系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)流程圖圖1-1：系統(tǒng)初始化流程說明1—1：

目標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)初始化，使系統(tǒng)進(jìn)入可處理正常業(yè)務(wù)狀態(tài)。業(yè)務(wù)背景系統(tǒng)安裝后，系統(tǒng)的參數(shù)、基礎(chǔ)資料等都沒有，系統(tǒng)還不能處理具體的業(yè)務(wù)。用戶必須根據(jù)實際的業(yè)務(wù)管理需要，設(shè)置系統(tǒng)控制參數(shù)、科目、核算項目等后，才能處理正常業(yè)務(wù)。適用范圍

在系統(tǒng)啟用之前，適用所有的行業(yè)。序號

責(zé)任部門責(zé)任人1啟用賬套—-啟用賬套，設(shè)置賬套期間財務(wù)/IT部系統(tǒng)管理員2系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置——設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財務(wù)/IT部系統(tǒng)管理員3用戶設(shè)置——將系統(tǒng)用戶和每個用戶的權(quán)限在系統(tǒng)中設(shè)定財務(wù)部主管會計4幣別設(shè)置-—在系統(tǒng)中設(shè)置幣別財務(wù)部總賬會計5核算項目、科目設(shè)置—-在系統(tǒng)中設(shè)置科目和核算項目財務(wù)部主管會計6期初數(shù)據(jù)錄入——將期初余額錄入系統(tǒng)財務(wù)部主管會計7數(shù)據(jù)檢查——系統(tǒng)檢查期初余額是否平衡,數(shù)據(jù)是否正確還需人工做進(jìn)一步的檢查。財務(wù)部主管會計憑證處理業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2—2：目標(biāo)實現(xiàn)憑證的生成、審核、過賬和修改所有的操作業(yè)務(wù)背景用戶在實現(xiàn)初始化之后，系統(tǒng)已成功啟用。財務(wù)人員需要以憑證的方式記錄公司發(fā)生的實際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù).同時，按照實際的工作要求，對憑證進(jìn)行審核、過賬，發(fā)現(xiàn)錯誤進(jìn)行修改。適用范圍1。

1、各種方式產(chǎn)生的憑證，包括手工憑證、系統(tǒng)生成憑證、模式憑證、自動轉(zhuǎn)賬憑證、外部引入憑證、憑證沖銷等6種方式產(chǎn)生的憑證。2。

2、憑證的所有處理業(yè)務(wù)，憑證的生成、審核、過賬、修改和刪除.序號

責(zé)任部門責(zé)任人1新增憑證--手工錄入、引入或者系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證。財務(wù)部會計2憑證查詢——查詢符合條件的憑證財務(wù)部財務(wù)人員3憑證審核-—會計主管審核系統(tǒng)內(nèi)的憑證財務(wù)部總賬會計4憑證反審核——發(fā)現(xiàn)已審核的憑證錯誤，將其反審核，進(jìn)入可修改狀態(tài)財務(wù)部主管會計5憑證過賬--將符合條件的憑證登記到賬薄財務(wù)部主管會計6憑證反過賬——發(fā)現(xiàn)已過賬的憑證錯誤，將其反過賬，進(jìn)入可修改狀態(tài)財務(wù)部主管會計憑證錄入與審核業(yè)務(wù)流程圖流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2—3：規(guī)程目標(biāo)確保原始數(shù)據(jù)以憑證形式變?yōu)檐浖?shù)據(jù)，并通過審核得以確認(rèn)。業(yè)務(wù)背景1。

已建立會計制度；2。

原始憑據(jù)真實、合法、完整；規(guī)程適用范圍1.

直接由普通原始憑據(jù)制作憑證；2。

由軟件的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成憑證或由手工錄入此類憑證；序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1根據(jù)已審核過的原始憑據(jù)，在K/3系統(tǒng)\總賬系統(tǒng)\憑證錄入中錄入憑證并自檢，或檢查由系統(tǒng)自動生成憑證的準(zhǔn)確性。財務(wù)部總賬會計2要求當(dāng)天的業(yè)務(wù)憑據(jù)，當(dāng)天生成或錄入總賬憑證。財務(wù)部總賬會計3原始憑據(jù)真實、合法、有效。財務(wù)部總賬會計4會計記賬憑證的編制期不能早于實際業(yè)務(wù)的發(fā)生期.財務(wù)部總賬會計5審核錄入憑證是否信息完整準(zhǔn)確。財務(wù)部主管會計6如憑證錄入有問題，則通知制單人依據(jù)原始憑據(jù)檢查和修改憑證,此工作要求在1個工作日內(nèi)完成.財務(wù)部主管會計7如憑證錄入無問題，則在K/3系統(tǒng)\憑證查詢功能中對已錄入憑證進(jìn)行審核，此工作要求在憑證檢查無誤后1個工作日內(nèi)完成.財務(wù)部主管會計表2—3憑證反審核業(yè)務(wù)憑證反審核業(yè)務(wù)流程圖流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2—4:規(guī)程目標(biāo)對發(fā)現(xiàn)問題的已審核憑證進(jìn)行反審核，使之返回至未審核狀態(tài)以便于改正。業(yè)務(wù)背景已審核的憑證在賬簿生成或報表生成等后續(xù)處理過程中發(fā)現(xiàn)有誤；問題憑證為已審核憑證或已過賬憑證;規(guī)程適用范圍1.

審核與反審核必須為同一人;2。

如果此憑證已過賬，則需先反過賬后再反審核；3。

適用于本會計期間修改或跨會計期間修改；序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1發(fā)現(xiàn)問題憑證后申請反審核憑證以便修改

a由主管會計檢查問題原因,并對是否反審核憑證做判斷財務(wù)部主管會計2不同意反審核憑證,則通過紅字沖銷或藍(lán)字更正憑證財務(wù)部總賬會計3同意反審核憑證,則檢查此憑證是否在當(dāng)前會計期間，是否需要反過賬或反結(jié)賬財務(wù)部主管會計a需反過賬或反結(jié)賬時，則先進(jìn)行反過賬或反結(jié)賬后，再反審核憑證財務(wù)部主管會計b如憑證為業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證，且相關(guān)票據(jù)已核銷，則需要先對相關(guān)票據(jù)進(jìn)行反核銷后才能再做反審核處理。財務(wù)部主管會計4不需反過賬或反結(jié)賬時，則直接進(jìn)行反審核憑證財務(wù)部主管會計表2—4

注意：審核與反審核必須由同一人完成。憑證過賬與對賬業(yè)務(wù)憑證過賬與對賬業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2—6:流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-5：規(guī)程目標(biāo)對已審核憑證進(jìn)行過賬與及賬簿查詢，做結(jié)賬前準(zhǔn)備。業(yè)務(wù)背景憑證已審核規(guī)程適用范圍待過賬憑證序號處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1檢查待過賬憑證，是否具備過賬條件，如:是否已審核，是否業(yè)務(wù)單據(jù)已生成憑證財務(wù)部總賬會計2如果檢查未通過，則通知相關(guān)人員查找原因,并要求及時改正財務(wù)部總賬會計a此工作要求在0。5個工作日內(nèi)完成財務(wù)部總賬會計3檢查通過后，對所有應(yīng)過賬憑證進(jìn)行過賬財務(wù)部總賬會計4核對總賬與明細(xì)賬財務(wù)部總賬會計a總賬與明細(xì)賬一致，基本可以確認(rèn)過賬正確財務(wù)部主管會計5總賬與明細(xì)賬不一致,則需檢查原因，并反過賬，及時改正財務(wù)部主管會計a反過賬一般不允許使用，以保證過賬的嚴(yán)肅性與準(zhǔn)確性財務(wù)部主管會計b總賬與明細(xì)賬不符，需盡快查找原因,此工作需在1個工作日完成財務(wù)部主管會計c反過賬后憑證需再反審核后才可修改財務(wù)部主管會計表2-5初始化流程詳細(xì)內(nèi)容見流程圖3-1：流程圖3-1如上圖所示總賬系統(tǒng)初始化流程包括以下幾步:

新建賬套

系統(tǒng)設(shè)置

基礎(chǔ)資料設(shè)置

初始數(shù)據(jù)錄入結(jié)束初始化科目初始數(shù)據(jù)錄入當(dāng)各項資料輸入完畢后,接下來就可以開始初始數(shù)據(jù)的錄入工作了。除非是無初始余額及累計發(fā)生額,否則所有用戶都要進(jìn)行初始余額設(shè)置。初始余額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到賬套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項目的本年累計發(fā)生額及期初余額。在如圖3—5“金蝶K/3主控臺"界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“初始余額錄入"窗口進(jìn)行錄入操作。初始余額錄入在“初始余額錄入"窗口的<幣別>下拉列表框中,可選擇不同的貨幣幣種進(jìn)行錄入。選擇非本位幣的其他幣種時，所有的數(shù)據(jù)項目都會分為原幣和折合本位幣兩項,在輸入完原幣數(shù)額后，系統(tǒng)會根據(jù)預(yù)設(shè)的匯率自動將原幣折算為本位幣，系統(tǒng)會將輸入的各個幣種的折合本位幣匯總為綜合本位幣進(jìn)行試算平衡。在數(shù)據(jù)的錄入過程中，系統(tǒng)提供了自動識別的功能：如果科目是數(shù)量金額核算,當(dāng)光標(biāo)移到該科目時，系統(tǒng)自動彈出“數(shù)量”欄供用戶錄入；如果科目是損益類科目，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時，系統(tǒng)會自動彈出“損益類本年實際發(fā)生額”供用戶錄入;余額可分為借貸方兩欄顯示.當(dāng)然，所有這些操作，您應(yīng)該在“過濾”工具欄中作出相應(yīng)的選擇。如果科目設(shè)置了核算項目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時候，會在科目的核算項目欄中做一標(biāo)記“√"，單擊“√”，系統(tǒng)自動切換到核算的初始余額錄入界面,每錄完一筆，系統(tǒng)會自動新增一行，當(dāng)然，您也可以單擊鼠標(biāo)右鍵增加新的一行來錄入數(shù)據(jù).如果科目設(shè)置了核算項目輔助核算，核算項目初始明細(xì)數(shù)據(jù)錄入時，可以按F10批量選擇需要錄入的核算項目明細(xì)范圍,系統(tǒng)將根據(jù)所選的核算項目范圍生成表格分錄，便于用戶直接錄入初始明細(xì)數(shù)據(jù).在“初始數(shù)據(jù)錄入”界面中系統(tǒng)以不同的顏色來標(biāo)識不同的數(shù)據(jù)：白色區(qū)域：表示可以直接錄入的賬務(wù)數(shù)據(jù)資料，它們是最明細(xì)級普通科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)；黃色區(qū)域：表示為非最明細(xì)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù),這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)最明細(xì)級科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核算項目數(shù)據(jù)自動匯總計算出來的；綠色區(qū)域:系統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不能直接輸入.最左邊的小的數(shù)字按鈕1、2、3表示科目的級次，選擇不同的數(shù)字。可以錄入不同級次科目的初始數(shù)據(jù)，也可以在初始余額的錄入界面，單擊“過濾”圖標(biāo)，選擇“科目”標(biāo)簽進(jìn)行相關(guān)的設(shè)置。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計借方、累計貸方以及本年累計損益實際發(fā)生額四項.期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額.累計借方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時止借方累計發(fā)生額.累計貸方:指某一科目自年初至初始設(shè)置時止貸方累計發(fā)生額。本年累計損益實際發(fā)生額：由于損益類科目處理的一些特點,對于在賬套啟用之前所發(fā)生的損益類科目的實際發(fā)生額，系統(tǒng)就無法取到.因此這里就需要用戶將損益類科目的本年累計實際發(fā)生額在初始化時錄入系統(tǒng)，這樣系統(tǒng)才能對損益類科目的實際發(fā)生額進(jìn)行處理，才能保證有關(guān)業(yè)務(wù)資料數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。損益類科目的本年累計實際發(fā)生額與損益類科目的借方累計或貸方累計數(shù)是不同的,他們之間往往會不一致。例如：某年的營業(yè)收入為200萬，后來又發(fā)生退貨5萬,那么營業(yè)收入的實際發(fā)生額為195萬。但在實際進(jìn)行賬務(wù)處理時，退貨的5萬就有可能會借記銷售收入，這樣銷售收入的累計貸方就是200萬，這顯然與銷售收入的實際發(fā)生是不一致的。因此，在輸入本年累計損益實際發(fā)生額項目時一定要輸入它的實際發(fā)生額數(shù)據(jù),否則將來在輸出損益表及其他有關(guān)損益類科目的報表時,所取數(shù)據(jù)可能會不正確。系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)的年初余額將根據(jù)以下的公式自動計算得出:借方年初余額＝期初余額+本年累計貸方發(fā)生額－本年累計借方發(fā)生額貸方年初余額＝期初余額+本年累計借方發(fā)生額－本年累計貸方發(fā)生額您只需輸入最明細(xì)級科目的有關(guān)期初余額、累計借方、累計貸方數(shù)據(jù).對于上級科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動進(jìn)行匯總計算。

試算平衡上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，單擊【平衡】或選擇菜單〖查看〗〖試算平衡〗，系統(tǒng)會彈出“試算平衡表"界面對數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。如圖3-6所示：系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡時是將所有的賬務(wù)數(shù)據(jù)合計在一起進(jìn)行的，因此只有將所有的本位幣、外幣、核算項目賬、數(shù)量金額賬等全部數(shù)據(jù)錄入完畢之后才能夠進(jìn)行總賬數(shù)據(jù)的試算平衡.試算平衡表中會顯示出所有一級科目的年初借方、年初貸方、累計借方、累計貸方、期初借方、期初貸方各項數(shù)值。在幣別處選擇某一幣別時,單擊【平衡】或選擇菜單〖查看〗〖試算平衡〗,顯示的試算平衡表是該幣別的試算平衡，選擇〈幣別>為“綜合本位幣"，顯示的試算平衡表是所有幣別折合為綜合本位幣后的試算平衡,只要在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)就允許您結(jié)束初始化,否則就不能結(jié)束初始化。如果賬套數(shù)據(jù)是平衡的，系統(tǒng)在界面的左下方以藍(lán)字顯示“試算結(jié)果平衡”的字樣，借、貸方的差額為零；如果賬套數(shù)據(jù)不平衡，系統(tǒng)會在界面的左下方以紅字顯示“試算結(jié)果不平衡”的字樣，并顯示借、貸方的差額數(shù)據(jù)，提示您賬務(wù)數(shù)據(jù)不正確，需要檢查修改。您可以在試算平衡表中仔細(xì)核對您的賬務(wù)數(shù)據(jù)，以確保賬套初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。

溫馨提醒：初始數(shù)據(jù)錄入工作可以和日常單據(jù)錄入工作同時進(jìn)行，只要在期末處理前關(guān)閉初始化即可。本業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供了反初始化的功能，如果系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)行了期末處理，必須先反期末處理到賬套啟用期間后才能進(jìn)行反初始化操作。這種操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。結(jié)束初始化初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符合鉤稽關(guān)系之后,在“結(jié)束初始化”界面就可以結(jié)束初始化工作，您也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來保存。在“金蝶K/3主控臺”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【結(jié)束初始化】,進(jìn)入“結(jié)束初始化”界面進(jìn)行操作.結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時，您可以開始一系列財務(wù)工作了。反初始化初始化后，還沒有進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前，發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯誤，可以進(jìn)行反初始化處理.在“金蝶K/3主控臺"界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【反初始化】，進(jìn)入“反初始化”窗口進(jìn)行操作。

溫馨提醒：只有在賬套啟用期間才可以結(jié)束初始化與反初始化?？颇砍跏加囝~滿足平衡的條件、現(xiàn)金流量初始化檢查結(jié)果正確后才可以結(jié)束初始化、反初始化。憑證錄入憑證錄入功能就是為用戶提供了一個仿真的憑證錄入環(huán)境，在這里，可以將您制作的記賬憑證錄入電腦，或者根據(jù)原始單據(jù)直接在這里制作記賬憑證。在憑證錄入功能中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便您高效快捷地輸入記賬憑證.有關(guān)憑證錄入與審核的業(yè)務(wù)流程及規(guī)范說明見本幫助手冊中憑證錄入與審核的業(yè)務(wù)流程。在“金蝶K/3主控臺”界面，選擇【財務(wù)會計】【總賬】【憑證處理】【憑證錄入】，進(jìn)入“記賬憑證—新增”界面。如圖4—1所示：憑證查詢憑證查詢提供了十分豐富的憑證處理功能。在主控臺界面，選擇【財務(wù)會計】【總賬】【憑證處理】【憑證查詢】。審核單張憑證制作完一張憑證后，如果確認(rèn)無誤，下一步就是對憑證進(jìn)行審核.1.

在“憑證查詢”界面，將光標(biāo)定位于需要審核的憑證上,然后選擇菜單〖編輯〗〖審

核〗，或者單擊工具條的【審核】，系統(tǒng)即進(jìn)入“記賬憑證”界面；2.

此界面中的憑證項目不能修改，只能查看。如果發(fā)現(xiàn)憑證有錯，在憑證上提供了一個<批注〉錄入框，您可以在〈批注>錄入框中注明憑證出錯的地方，以便憑證制單人修改。錄入批注后，表明憑證有錯,此時不允許審核，除非清空批注或憑證完成修改并保存。憑證修改后，批注內(nèi)容自動清空。如查看完畢并確認(rèn)無誤后，單擊審核或按［F3］,表示審核通過,在〈審核〉處簽章顯示該用戶名。

溫馨提醒：如果未經(jīng)審核的憑證數(shù)量很多，為明確哪張憑證是已經(jīng)審核但未通過的，會計分錄序時薄的“過濾條件”界面中提供了“批注”的過濾條件，方便查找到此類標(biāo)記為“有"或“無"的憑證，以作進(jìn)一步的修改。3。

審核后的記賬憑證，可以再單擊【】進(jìn)行反審核，消除原審核簽章，該憑證變?yōu)槲唇?jīng)審核狀態(tài)。有關(guān)反審核業(yè)務(wù)流程說明請參見憑證反審核業(yè)務(wù)。注意：

要修改已審核過的記賬憑證時,必須先銷章，然后才能修改。

審核與制單人不能為同一操作員，否則系統(tǒng)拒絕審核簽章。

反審核必須與審核人是同一操作員,否則不能進(jìn)行銷章。

出納復(fù)核如果在系統(tǒng)初始化時選擇了〈憑證過賬前必須出納復(fù)核〉，則在憑證審核后，出納要進(jìn)行復(fù)核。因用戶實際應(yīng)用情況的多樣化，系統(tǒng)對出納復(fù)核與憑證審核、核準(zhǔn)之間的順序未做強(qiáng)制性規(guī)定。因此，本版出納復(fù)核功能的修改，不考慮審核、核準(zhǔn)狀態(tài)的影響。在“記賬憑證”界面，如查看完畢并確認(rèn)無誤后，單擊【復(fù)核】,表示復(fù)核通過，在<出納〉處簽章顯示該用戶名。出納復(fù)核允許修改結(jié)算方式、結(jié)算號,其他憑證字段不允許修改。進(jìn)入會計分錄序時薄，選擇憑證,點工具欄/文件菜單/右鍵菜單的“復(fù)核”，進(jìn)入憑證復(fù)核界面，光標(biāo)定位于銀行存款科目，修改結(jié)算方式、結(jié)算號，再點憑證工具欄上的“復(fù)核”。如操作人員修改結(jié)算方式、結(jié)算號后,未點“復(fù)核"，即憑證未打上出納復(fù)核標(biāo)記就退出憑證復(fù)核界面，所做修改有效，并提示：憑證的結(jié)算方式、結(jié)算號已經(jīng)修改，是否復(fù)核？“是”則完成憑證復(fù)核,“否”退出憑證復(fù)核界面、“取消”仍在憑證復(fù)核界面。如操作人員修改結(jié)算方式、結(jié)算號后，點“復(fù)核”，即憑證打上出納復(fù)核標(biāo)記，原制單人名稱不變.憑證已復(fù)核狀態(tài)下，再次進(jìn)入憑證復(fù)核界面,結(jié)算方式與結(jié)算號不允許修改。如需修改，需取消復(fù)核標(biāo)記.主管核準(zhǔn)如果在系統(tǒng)初始化時選擇了〈憑證過賬前必須核準(zhǔn)>，則在出納復(fù)核后，主管領(lǐng)導(dǎo)要進(jìn)行核準(zhǔn)。1.

在“憑證查詢"界面，將光標(biāo)定位于需要核準(zhǔn)的憑證上，然后選擇菜單〖編輯〗〖核準(zhǔn)〗，或者單擊工具條的【核準(zhǔn)】,系統(tǒng)即進(jìn)入“記賬憑證”界面;2.

此界面中的憑證項目不能修改,只能查看。如查看完畢并確認(rèn)無誤后，單擊【核準(zhǔn)】,表示審核通過,在〈核準(zhǔn)〉處簽章顯示該用戶名。

注意：

憑證是在審核的基礎(chǔ)上增加會計主管核準(zhǔn)的功能，對于已結(jié)賬期間的憑證，不允許使用該功能。

憑證處于已審核、已核準(zhǔn)狀態(tài)，需要反審核憑證，必需先反核準(zhǔn)。

核準(zhǔn)不是必須的流程，系統(tǒng)參數(shù)提供選擇<憑證過賬前必需核準(zhǔn)〉，則憑證在過賬前必需檢測，沒有核準(zhǔn)的憑證不允許過賬。憑證過賬在會計憑證審核完畢之后就可以開始過賬了。憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過程.經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行更正。因此，在過賬前應(yīng)對記賬憑證的內(nèi)容仔細(xì)審核,系統(tǒng)只能檢驗記賬憑證中的數(shù)據(jù)關(guān)系錯誤，而無法檢查業(yè)務(wù)邏輯關(guān)系。這其中的內(nèi)容只能由會計人員自已檢查。有關(guān)憑證過賬的業(yè)務(wù)流程及規(guī)范說明請參見憑證過賬與對賬業(yè)務(wù)。憑證過賬是一項十分簡單的操作，您可以在過賬向?qū)У囊龑?dǎo)下，輕松的完成過賬操作，過賬可分為以下三個步驟進(jìn)行：第一步，選擇過賬參數(shù).在“主控臺”界面,選擇【財務(wù)會計】【總賬】【憑證處理】【憑證過賬】，打開如圖4—4“憑證過賬"向?qū)Ы缑妫紫冗x擇憑證過賬參數(shù)。在該界面中，系統(tǒng)提供了兩種過賬模式:“逐張過賬"和“成批過賬".另外我們可以通過參數(shù)控制當(dāng)<憑證號不連續(xù)時>和<過賬發(fā)生錯誤時>是否“停止過賬"還是“繼續(xù)過賬”。如果需要查看憑證是否存在斷號，可單擊【斷號檢查】，系統(tǒng)將會提供一個憑證斷號檢查表列示系統(tǒng)斷號情況。在該界面，還可以確定憑證過賬的范圍，如果選擇〈全部未過賬憑證〉,則系統(tǒng)將所有未過賬的憑證進(jìn)行全部過賬操作。如果選擇<指定日期之前的憑證〉，則在右邊出現(xiàn)一個日期列表框，用戶可以選擇一個日期，系統(tǒng)將對該日期之前的所有未過賬憑證進(jìn)行過賬操作。第二步，開始過賬。憑證過賬參數(shù)設(shè)置完成后,單擊【開始過賬】，系統(tǒng)開始自動過賬操作。在過賬過程中，系統(tǒng)會對所有的記賬憑證數(shù)據(jù)關(guān)系進(jìn)行檢查，有發(fā)生錯誤時，如在第一步選擇過賬參數(shù)時，<過賬發(fā)生錯誤時>選擇“停止過賬”，則系統(tǒng)會給出錯誤提示信息,并中止過賬.在修正完錯誤之后重新過賬。否則,將在過賬全部結(jié)束后才顯示錯誤信息。在憑證過賬的過程中，您也可以中止過賬，單擊【中止】,系統(tǒng)提示是否中止過賬，【確定】后將中止憑證過賬。第三步，顯示過賬信息。在這個步驟中，系統(tǒng)顯示成功過賬的憑證數(shù)及發(fā)生錯誤數(shù)信息，如圖4-5所示。您在看完過賬信息之后，可以單擊【關(guān)閉】，結(jié)束本次過賬操作,還可以將過賬的信息打印保存下來。結(jié)賬在“主控臺”界面，選擇【財務(wù)會計】【總賬】【結(jié)賬】【期末結(jié)賬】，打開“期末結(jié)賬”向?qū)Ы缑?，如圖8—17所示:結(jié)賬時需要注意以下幾點：1.

如果系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)本期內(nèi)還有未過賬的記賬憑證,系統(tǒng)會發(fā)出警告，然后中斷結(jié)賬。2.

系統(tǒng)在進(jìn)行結(jié)賬之前，還要檢查“系統(tǒng)維護(hù)”中系統(tǒng)參數(shù)關(guān)于總賬的一些設(shè)置，如<結(jié)賬要求損益類科目余額為零>等，如果事項未完成，則系統(tǒng)會作相應(yīng)的提示。3.

提供〈結(jié)賬時檢查憑證斷號〉選項，如果在結(jié)賬時當(dāng)期存在憑證斷號的情況，系統(tǒng)不予結(jié)賬。在全部事項處理完畢后，單擊【結(jié)賬】，系統(tǒng)開始結(jié)賬。結(jié)賬完成之后，系統(tǒng)進(jìn)入下一個會計期間，并返回到主界面.第2章報表基本操作本章詳細(xì)介紹報表系統(tǒng)的各個具體功能以及在實際使用中如何進(jìn)行運用。按功能菜單劃分,共有以下主菜單，分別為：文件、編輯、視圖、、、插入、格式、界面、幫助、工具、數(shù)據(jù)，下面將以每個菜單為一節(jié)，對每個菜單的功能進(jìn)行介紹。主要了解與K/3系統(tǒng)相關(guān)的一些操作。其它的一些基本功能的操作,如打印或是打印預(yù)覽等,屬于WINDOWS的基本操作功能，將不做介紹。請用戶參照一些WINDOW