河南中原高速公路股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金119284.9096054.1148266.85應(yīng)收賬款17076.9626625.3570367.42預(yù)付款項(xiàng)54920.24613.14453.80其他應(yīng)收款18531.2113984.839612.96存貨386898.18476478.62481908.64其他流動(dòng)資產(chǎn)16827.014140.237997.13流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)613538.51617896.27618606.79長(zhǎng)期股權(quán)投資524923.03544010.77510218.07投資性房地產(chǎn)60890.0165716.0967583.96固定資產(chǎn)1230111.091170286.501103800.37在建工程3614.125277.237642.47無(wú)形資產(chǎn)2191964.482490777.492538723.71長(zhǎng)期待攤費(fèi)用643.91523.47941.91遞延所得稅資產(chǎn)18357.6733694.4728837.54其他非流動(dòng)資產(chǎn)781.1911037.36103790.20非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)4068203.954353075.054387460.28資產(chǎn)總計(jì)4681742.464970971.325006067.07短期借款108622.58327753.94140108.78應(yīng)付賬款78738.0858668.8194644.61預(yù)收款項(xiàng)3401.193328.233278.14應(yīng)付職工薪酬16834.5216997.4123695.98應(yīng)交稅費(fèi)22763.8722108.0122027.33其他應(yīng)付款31473.5867202.8140975.97一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債411122.23406298.38345962.35其他流動(dòng)負(fù)債50133.77100138.61流動(dòng)負(fù)債合計(jì)693938.36954357.85773759.69長(zhǎng)期借款2405992.512506120.052545536.25應(yīng)付債券154429.2249950.01長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)2568547.822563207.702551763.89遞延所得稅負(fù)債75625.4193008.52111584.46遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債103447.1898018.4392621.20非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2747620.422754234.652755969.55負(fù)債合計(jì)3441558.783708592.513529729.24實(shí)收資本(或股本)224737.18224737.18224737.18其他權(quán)益工具175000.00223821.46377305.14其中:永續(xù)債175000.00223821.46377305.14資本公積134926.62134209.88133420.96盈余公積158042.44160742.14170337.26未分配利潤(rùn)548751.29527764.80585616.68其他綜合收益-6346.28-12022.37-15051.08歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)1235111.261259253.101476366.15少數(shù)股東權(quán)益5072.433125.72-28.32所有者權(quán)益合計(jì)1240183.681262378.821476337.83負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)4681742.464970971.325006067.07河南中原高速公路股份有限公司，簡(jiǎn)稱(chēng)中原高速，所屬的行業(yè)是道路運(yùn)輸業(yè)，公司總部位于河南省。2023年，中原高速的資產(chǎn)總計(jì)是5,006,067.07萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是3,529,729.24萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是1,476,337.83萬(wàn)元。圖1.1中原高速2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看中原高速的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是4,681,742.46萬(wàn)元、4,970,971.32萬(wàn)元、5,006,067.07萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為618,606.79萬(wàn)元，包括48,266.85萬(wàn)元的貨幣資金和481,908.64萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為4,387,460.28萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了1,103,800.37萬(wàn)元。圖1.2中原高速2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，中原高速最近三年的負(fù)債總額分別是3,441,558.78萬(wàn)元、3,708,592.51萬(wàn)元、3,529,729.24萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是773,759.69萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是2,755,969.55萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年中原高速的所有者權(quán)益總額分別為1,240,183.68萬(wàn)元、1,262,378.82萬(wàn)元、1,476,337.83萬(wàn)元，2023年的股本為224,737.18萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入560661.58741050.80570281.89營(yíng)業(yè)收入560661.58741050.80570281.89營(yíng)業(yè)總成本495813.95735189.95468808.14營(yíng)業(yè)成本329636.04589302.06332104.46稅金及附加9551.196005.215223.63銷(xiāo)售費(fèi)用2956.813270.752204.42管理費(fèi)用19324.7815517.1421452.44財(cái)務(wù)費(fèi)用134308.18121044.79107823.20資產(chǎn)減值損失-745.94-8869.76-3167.59投資收益25865.6817789.8112807.35其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益25841.0417954.3113266.54營(yíng)業(yè)利潤(rùn)98387.9118345.53109296.90營(yíng)業(yè)外收入1475.021107.572093.97營(yíng)業(yè)外支出5548.441582.231069.93利潤(rùn)總額94314.4817870.88110320.94所得稅費(fèi)用19982.363914.8927456.81凈利潤(rùn)74332.1213955.9882864.13歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)74346.8514048.9982842.74少數(shù)股東損益-14.73-93.0121.39其他綜合收益(損失)-5846.39-5676.09-3028.71綜合收益總額68485.738279.9079835.42歸屬于母公司所有者的綜合收益68500.468372.9179814.03歸屬少數(shù)股東的綜合收益-14.73-93.0121.392021~2023年中原高速的營(yíng)業(yè)總收入分別為560,661.58萬(wàn)元、741,050.80萬(wàn)元、570,281.89萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為495,813.95萬(wàn)元、735,189.95萬(wàn)元、468,808.14萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為74,332.12萬(wàn)元、13,955.98萬(wàn)元、82,864.13萬(wàn)元。其中，銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為2,204.42萬(wàn)元、21,452.44萬(wàn)元和107,823.20萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為109,296.90萬(wàn)元、110,320.94萬(wàn)元。圖1.3中原高速2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金532870.36386045.58454361.40收到的稅費(fèi)返還6516.20收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金28609.7175576.8415612.39購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金148303.75156064.97104648.03支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金72478.9973519.4275869.04支付的各項(xiàng)稅費(fèi)38450.9822536.4026181.91支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金18494.1517759.5410116.73經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量283752.19198258.28253158.07收回投資收到的現(xiàn)金6930.112388.071992.76取得投資收益收到的現(xiàn)金10518.537078.735420.34處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金33.3745.1323.66收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金11824.52275.135049.91購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金35078.67354391.26120019.74投資支付的現(xiàn)金357.1618612.72309.07支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1841.60237.0715.79投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-7970.91-363454.00-107857.92吸收投資收到的現(xiàn)金219780.00149110.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金219780.00149110.00取得借款收到的現(xiàn)金894582.001173441.001037385.03償還債務(wù)支付的現(xiàn)金986859.55911770.461242265.01分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金161091.32157902.87133072.01其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金348.4718.16支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2627.99178314.261540.37籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-255996.85145233.42-190382.36現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額19784.42-19962.30-45082.21期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額91859.19111643.6191681.31期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額111643.6191681.3146599.092023年，中原高速的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為46,599.09萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是253,158.07萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-107,857.92萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-190,382.36萬(wàn)元。圖1.4中原高速2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5中原高速2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6中原高速2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7中原高速2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-47787.26-0.50應(yīng)收賬款43742.071.64預(yù)付款項(xiàng)-159.34-0.26其他應(yīng)收款-4371.87-0.31存貨5430.020.01其他流動(dòng)資產(chǎn)3856.900.93流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)710.52長(zhǎng)期股權(quán)投資-33792.70-0.06投資性房地產(chǎn)1867.870.03固定資產(chǎn)-66486.13-0.06在建工程2365.240.45無(wú)形資產(chǎn)47946.220.02長(zhǎng)期待攤費(fèi)用418.440.80遞延所得稅資產(chǎn)-4856.93-0.14其他非流動(dòng)資產(chǎn)92752.848.40非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)34385.230.01資產(chǎn)總計(jì)35095.750.01短期借款-187645.16-0.57應(yīng)付賬款35975.800.61預(yù)收款項(xiàng)-50.09-0.02應(yīng)付職工薪酬6698.570.39應(yīng)交稅費(fèi)-80.68其他應(yīng)付款-26226.84-0.39一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債-60336.03-0.15其他流動(dòng)負(fù)債50004.841.00流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-180598.16-0.19長(zhǎng)期借款39416.200.02應(yīng)付債券-49950.01-1.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)-11443.81遞延所得稅負(fù)債18575.940.20遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-5397.23-0.06非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1734.90負(fù)債合計(jì)-178863.27-0.05實(shí)收資本(或股本)其他權(quán)益工具153483.680.69其中:永續(xù)債153483.680.69資本公積-788.92-0.01盈余公積9595.120.06未分配利潤(rùn)57851.880.11其他綜合收益-3028.710.25歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)217113.050.17少數(shù)股東權(quán)益-3154.04-1.01所有者權(quán)益合計(jì)213959.010.17負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)35095.750.01從資產(chǎn)的角度對(duì)中原高速的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是5,006,067.07萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了35,095.75萬(wàn)元，變動(dòng)了0.01。圖2.1中原高速2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，中原高速2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為618,606.79萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了710.52萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。貨幣資金為48,266.85萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-47,787.26萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.50，存貨為481,908.64萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了5,430.02萬(wàn)元，變動(dòng)了0.01。圖2.2中原高速2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為4,387,460.28萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了34,385.23萬(wàn)元，變動(dòng)了0.01，其中的固定資產(chǎn)為1,103,800.37萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-66,486.13萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.06。圖2.3中原高速2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，中原高速2023年的負(fù)債總額為3,529,729.24萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-178,863.27萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.05，其中，流動(dòng)負(fù)債是773,759.69萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是2,755,969.55萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了-180,598.16萬(wàn)元和1,734.90萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是-0.19和0.00。所有者權(quán)益方面，2023年中原高速的所有者權(quán)益總額為1,476,337.83萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了213,959.01萬(wàn)元，變動(dòng)了0.17；股本為224,737.18萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金1.93%0.96%-0.97%-0.50%應(yīng)收賬款0.54%1.41%0.87%1.62%預(yù)付款項(xiàng)0.01%0.01%0.00%-0.27%其他應(yīng)收款0.28%0.19%-0.09%-0.32%存貨9.59%9.63%0.04%0.00%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.08%0.16%0.08%0.92%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)12.43%12.36%-0.07%-0.01%長(zhǎng)期股權(quán)投資10.94%10.19%-0.75%-0.07%投資性房地產(chǎn)1.32%1.35%0.03%0.02%固定資產(chǎn)23.54%22.05%-1.49%-0.06%在建工程0.11%0.15%0.05%0.44%無(wú)形資產(chǎn)50.11%50.71%0.61%0.01%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.01%0.02%0.01%0.79%遞延所得稅資產(chǎn)0.68%0.58%-0.10%-0.15%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.22%2.07%1.85%8.34%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)87.57%87.64%0.07%0.00%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款6.59%2.80%-3.79%-0.58%應(yīng)付賬款1.18%1.89%0.71%0.60%預(yù)收款項(xiàng)0.07%0.07%0.00%-0.02%應(yīng)付職工薪酬0.34%0.47%0.13%0.38%應(yīng)交稅費(fèi)0.44%0.44%0.00%-0.01%其他應(yīng)付款1.35%0.82%-0.53%-0.39%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債8.17%6.91%-1.26%-0.15%其他流動(dòng)負(fù)債1.01%2.00%0.99%0.98%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)19.20%15.46%-3.74%-0.19%長(zhǎng)期借款50.42%50.85%0.43%0.01%應(yīng)付債券1.00%0.00%-1.00%-1.00%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)51.56%50.97%-0.59%-0.01%遞延所得稅負(fù)債1.87%2.23%0.36%0.19%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債1.97%1.85%-0.12%-0.06%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)55.41%55.05%-0.35%-0.01%負(fù)債合計(jì)74.60%70.51%-4.10%-0.05%實(shí)收資本(或股本)4.52%4.49%-0.03%-0.01%其他權(quán)益工具4.50%7.54%3.03%0.67%其中:永續(xù)債4.50%7.54%3.03%0.67%資本公積2.70%2.67%-0.03%-0.01%盈余公積3.23%3.40%0.17%0.05%未分配利潤(rùn)10.62%11.70%1.08%0.10%其他綜合收益-0.24%-0.30%-0.06%0.24%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)25.33%29.49%4.16%0.16%少數(shù)股東權(quán)益0.06%0.00%-0.06%-1.01%所有者權(quán)益合計(jì)25.40%29.49%4.10%0.16%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，中原高速的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為70.51%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為29.49%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了15.46%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了55.05%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，中原高速的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為12.36%，其中，貨幣資金占據(jù)了0.96%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為87.64%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了22.05%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入-170768.91-0.23營(yíng)業(yè)收入-170768.91-0.23營(yíng)業(yè)總成本-266381.81-0.36營(yíng)業(yè)成本-257197.60-0.44稅金及附加-781.58-0.13銷(xiāo)售費(fèi)用-1066.33-0.33管理費(fèi)用5935.300.38財(cái)務(wù)費(fèi)用-13221.59-0.11資產(chǎn)減值損失5702.17-0.64投資收益-4982.46-0.28其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-4687.77-0.26營(yíng)業(yè)利潤(rùn)90951.374.96營(yíng)業(yè)外收入986.400.89營(yíng)業(yè)外支出-512.30-0.32利潤(rùn)總額92450.065.17所得稅費(fèi)用23541.926.01凈利潤(rùn)68908.154.94歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)68793.754.90少數(shù)股東損益114.40-1.23其他綜合收益(損失)2647.38-0.47綜合收益總額71555.528.64歸屬于母公司所有者的綜合收益71441.128.53歸屬少數(shù)股東的綜合收益114.40-1.23垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)總成本99.21%82.21%-17.00%-0.17%營(yíng)業(yè)成本79.52%58.24%-21.29%-0.27%稅金及附加0.81%0.92%0.11%0.13%銷(xiāo)售費(fèi)用0.44%0.39%-0.05%-0.12%管理費(fèi)用2.09%3.76%1.67%0.80%財(cái)務(wù)費(fèi)用16.33%18.91%2.57%0.16%資產(chǎn)減值損失-1.20%-0.56%0.64%-0.54%投資收益2.40%2.25%-0.15%-0.06%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益2.42%2.33%-0.10%-0.04%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2.48%19.17%16.69%6.74%營(yíng)業(yè)外收入0.15%0.37%0.22%1.46%營(yíng)業(yè)外支出0.21%0.19%-0.03%-0.12%利潤(rùn)總額2.41%19.34%16.93%7.02%所得稅費(fèi)用0.53%4.81%4.29%8.11%凈利潤(rùn)1.88%14.53%12.65%6.72%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.90%14.53%12.63%6.66%少數(shù)股東損益-0.01%0.00%0.02%-1.30%其他綜合收益(損失)-0.77%-0.53%0.23%-0.31%綜合收益總額1.12%14.00%12.88%11.53%歸屬于母公司所有者的綜合收益1.13%14.00%12.87%11.39%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-0.01%0.00%0.02%-1.30%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金68315.820.18收到的稅費(fèi)返還-6516.20-1.00收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-59964.45-0.79購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-51416.94-0.33支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金2349.620.03支付的各項(xiàng)稅費(fèi)3645.510.16支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-7642.81-0.43經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量54899.790.28收回投資收到的現(xiàn)金-395.31-0.17取得投資收益收到的現(xiàn)金-1658.39-0.23處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-21.47-0.48收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4774.7817.35購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-234371.52-0.66投資支付的現(xiàn)金-18303.65-0.98支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-221.28-0.93投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量255596.08-0.70吸收投資收到的現(xiàn)金-70670.00-0.32吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-70670.00-0.32取得借款收到的現(xiàn)金-136055.97-0.12償還債務(wù)支付的現(xiàn)金330494.550.36分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金-24830.86-0.16其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金-18.16-1.00支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-176773.89-0.99籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-335615.78-2.31現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-25119.911.26期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-19962.30-0.18期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-45082.22-0.49垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金421.07%975.04%553.97%1.32%收到的稅費(fèi)返還7.11%0.00%-7.11%-1.00%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金82.43%33.50%-48.93%-0.59%購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金170.23%224.57%54.35%0.32%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金80.19%162.81%82.62%1.03%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)24.58%56.19%31.60%1.29%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金19.37%21.71%2.34%0.12%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量216.25%543.27%327.02%1.51%收回投資收到的現(xiàn)金2.60%4.28%1.67%0.64%取得投資收益收到的現(xiàn)金7.72%11.63%3.91%0.51%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.05%0.05%0.00%0.03%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.30%10.84%10.54%35.11%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金386.55%257.56%-128.99%-0.33%投資支付的現(xiàn)金20.30%0.66%-19.64%-0.97%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.26%0.03%-0.22%-0.87%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-396.43%-231.46%164.97%-0.42%吸收投資收到的現(xiàn)金239.72%319.98%80.26%0.33%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金239.72%319.98%80.26%0.33%取得借款收到的現(xiàn)金1279.91%2226.19%946.28%0.74%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金994.50%2665.86%1671.36%1.68%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金172.23%285.57%113.34%0.66%其中:子公司支付給少數(shù)股東的現(xiàn)金0.02%0.00%-0.02%-1.00%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金194.49%3.31%-191.19%-0.98%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量158.41%-408.55%-566.96%-3.58%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-21.77%-96.74%-74.97%3.44%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額121.77%196.74%74.97%0.62%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率0.640.760.72速動(dòng)比率0.170.180.15保守速動(dòng)比率0.140.160.14現(xiàn)金比率0.120.110.05營(yíng)運(yùn)資金與借款比-0.13-0.07-0.09營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)-322309.50-197161.60-243409.90圖3.1中原高速2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2中原高速2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)1.701.152.02經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比0.300.240.29現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)2.111.642.35平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)74.1674.0772.55長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.470.510.51有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)140.02143.87146.30有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比1.331.361.36權(quán)益乘數(shù)3.873.863.64產(chǎn)權(quán)比率2.872.862.64權(quán)益與負(fù)債比0.350.350.38長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)67.8068.7466.80長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比2.112.202.01經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比0.080.060.07經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比0.090.060.08圖3.3中原高速2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)3.832.958.50應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率26.1333.9111.76應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)13.9710.7631.04存貨與收入比0.680.580.84存貨周轉(zhuǎn)率0.861.370.69存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)422.65267.38526.66應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率4.728.584.33營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率-1.57-3.56-2.32現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率2.956.437.13流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.971.200.92圖3.4中原高速2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.440.620.50非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.140.180.13圖3.5中原高速2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.120.150.11股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率0.460.590.42圖3.6中原高速2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.170.110.14總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.020.02圖3.7中原高速2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)6.101.126.05息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.060.030.05投入資本回報(bào)率0.050.030.04長(zhǎng)期資本收益率0.060.040.06投資收益率0.050.030.03圖3.8中原高速2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比0.790.780.75營(yíng)業(yè)毛利率0.410.200.42營(yíng)業(yè)成本率0.590.800.58營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.180.020.19營(yíng)業(yè)凈利率0.130.020.15總營(yíng)業(yè)成本率0.880.990.82銷(xiāo)售費(fèi)用率0.01管理費(fèi)用率0.030.020.04財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.240.160.19銷(xiāo)售期間費(fèi)用率0.280.190.23成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.190.020.24息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.410.190.38價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率1.701.261.72圖3.9中原高速2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比3.8214.213.06經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比0.510.270.44應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入比0.040.030.09圖3.10中原高速2021~2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能