天津九安醫(yī)療電子股份有限公司2021~2023年度財務(wù)報表分析報告報告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財務(wù)報表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負債表 財務(wù)報表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負債表項目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金89558.57544393.78246126.31交易性金融資產(chǎn)44781.76604404.64881147.98應(yīng)收票據(jù)414.12307.10176.94應(yīng)收賬款58945.6339176.1711799.36預(yù)付款項10527.0412422.941400.71應(yīng)收利息371.767106.82其他應(yīng)收款14103.682699.688602.72存貨62781.9069761.4428289.51一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)27226.8911114.28其他流動資產(chǎn)4774.4119105.0810102.74流動資產(chǎn)合計285887.091319497.721198760.55長期股權(quán)投資531.17404.53601.62固定資產(chǎn)17675.2326228.4833974.61在建工程97.16無形資產(chǎn)15282.5714451.247661.70開發(fā)支出1899.39913.461808.65商譽21887.149355.52長期待攤費用3725.49397.55457.70遞延所得稅資產(chǎn)7271.645252.185502.28其他非流動資產(chǎn)22837.53156858.289553.12非流動資產(chǎn)合計107145.63853566.651063151.13資產(chǎn)總計393032.722173064.382261911.68短期借款20853.4326000.00120000.00應(yīng)付賬款19098.7131197.1810437.82應(yīng)付職工薪酬5484.995834.055645.77應(yīng)交稅費13039.764126.943803.33其他應(yīng)付款845.421044.66897.02一年內(nèi)到期的非流動負債13690.772793.636433.99其他流動負債70.19110.7957.12流動負債合計103792.1079877.52151721.03長期借款29500.00長期負債合計3439.902981.5131359.20遞延所得稅負債85913.4795056.27遞延收益-非流動負債2182.091821.741334.06非流動負債合計5621.9990716.72127749.54負債合計109414.09170594.24279470.57實收資本(或股本)48137.3648452.9848828.96資本公積162634.29181510.21204325.97其中:庫存股19983.5910663.85110663.54盈余公積4086.3417947.1818991.02未分配利潤97790.841655029.891661398.87其他綜合收益-5407.6263145.41100055.99歸屬于母公司所有者權(quán)益合計287257.631955421.821922937.28少數(shù)股東權(quán)益-3639.0047048.3159503.83所有者權(quán)益合計283618.632002470.141982441.11負債與所有者權(quán)益總計393032.722173064.382261911.68天津九安醫(yī)療電子股份有限公司，簡稱九安醫(yī)療，所屬的行業(yè)是專用設(shè)備制造業(yè)，公司總部位于天津市。2023年，九安醫(yī)療的資產(chǎn)總計是2,261,911.68萬元，負債合計是279,470.57萬元，所有者權(quán)益合計是1,982,441.11萬元。圖1.1九安醫(yī)療2021~2023年資產(chǎn)負債統(tǒng)計圖從資產(chǎn)的角度看九安醫(yī)療的資產(chǎn)負債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計分別是393,032.72萬元、2,173,064.38萬元、2,261,911.68萬元，其中，2023年的流動資產(chǎn)合計為1,198,760.55萬元，包括246,126.31萬元的貨幣資金和28,289.51萬元的存貨；非流動資產(chǎn)合計為1,063,151.13萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了33,974.61萬元。圖1.2九安醫(yī)療2021~2023年資產(chǎn)總額變動趨勢圖負債方面，九安醫(yī)療最近三年的負債總額分別是109,414.09萬元、170,594.24萬元、279,470.57萬元，其中，2023年的流動負債是151,721.03萬元，非流動負債是127,749.54萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年九安醫(yī)療的所有者權(quán)益總額分別為283,618.63萬元、2,002,470.14萬元、1,982,441.11萬元，2023年的股本為48,828.96萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項目(萬元)2021年2022年2023年營業(yè)總收入239709.782631536.09323112.49營業(yè)收入239709.782631536.09323112.49營業(yè)總成本144768.40743473.02218631.10營業(yè)成本87554.95536719.49117657.19稅金及附加624.86757.014474.81銷售費用24346.63105574.2144057.68管理費用25308.6794848.3444547.50財務(wù)費用260.18-20914.91-19952.24資產(chǎn)減值損失-927.40-32155.85-30986.71公允價值變動收益3048.92-32640.1330928.77投資收益4558.329348.3056073.82其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-138.04-126.64-167.91營業(yè)利潤100254.921831186.89161349.07營業(yè)外收入30.2966.59377.36營業(yè)外支出322.045467.753691.98利潤總額99963.171825785.73158034.44所得稅費用6522.87177376.3023111.22凈利潤93440.301648409.44134923.22歸屬于母公司所有者的凈利潤90864.241603016.91125160.82少數(shù)股東損益2576.0645392.539762.41其他綜合收益(損失)-5871.7069710.0238695.17綜合收益總額87568.611718119.45173618.39歸屬于母公司所有者的綜合收益84907.111671569.94163104.03歸屬少數(shù)股東的綜合收益2661.5046549.5110514.362021~2023年九安醫(yī)療的營業(yè)總收入分別為239,709.78萬元、2,631,536.09萬元、323,112.49萬元，營業(yè)總成本分別為144,768.40萬元、743,473.02萬元、218,631.10萬元，凈利潤分別為93,440.30萬元、1,648,409.44萬元、134,923.22萬元。其中，銷售費用、管理費用和財務(wù)費用分別為44,057.68萬元、44,547.50萬元和-19,952.24萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為161,349.07萬元、158,034.44萬元。圖1.3九安醫(yī)療2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金223532.642563556.04322144.72收到的稅費返還4504.2135852.888776.37收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金19988.8145404.2536062.08購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金126658.50566506.06100234.02支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金27553.3264892.8842878.25支付的各項稅費2941.99136787.5512862.04支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金61560.4454458.3833997.16經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量29311.401822168.30177011.70收回投資收到的現(xiàn)金27268.06118378.861020562.96取得投資收益收到的現(xiàn)金5379.875928.8324745.98處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金10.2946.2858.15收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金1190.00690.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金7044.5421189.8021265.31投資支付的現(xiàn)金61834.541398183.901441960.35支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金691.427.91730.93投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-35722.28-1294337.64-418589.51取得借款收到的現(xiàn)金23711.8125675.12152948.49收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金3194.2813914.392443.52償還債務(wù)支付的現(xiàn)金25362.4631842.7426000.00分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金3667.6432203.21118668.55支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金22445.873125.10103001.67籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量6500.13-27581.53-92278.21匯率變動對現(xiàn)金的影響-1424.281580.186944.27現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-1335.03501829.31-326911.74期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額55417.6854082.65555911.96期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額54082.65555911.96229000.212023年，九安醫(yī)療的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額為229,000.21萬元，其中，經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是177,011.70萬元，投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-418,589.51萬元，籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-92,278.21萬元。圖1.4九安醫(yī)療2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額圖圖1.5九安醫(yī)療2021~2023年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6九安醫(yī)療2021~2023年投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7九安醫(yī)療2021~2023年籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會計報表分析資產(chǎn)負債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項目變動額變動比貨幣資金-298267.47-0.55交易性金融資產(chǎn)276743.340.46應(yīng)收票據(jù)-130.16-0.42應(yīng)收賬款-27376.81-0.70預(yù)付款項-11022.23-0.89應(yīng)收利息6735.0618.12其他應(yīng)收款5903.042.19存貨-41471.93-0.59一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)-16112.61-0.59其他流動資產(chǎn)-9002.34-0.47流動資產(chǎn)合計-120737.17-0.09長期股權(quán)投資197.090.49固定資產(chǎn)7746.130.30在建工程97.16無形資產(chǎn)-6789.54-0.47開發(fā)支出895.190.98商譽-9355.52-1.00長期待攤費用60.150.15遞延所得稅資產(chǎn)250.100.05其他非流動資產(chǎn)-147305.16-0.94非流動資產(chǎn)合計209584.480.25資產(chǎn)總計88847.300.04短期借款94000.003.62應(yīng)付賬款-20759.36-0.67應(yīng)付職工薪酬-188.28-0.03應(yīng)交稅費-323.61-0.08其他應(yīng)付款-147.64-0.14一年內(nèi)到期的非流動負債3640.361.30其他流動負債-53.67-0.48流動負債合計71843.510.90長期借款29500.00長期負債合計28377.699.52遞延所得稅負債9142.800.11遞延收益-非流動負債-487.68-0.27非流動負債合計37032.820.41負債合計108876.330.64實收資本(或股本)375.980.01資本公積22815.760.13其中:庫存股99999.699.38盈余公積1043.840.06未分配利潤6368.98其他綜合收益36910.580.58歸屬于母公司所有者權(quán)益合計-32484.54-0.02少數(shù)股東權(quán)益12455.520.26所有者權(quán)益合計-20029.03-0.01負債與所有者權(quán)益總計88847.300.04從資產(chǎn)的角度對九安醫(yī)療的資產(chǎn)負債表進行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計是2,261,911.68萬元，相比2022年變動了88,847.30萬元，變動了0.04。圖2.1九安醫(yī)療2021~2023年流動資產(chǎn)合計圖其中，九安醫(yī)療2023年流動資產(chǎn)合計為1,198,760.55萬元，相比2022年變動了-120,737.17萬元，變動了-0.09。貨幣資金為246,126.31萬元，相比2022年變動了-298,267.47萬元，變動了-0.55，存貨為28,289.51萬元，相比2022年變動了-41,471.93萬元，變動了-0.59。圖2.2九安醫(yī)療2021~2023年存貨統(tǒng)計圖非流動資產(chǎn)合計為1,063,151.13萬元，相比2022年變動了209,584.48萬元，變動了0.25，其中的固定資產(chǎn)為33,974.61萬元，相比2022年變動了7,746.13萬元，變動了0.30。圖2.3九安醫(yī)療2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計圖負債方面，九安醫(yī)療2023年的負債總額為279,470.57萬元，相比2022年變動了108,876.33萬元，變動了0.64，其中，流動負債是151,721.03萬元，非流動負債是127,749.54萬元，相比2022年，分別變動了71,843.51萬元和37,032.82萬元，變動比率分別是0.90和0.41。所有者權(quán)益方面，2023年九安醫(yī)療的所有者權(quán)益總額為1,982,441.11萬元，相比2022年變動了-20,029.03萬元，變動了-0.01；股本為48,828.96萬元，相比2022年變動了375.98萬元，變動了0.01。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比貨幣資金25.05%10.88%-14.17%-0.57%交易性金融資產(chǎn)27.81%38.96%11.14%0.40%應(yīng)收票據(jù)0.01%0.01%-0.01%-0.45%應(yīng)收賬款1.80%0.52%-1.28%-0.71%預(yù)付款項0.57%0.06%-0.51%-0.89%應(yīng)收利息0.02%0.31%0.30%17.37%其他應(yīng)收款0.12%0.38%0.26%2.06%存貨3.21%1.25%-1.96%-0.61%一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)1.25%0.49%-0.76%-0.61%其他流動資產(chǎn)0.88%0.45%-0.43%-0.49%流動資產(chǎn)合計60.72%53.00%-7.72%-0.13%長期股權(quán)投資0.02%0.03%0.01%0.43%固定資產(chǎn)1.21%1.50%0.30%0.24%在建工程0.00%0.00%0.00%0.00%無形資產(chǎn)0.67%0.34%-0.33%-0.49%開發(fā)支出0.04%0.08%0.04%0.90%商譽0.43%0.00%-0.43%-1.00%長期待攤費用0.02%0.02%0.00%0.11%遞延所得稅資產(chǎn)0.24%0.24%0.00%0.01%其他非流動資產(chǎn)7.22%0.42%-6.80%-0.94%非流動資產(chǎn)合計39.28%47.00%7.72%0.20%資產(chǎn)總計100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款1.20%5.31%4.11%3.43%應(yīng)付賬款1.44%0.46%-0.97%-0.68%應(yīng)付職工薪酬0.27%0.25%-0.02%-0.07%應(yīng)交稅費0.19%0.17%-0.02%-0.11%其他應(yīng)付款0.05%0.04%-0.01%-0.18%一年內(nèi)到期的非流動負債0.13%0.28%0.16%1.21%其他流動負債0.01%0.00%0.00%-0.50%流動負債合計3.68%6.71%3.03%0.82%長期借款0.00%1.30%1.30%0.00%長期負債合計0.14%1.39%1.25%9.10%遞延所得稅負債3.95%4.20%0.25%0.06%遞延收益-非流動負債0.08%0.06%-0.02%-0.30%非流動負債合計4.17%5.65%1.47%0.35%負債合計7.85%12.36%4.51%0.57%實收資本(或股本)2.23%2.16%-0.07%-0.03%資本公積8.35%9.03%0.68%0.08%其中:庫存股0.49%4.89%4.40%8.97%盈余公積0.83%0.84%0.01%0.02%未分配利潤76.16%73.45%-2.71%-0.04%其他綜合收益2.91%4.42%1.52%0.52%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計89.98%85.01%-4.97%-0.06%少數(shù)股東權(quán)益2.17%2.63%0.47%0.22%所有者權(quán)益合計92.15%87.64%-4.51%-0.05%負債與所有者權(quán)益總計100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，九安醫(yī)療的負債占總資產(chǎn)的比重為12.36%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為87.64%，其中，流動負債占據(jù)了6.71%，非流動負債占據(jù)了5.65%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，九安醫(yī)療的流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為53.00%，其中，貨幣資金占據(jù)了10.88%，非流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為47.00%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了1.50%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項目變動額變動比營業(yè)總收入-2308423.60-0.88營業(yè)收入-2308423.60-0.88營業(yè)總成本-524841.92-0.71營業(yè)成本-419062.30-0.78稅金及附加3717.804.91銷售費用-61516.53-0.58管理費用-50300.84-0.53財務(wù)費用962.67-0.05資產(chǎn)減值損失1169.14-0.04公允價值變動收益63568.90-1.95投資收益46725.525.00其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-41.270.33營業(yè)利潤-1669837.82-0.91營業(yè)外收入310.774.67營業(yè)外支出-1775.77-0.32利潤總額-1667751.29-0.91所得稅費用-154265.08-0.87凈利潤-1513486.22-0.92歸屬于母公司所有者的凈利潤-1477856.09-0.92少數(shù)股東損益-35630.12-0.78其他綜合收益(損失)-31014.85-0.44綜合收益總額-1544501.06-0.90歸屬于母公司所有者的綜合收益-1508465.91-0.90歸屬少數(shù)股東的綜合收益-36035.15-0.77垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)總成本28.25%67.66%39.41%1.39%營業(yè)成本20.40%36.41%16.02%0.79%稅金及附加0.03%1.38%1.36%47.14%銷售費用4.01%13.64%9.62%2.40%管理費用3.60%13.79%10.18%2.83%財務(wù)費用-0.79%-6.18%-5.38%6.77%資產(chǎn)減值損失-1.22%-9.59%-8.37%6.85%公允價值變動收益-1.24%9.57%10.81%-8.72%投資收益0.36%17.35%17.00%47.85%其中:對聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益0.00%-0.05%-0.05%9.80%營業(yè)利潤69.59%49.94%-19.65%-0.28%營業(yè)外收入0.00%0.12%0.11%45.15%營業(yè)外支出0.21%1.14%0.93%4.50%利潤總額69.38%48.91%-20.47%-0.30%所得稅費用6.74%7.15%0.41%0.06%凈利潤62.64%41.76%-20.88%-0.33%歸屬于母公司所有者的凈利潤60.92%38.74%-22.18%-0.36%少數(shù)股東損益1.72%3.02%1.30%0.75%其他綜合收益(損失)2.65%11.98%9.33%3.52%綜合收益總額65.29%53.73%-11.56%-0.18%歸屬于母公司所有者的綜合收益63.52%50.48%-13.04%-0.21%歸屬少數(shù)股東的綜合收益1.77%3.25%1.49%0.84%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項目變動額變動比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-2241411.32-0.87收到的稅費返還-27076.51-0.76收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金-9342.17-0.21購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-466272.04-0.82支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金-22014.63-0.34支付的各項稅費-123925.51-0.91支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金-20461.22-0.38經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-1645156.60-0.90收回投資收到的現(xiàn)金902184.107.62取得投資收益收到的現(xiàn)金18817.153.17處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金11.870.26收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金-690.00-1.00購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金75.51投資支付的現(xiàn)金43776.450.03支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金723.0291.41投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量875748.13-0.68取得借款收到的現(xiàn)金127273.374.96收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金-11470.87-0.82償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-5842.74-0.18分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金86465.342.68支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金99876.5731.96籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-64696.682.35匯率變動對現(xiàn)金的影響5364.093.39現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額-828741.05-1.65期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額501829.319.28期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額-326911.75-0.59垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項目2022年2023年變動額變動比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金461.14%140.67%-320.47%-0.69%收到的稅費返還6.45%3.83%-2.62%-0.41%收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金8.17%15.75%7.58%0.93%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金101.91%43.77%-58.14%-0.57%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金11.67%18.72%7.05%0.60%支付的各項稅費24.61%5.62%-18.99%-0.77%支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金9.80%14.85%5.05%0.52%經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量327.78%77.30%-250.48%-0.76%收回投資收到的現(xiàn)金21.29%445.66%424.37%19.93%取得投資收益收到的現(xiàn)金1.07%10.81%9.74%9.13%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.01%0.03%0.02%2.05%收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.12%0.00%-0.12%-1.00%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金3.81%9.29%5.47%1.44%投資支付的現(xiàn)金251.51%629.68%378.16%1.50%支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.00%0.32%0.32%223.32%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-232.83%-182.79%50.04%-0.21%取得借款收到的現(xiàn)金4.62%66.79%62.17%13.46%收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金2.50%1.07%-1.44%-0.57%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金5.73%11.35%5.63%0.98%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金5.79%51.82%46.03%7.95%支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金0.56%44.98%44.42%79.01%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-4.96%-40.30%-35.33%7.12%匯率變動對現(xiàn)金的影響0.28%3.03%2.75%9.67%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額90.27%-142.76%-233.03%-2.58%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額9.73%242.76%233.03%23.95%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財務(wù)指標分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標2021年2022年2023年流動比率3.8011.1311.57速動比率2.899.7010.74保守速動比率2.769.5810.66現(xiàn)金比率0.917.712.10營運資金與借款比6.6131.1913.15營運資金(萬元)167107.50730729.601153677.00圖3.1九安醫(yī)療2021~2023年流動比率圖圖3.2九安醫(yī)療2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)385.21-86.30-6.92經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動負債比0.3819.841.53現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)112.66-87.12-8.87平均資產(chǎn)負債率(%)27.0810.9110.15長期借款與總資產(chǎn)比0.020.01有形資產(chǎn)負債率(%)30.7511.1810.22有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.140.060.08權(quán)益乘數(shù)1.371.121.11產(chǎn)權(quán)比率0.370.120.11權(quán)益與負債比2.698.168.85長期資本負債率(%)3.984.045.20長期負債與權(quán)益比0.040.040.05經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負債合計比0.3413.020.79經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.7522.820.95圖3.3九安醫(yī)療2021~2023年平均資產(chǎn)負債率統(tǒng)計圖營運能力分析流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標2021年2022年2023年營業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)15.261.867.89應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率6.5553.6412.68應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)55.716.8028.79存貨與收入比0.190.030.15存貨周轉(zhuǎn)率1.938.102.40存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)189.4945.07152.09應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率5.3021.345.65營運資金周轉(zhuǎn)率1.603.700.28現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物周轉(zhuǎn)率1.620.970.51流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.063.280.26圖3.4九安醫(yī)療2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率13.18119.8810.73非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.585.480.34圖3.5九安醫(yī)療2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.752.050.15股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.032.300.16圖3.6九安醫(yī)療2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標2021年2022年2023年資產(chǎn)報酬率0.401.420.06總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.291.280.06圖3.7九安醫(yī)療2021~2023年資產(chǎn)報酬率統(tǒng)計圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)40.11144.216.77息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.562.570.13投入資本回報率0.341.330.05長期資本收益率0.421.570.07投資收益率0.100.020.06圖3.8九安醫(yī)療2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比0.930.900.85營業(yè)毛利率0.630.800.64營業(yè)成本率0.370.200.36營業(yè)利潤率0.420.700.50營業(yè)凈利率0.390.630.42總營業(yè)成本率0.600.280.68銷售費用率0.100.040.14管理費用率0.110.040.14財務(wù)費用率-0.01-0.06銷售期間費用率0.210.070.21成本費用利潤率0.732.550.85息稅前營業(yè)利潤率0.420.690.43價格成本費用利潤率2.744.902.75圖3.9九安醫(yī)療2021~2023年營業(yè)凈利率統(tǒng)計圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比0.311.111.31經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比0.120.690.55應(yīng)收賬款與營業(yè)收入比0.150.020.08圖3.10九安醫(yī)療2021~2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)