自由貿(mào)易港區(qū)的法律制度研究目錄TOC\o"1-2"\h\u19569自由貿(mào)易港區(qū)的法律制度研究 114303引言 26433選題的背景和意義 220390正文 33689（一）國(guó)外相關(guān)研究綜述 36045（二）國(guó)內(nèi)相關(guān)研究概述 69780（三）自由貿(mào)易港區(qū)的實(shí)質(zhì) 819398（四）貿(mào)易轉(zhuǎn)移問(wèn)題 914142參考文獻(xiàn) 10論文摘要全球經(jīng)濟(jì)化是一把雙刃劍，它在為發(fā)展帶來(lái)難得的機(jī)遇的同時(shí)，也為發(fā)展帶來(lái)了挑戰(zhàn)，我國(guó)改革開(kāi)放進(jìn)入攻堅(jiān)期和深水期。面對(duì)這樣的國(guó)內(nèi)外背景，打造全面開(kāi)放新格局的自由貿(mào)易港作為國(guó)家重大戰(zhàn)略被提上了建設(shè)日程。研究此課題具有理論意義與實(shí)踐價(jià)值。國(guó)外學(xué)者的相關(guān)研究主要集中在世界各地自貿(mào)區(qū)或雙邊多邊貿(mào)易協(xié)定的政策效果衡量以及對(duì)社會(huì)福利的分析；國(guó)內(nèi)學(xué)者的研究文章鮮有對(duì)歐洲自貿(mào)區(qū)政策的解讀，更多的是著眼于中國(guó)與其他一國(guó)或多國(guó)簽署貿(mào)易協(xié)定后效果的分析，或者是針對(duì)中國(guó)現(xiàn)在存在的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，分析其政策背后的效果以及對(duì)今后發(fā)展的前景展望。為中國(guó)自由貿(mào)易港立法模式的科學(xué)選擇提供理論依據(jù)，提出建設(shè)性意見(jiàn)與指導(dǎo)方針。考察世界各國(guó)（地區(qū)）的“自由貿(mào)易港”的運(yùn)行模式，毋庸諱言，在具體實(shí)踐中，由于缺乏一個(gè)統(tǒng)一的概念體系來(lái)統(tǒng)籌相關(guān)概念，對(duì)于自由貿(mào)易港及其相關(guān)概念的使用，各個(gè)國(guó)家、地區(qū)和國(guó)際組織均有不同的偏好。理清自由貿(mào)易港及上述相關(guān)概念的關(guān)系，對(duì)于研究中國(guó)自由貿(mào)易港立法模式而言至關(guān)重要。如何借鑒域外已有經(jīng)驗(yàn)解決貿(mào)易轉(zhuǎn)移問(wèn)題以及其衍生出來(lái)的貿(mào)易轉(zhuǎn)移的逆轉(zhuǎn)問(wèn)題，將成為中國(guó)自由貿(mào)易港區(qū)深化改革不容小覷的議題。引言選題的背景和意義隨著全球經(jīng)濟(jì)化、一體化浪潮席卷世界，和平與發(fā)展成為新時(shí)代的主題，我國(guó)順應(yīng)了時(shí)代發(fā)展的潮流，改革開(kāi)放格局深化，與世界接軌。然而，全球經(jīng)濟(jì)化是一把雙刃劍，它在為發(fā)展帶來(lái)難得的機(jī)遇的同時(shí)，也為發(fā)展帶來(lái)了挑戰(zhàn)。全球貿(mào)易摩擦日益加劇，公平赤字，治理鴻溝，貿(mào)易保護(hù)主義、逆經(jīng)濟(jì)全球化頻頻抬頭，我國(guó)改革開(kāi)放進(jìn)入攻堅(jiān)期和深水期。面對(duì)這樣的國(guó)內(nèi)外背景，打造全面開(kāi)放新格局的自由貿(mào)易港作為國(guó)家重大戰(zhàn)略被提上了建設(shè)日程。研究此課題從理論意義看，“可以運(yùn)用法典化理論以及法經(jīng)濟(jì)學(xué)理論，對(duì)比分析國(guó)際上較為通行的自由貿(mào)易港統(tǒng)一式和分立式立法模式，以及中國(guó)自由貿(mào)易港當(dāng)前采用的混合式立法模式，為中國(guó)自由貿(mào)易港立法模式的科學(xué)選擇提供理論依據(jù)”?！吨袊?guó)自由貿(mào)易港的立法模式研究》譚文雯而從應(yīng)用價(jià)值上來(lái)看，則可以通過(guò)研究國(guó)外自由貿(mào)易港區(qū)的立法模式，吸收借鑒其優(yōu)勢(shì)，基于我國(guó)自貿(mào)港區(qū)法律模式的現(xiàn)狀，找出其中存在的弊病，將域外吸收的精華用之于此，為中國(guó)自由貿(mào)易港區(qū)的進(jìn)一步深化發(fā)展提出建設(shè)性意見(jiàn)與指導(dǎo)方針。正文國(guó)外相關(guān)研究綜述國(guó)外學(xué)者的相關(guān)研究主要集中在世界各地自貿(mào)區(qū)或雙邊多邊貿(mào)易協(xié)定的政策效果衡量以及對(duì)社會(huì)福利的分析?！?997年,PaulBrenton,NataliaTourdyeva,Whalley分析了歐盟(EU)與俄羅斯建立自由貿(mào)易區(qū)的潛在貿(mào)易效應(yīng)，認(rèn)為歐盟共同對(duì)外關(guān)稅已經(jīng)非常低，所以來(lái)自歐盟市場(chǎng)的貿(mào)易轉(zhuǎn)移和貿(mào)易創(chuàng)造效應(yīng)是輕微的，如果有貿(mào)易轉(zhuǎn)移的話，也很可能是影響其他獨(dú)聯(lián)體國(guó)家。另外如果俄羅斯仍然保持相對(duì)較高的關(guān)稅的話，自由貿(mào)易區(qū)對(duì)貿(mào)易和生產(chǎn)的影響就可能是巨大的，中東歐、獨(dú)聯(lián)體國(guó)家以及日本、美國(guó)都會(huì)受到貿(mào)易轉(zhuǎn)向歐盟供應(yīng)商的影響，這些貿(mào)易轉(zhuǎn)移會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)俄羅斯生產(chǎn)者在歐盟市場(chǎng)上的貿(mào)易創(chuàng)造?！弊杂少Q(mào)易港區(qū)內(nèi)部經(jīng)濟(jì)規(guī)模主要源自于對(duì)外貿(mào)易的擴(kuò)大，而對(duì)外貿(mào)易的擴(kuò)大必然推動(dòng)生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，而這又會(huì)降低生產(chǎn)成本（normalvalue）。歐盟與俄羅斯建立自由貿(mào)易區(qū)對(duì)雙方的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)都具有重大影響，因?yàn)闅W盟內(nèi)部取締了貿(mào)易壁壘，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易自由化，這極大地降低了其生產(chǎn)成本，而與此同時(shí)歐盟對(duì)外關(guān)稅遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于俄羅斯，這會(huì)讓成本較低的歐盟的產(chǎn)品面臨擴(kuò)大的市場(chǎng)，就如前文所說(shuō)，中亞、東亞、南亞，美國(guó)，中東歐等獨(dú)聯(lián)體國(guó)家，其受到貿(mào)易轉(zhuǎn)向歐盟供應(yīng)商的影響大于其受到貿(mào)易轉(zhuǎn)向俄羅斯供應(yīng)商的影響，而這些貿(mào)易轉(zhuǎn)移會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)俄羅斯生產(chǎn)者在歐盟市場(chǎng)上的貿(mào)易創(chuàng)造，從而可能引起更大規(guī)模經(jīng)濟(jì)的效應(yīng)，而俄羅斯的產(chǎn)品將面臨更強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)者，這種演化會(huì)使各國(guó)的投資結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，這也會(huì)促進(jìn)其內(nèi)部專業(yè)化生產(chǎn)深化發(fā)展。“2007年，PatrickGeorges結(jié)合大部分國(guó)家中各個(gè)部門的動(dòng)態(tài)ＣＧＥ模型，來(lái)對(duì)北美自由貿(mào)易協(xié)定（NAFTA）廢除原產(chǎn)地規(guī)則后形成的效應(yīng)展開(kāi)探究。經(jīng)過(guò)研究后發(fā)現(xiàn)，將原產(chǎn)地規(guī)則取締之后，加拿大在接下來(lái)的時(shí)間里，其福利可能會(huì)得到提升。”美國(guó)和加拿大經(jīng)濟(jì)都很發(fā)達(dá)，科技創(chuàng)新能力居于世界前列，美國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)多元化，但是美國(guó)更容易遭受經(jīng)濟(jì)危機(jī)，受到金融危機(jī)的沖擊較大，相比較而言加拿大更偏保守穩(wěn)健，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)沒(méi)有那么多元化，市場(chǎng)規(guī)模也比較小，而且經(jīng)常被美國(guó)企業(yè)所占據(jù)，同時(shí)壟斷現(xiàn)象也比較多，沒(méi)有美國(guó)競(jìng)爭(zhēng)感那么強(qiáng)。RobertoCardarelli和M.AyhanKose在2004年研究發(fā)現(xiàn)雖然美國(guó)與加拿大兩國(guó)之間的存在結(jié)構(gòu)性差異，而這種差異阻礙了兩國(guó)總勞動(dòng)生產(chǎn)率趨于同步化，但北美自由貿(mào)易協(xié)定（NAFTA）加深了美加兩國(guó)之間的貿(mào)易聯(lián)系，兩者之間的商業(yè)周期逐漸趨同。北美自由貿(mào)易區(qū)的成立確實(shí)增強(qiáng)了北美區(qū)域內(nèi)部的貿(mào)易一體化，而這有助于增加加拿大企業(yè)的總要素生產(chǎn)率，增加了加拿大企業(yè)的福祉。與前者觀點(diǎn)截然不同的是，“2002年，JenBaggs,KeithHead,JohnRies對(duì)美國(guó)與加拿大關(guān)稅削減后制造業(yè)發(fā)展?fàn)顟B(tài)進(jìn)行了探究，發(fā)現(xiàn)加拿大地區(qū)關(guān)稅削減之后，制造企業(yè)技術(shù)效率得到了提升，進(jìn)一步推動(dòng)著生產(chǎn)力的提升，同時(shí)受到影響的還有勞動(dòng)力投入，企業(yè)會(huì)降低勞動(dòng)力的投入，從而低效率企業(yè)中的勞動(dòng)力會(huì)流向高效率的企業(yè)中。美國(guó)地區(qū)關(guān)稅削減之后，加拿大的生產(chǎn)力會(huì)降低。”這在加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)的同時(shí)也加強(qiáng)了壟斷，因?yàn)樵谄鋬?nèi)部建立自由貿(mào)易港區(qū)，關(guān)稅壁壘被取締，那些本來(lái)經(jīng)營(yíng)效率低下、入不敷出、只能依靠關(guān)稅保護(hù)的一些企業(yè)失去了保護(hù)傘，在面對(duì)同行業(yè)的企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)時(shí)不得不努力提高自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)濟(jì)效率。企業(yè)要想提高自身經(jīng)營(yíng)效率，勢(shì)必會(huì)降低勞動(dòng)力投入，從而勞動(dòng)力資源會(huì)從低效率企業(yè)流向效率高的企業(yè)，因而得出在美國(guó)地區(qū)關(guān)稅削減之后，加拿大的生產(chǎn)力會(huì)降低的觀點(diǎn)。之所以JenBaggs,KeithHead,JohnRies會(huì)得出PatrickGeorges，RobertoCardarelli和M.AyhanKose截然相反的觀點(diǎn)，在筆者看來(lái)，是因?yàn)榍罢呤菑钠髽I(yè)這一經(jīng)濟(jì)微觀實(shí)體切入，從每一個(gè)企業(yè)的利益得失來(lái)分析加拿大經(jīng)濟(jì)的總體得體，是采用了歸納的邏輯方法推理；而后者則是運(yùn)用了演繹的邏輯推理方法，從美加兩國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、商業(yè)周期、總要素生產(chǎn)率等方面來(lái)宏觀分析。經(jīng)過(guò)一系列探究后，Georges指出北美自由貿(mào)易協(xié)定（NATFA）發(fā)展為關(guān)稅同盟之后，在之前的產(chǎn)地規(guī)則被取締后，受到?jīng)_擊的主要是福利與國(guó)民的ＧＤＰ，因?yàn)榈褪杖氲陌l(fā)展中國(guó)家的自由貿(mào)易協(xié)定傾向于導(dǎo)致這些國(guó)家的收入差距的拉大，而高收入的發(fā)達(dá)國(guó)家的自由貿(mào)易協(xié)定傾向于導(dǎo)致收入差距的縮小，這說(shuō)明發(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家或高收入國(guó)家的自由貿(mào)易協(xié)定很可能使他們獲得更多利益，而這會(huì)使發(fā)達(dá)國(guó)家或高收入國(guó)家的福利與國(guó)民經(jīng)濟(jì)受到?jīng)_擊；無(wú)獨(dú)有偶，2006年ArchanunKohpaiboon在考慮原產(chǎn)地規(guī)則的情況下研究了自由貿(mào)易區(qū)對(duì)泰國(guó)制造行業(yè)的出口創(chuàng)造的影響，發(fā)現(xiàn)自由貿(mào)易區(qū)對(duì)出口貿(mào)易創(chuàng)造影響很有限，出口創(chuàng)造并不總是存在的而很大一部分要看成員國(guó)如何處理對(duì)待原產(chǎn)地規(guī)則?！?001年，ThomasW.Hertel,TerrieWalmsley,KenItakura研究發(fā)現(xiàn)由于制造業(yè)關(guān)稅己經(jīng)經(jīng)歷全球性下降，自由貿(mào)易協(xié)定的重點(diǎn)就開(kāi)始轉(zhuǎn)向其他問(wèn)題，包括：外商投資的規(guī)則，電子商務(wù)法規(guī)，服務(wù)貿(mào)易，技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，衛(wèi)生和植物衛(wèi)生法規(guī)，以及簡(jiǎn)化海關(guān)手續(xù)，被稱為“新時(shí)期”自由貿(mào)易協(xié)定。作者運(yùn)用動(dòng)態(tài)ＧＴＡＰ模型研究了日本－新加坡新自由貿(mào)易協(xié)定的影響，發(fā)現(xiàn)顯著增加雙邊貿(mào)易和投資流，同時(shí)增加國(guó)內(nèi)外投資以及ＧＤＰ。增加了所有來(lái)源的進(jìn)口量，消除了貿(mào)易轉(zhuǎn)移的問(wèn)題?！薄稓W洲自由港區(qū)功能與政策演講研究》《歐洲自由港區(qū)功能與政策演講研究》路璐國(guó)內(nèi)相關(guān)研究概述“國(guó)內(nèi)學(xué)者的研究文章鮮有對(duì)歐洲自貿(mào)區(qū)政策的解讀，更多的是著眼于中國(guó)與其他一國(guó)或多國(guó)簽署貿(mào)易協(xié)定后效果的分析，或者是針對(duì)中國(guó)現(xiàn)在存在的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，分析其政策背后的效果以及對(duì)今后發(fā)展的前景展望?！薄稓W洲自由港區(qū)功能與政策演講研究》路璐李金珊和胡鳳喬認(rèn)為，自由港是一個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，其所具有的“免關(guān)稅”、“自由通行”、“免于海關(guān)監(jiān)管”等這些政策均屬于海關(guān)體系范圍。將歐洲海關(guān)關(guān)稅的發(fā)展和自由港的演化置于系統(tǒng)的國(guó)際體系中，對(duì)歐洲歷史進(jìn)行分析可以得知，國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)能夠?qū)崿F(xiàn)良好發(fā)展，關(guān)稅制度不斷完善以及自由港功能健全之間存在著一定的聯(lián)系。在國(guó)際關(guān)稅和非關(guān)稅障礙以及國(guó)家海關(guān)威脅不消失，則自由港的價(jià)值也就不會(huì)消失，同時(shí)自由港的用途也就不斷轉(zhuǎn)變。關(guān)于自由貿(mào)易港的授權(quán)立法問(wèn)題。國(guó)內(nèi)部分學(xué)者在中國(guó)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)或自由貿(mào)易港的立法問(wèn)題上，傾向于采取授權(quán)立法模式。如李猛在《中國(guó)自貿(mào)區(qū)授權(quán)立法問(wèn)題研究》中認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)參考經(jīng)濟(jì)特區(qū)的授權(quán)立法先例，由全國(guó)人大及其常委會(huì)授予自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)所在省、市人大及其常委會(huì)一定立法權(quán)，由國(guó)務(wù)院授權(quán)自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)所在地政府合署自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)管委會(huì)以部分行政法規(guī)制定權(quán)。亦有不少反對(duì)授權(quán)立法的學(xué)者。如陳立虎在《自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的特點(diǎn)和立法問(wèn)題》中提出，自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)具有獨(dú)立立法權(quán)，在區(qū)內(nèi)實(shí)行獨(dú)立的行政法治等主張，不僅缺乏科學(xué)依據(jù)，亦將不利于自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)的法治建設(shè)和成功運(yùn)行。曹亞偉在《論我國(guó)自由貿(mào)易港專門立法的必要性》中也認(rèn)為“一攬子”的授權(quán)立法模式，不僅違背現(xiàn)行相關(guān)法律的規(guī)定，而且不符合“重大改革于法有據(jù)”的法治理念。李鴻階指出，在經(jīng)濟(jì)全球化和貿(mào)易自由化時(shí)代中，世界自貿(mào)區(qū)會(huì)向著規(guī)?；途C合化方向發(fā)展，同時(shí)于此共同出現(xiàn)的還有經(jīng)濟(jì)自由化。我國(guó)成立中國(guó)（上海）自由貿(mào)易區(qū)之后，國(guó)內(nèi)改革開(kāi)放工作進(jìn)入全新的階段。自貿(mào)區(qū)被建立，不僅能夠促使政府的職能得到轉(zhuǎn)變，同時(shí)還可以促使我國(guó)經(jīng)濟(jì)更好的實(shí)現(xiàn)與世界經(jīng)濟(jì)的接軌。自貿(mào)區(qū)能夠有效運(yùn)作，和政府政策的不斷調(diào)整以及各種改革工作的開(kāi)展是離不開(kāi)的，這是新時(shí)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展上不可缺少的平臺(tái)。蘇珊珊以中國(guó)上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)有關(guān)政策和管理辦法為實(shí)證對(duì)象，同時(shí)與臺(tái)灣基隆自由港區(qū)、韓國(guó)釜山自貿(mào)區(qū)的比較，得出上海自貿(mào)區(qū)在金融、服務(wù)、貿(mào)易以及政府管理方面的政策特點(diǎn)較為突出的結(jié)論；但同時(shí)，由于缺少獨(dú)立的法律支撐體系，再加上承擔(dān)較多的綜合功能，有可能會(huì)引發(fā)區(qū)域內(nèi)資源的競(jìng)爭(zhēng)。自由貿(mào)易港區(qū)的實(shí)質(zhì)關(guān)于自由貿(mào)易區(qū)的內(nèi)涵與外延。美國(guó)學(xué)者將“自由區(qū)”等同于“自由貿(mào)易區(qū)”，或稱其為“特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)”，并將其定位為一個(gè)涵蓋出口加工區(qū)、自由貿(mào)易港、商業(yè)自由區(qū)、自由邊界、過(guò)境區(qū)等多種類型的上位概念。其被定義為“在地理上單獨(dú)劃分的區(qū)域，并由單一機(jī)構(gòu)進(jìn)行管理，對(duì)位于該特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)內(nèi)的企業(yè)采取免稅進(jìn)口和簡(jiǎn)化的海關(guān)手續(xù)等激勵(lì)措施，且在投資條件、國(guó)際貿(mào)易和海關(guān)、稅收和環(huán)境監(jiān)管等方面提供了更為有利的商業(yè)規(guī)則。中國(guó)經(jīng)濟(jì)特區(qū)、出口加工區(qū)、自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)等均屬于中國(guó)對(duì)自由貿(mào)易區(qū)制度的嘗試。也有人指出根據(jù)不同功能，自由貿(mào)易區(qū)可劃分為出口自由區(qū)、自由關(guān)稅區(qū)、免稅貿(mào)易區(qū)、免稅區(qū)、自由港、自由市、自由工業(yè)區(qū)、投資促進(jìn)區(qū)及對(duì)外貿(mào)易區(qū)等?？疾焓澜绺鲊?guó)（地區(qū)）的“自由貿(mào)易港”的運(yùn)行模式，毋庸諱言，在具體實(shí)踐中，由于缺乏一個(gè)統(tǒng)一的概念體系來(lái)統(tǒng)籌相關(guān)概念，對(duì)于自由貿(mào)易港及其相關(guān)概念的使用，各個(gè)國(guó)家、地區(qū)和國(guó)際組織均有不同的偏好。例如，世界海關(guān)體系和歐盟通常使用“自由區(qū)”這一概念；美國(guó)將其統(tǒng)稱為“對(duì)外貿(mào)易區(qū)”；韓國(guó)將這類區(qū)域劃分為“自由貿(mào)易區(qū)”；中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)在上世紀(jì)六十年代稱之為“加工出口區(qū)”，九十年代后改稱為“自由貿(mào)易港區(qū)”；中國(guó)大陸地區(qū)則統(tǒng)稱其為“特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)”。理清自由貿(mào)易港及上述相關(guān)概念的關(guān)系，對(duì)于研究中國(guó)自由貿(mào)易港立法模式而言至關(guān)重要。貿(mào)易轉(zhuǎn)移問(wèn)題傳統(tǒng)的貿(mào)易理論認(rèn)為貿(mào)易轉(zhuǎn)移導(dǎo)致社會(huì)福利的損失，但貿(mào)易轉(zhuǎn)移也促進(jìn)了成員國(guó)之間貿(mào)易自由化的進(jìn)程，使成員國(guó)之間的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，專業(yè)化分工向廣度和深度拓展，使生產(chǎn)要素和資源配置更加優(yōu)化，其貿(mào)易伙伴的生產(chǎn)成本降低到世界最低水平以下，并以比自由貿(mào)易協(xié)定成立以前更低的價(jià)格向非成員國(guó)出口，從而提高各成員國(guó)及整個(gè)世界的總福利水平?！蹲杂少Q(mào)易協(xié)定中的貿(mào)易轉(zhuǎn)移和《自由貿(mào)易協(xié)定中的貿(mào)易轉(zhuǎn)移和“軸心一輻條"問(wèn)題》宮芳高峰自由貿(mào)易協(xié)定范圍的擴(kuò)大不僅會(huì)產(chǎn)生新的貿(mào)