第9頁共9頁2024年小學財產(chǎn)物資管理制度范本(一)、交庫單的提交與簽收交庫單應一式三份，連同實物一并提交給庫房保管員，并由其簽收確認。(二)、調(diào)撥與報損流程1.部門間進行財物調(diào)撥時，必須得到雙方部門負責人的同意，并通過財務部門辦理相關(guān)手續(xù)。調(diào)入和調(diào)出部門需將財產(chǎn)調(diào)撥單交予保管人員，并相應調(diào)整賬務記錄，同時更新庫管總賬中該資產(chǎn)的存放位置，以避免賬目不符。2.對于因意外、使用失效或自然損耗導致無法修復的財產(chǎn)，應辦理報損手續(xù)。原物必須交由庫管人員處理。固定資產(chǎn)報損需經(jīng)董事會批準后，按照規(guī)定的財務程序進行賬務處理；低值易耗品報損則需總經(jīng)理批準后方可核銷。所有報損的財產(chǎn)實物應上交廢品庫登記入賬，未上交廢品實物者不得領(lǐng)取新物品。處理廢品時，廢品庫應列出清單，并經(jīng)總經(jīng)理批準后方可銷賬。(三)、廢舊物資管理1.各部門應將所有廢舊物資及包裝物（押金物品除外）及時送交庫管統(tǒng)一保管和處理，其他部門不得擅自處理。2.廢舊物資應建立賬目進行登記管理，可按以下四類進行分類：a.報廢的固定資產(chǎn)；b.報損的棉織品類；c.在修建過程中拆除且尚能使用的材料；d.其他報損財產(chǎn)。3.如部門需領(lǐng)用廢舊物資，應遵循庫房領(lǐng)用手續(xù)辦理。庫管人員應對廢舊物資或成批的廢舊物品定期（每季度）造表上報，并經(jīng)領(lǐng)導批準后統(tǒng)一處理。(四)、損壞、遺失公物賠償規(guī)定(一)賓客損壞、遺失物賠償規(guī)定1.賓客損壞或遺失酒店公共區(qū)域物品時，負責該項財產(chǎn)的保管員應報告部門負責人，根據(jù)情況決定賠償意見。如需賠償，一般應經(jīng)主管部門經(jīng)理批準；若涉及大件或價值較高的物品，則需報總經(jīng)理批準，并按相關(guān)手續(xù)進行報損處理。若相關(guān)人員已離職，則由當班經(jīng)理處理，并及時通知總經(jīng)理。此規(guī)定與客房內(nèi)損壞賠償規(guī)定不沖突。2.賓客損壞酒店財物已確定賠償時，應參照賬面單價和以下標準計算賠償費：(1)完整全新的公物按全價賠償；(2)經(jīng)修理后能使用的公物，若不影響整體美觀，可賠償修理費；(3)經(jīng)修理后能使用但影響整體美觀和原有價值的公物，應賠償修理費及財產(chǎn)減值部分；(4)無法修復但尚有殘值的物品，可按現(xiàn)價減去殘值計算賠償費，若殘值歸賠償者所有，則按現(xiàn)價全價計算賠償費。(二)職工損壞、遺失物賠償規(guī)定1.因工作疏忽及客觀原因?qū)е鹿飺p失，應全賠或部分賠償。2.非因公或打鬧導致財產(chǎn)損失時，應全賠，并給予批評教育。3.違反勞動紀律或操作規(guī)程導致公物損壞者，應全賠或部分賠償，嚴重事故需追究刑事責任。4.若因財產(chǎn)損失互相包庇隱瞞不報，嫁禍于人或一貫不負責任，任意損壞公物，屢教不改者，應全賠，情節(jié)嚴重者需給予行政處分。(五)、財產(chǎn)管理及人員職責(一)酒店所有部門的在用、在庫財物由財務部統(tǒng)一管理。在庫財產(chǎn)由倉庫保管員負責，而在用財產(chǎn)由使用部門指定專人（或兼職）負責管理。(二)倉庫保管員職責1.負責詳細記錄各類財產(chǎn)賬目，每月與會計核對庫存，每季度與各部門財產(chǎn)管理人員核對。通過盤點，核對賬實，及時發(fā)現(xiàn)并糾正問題，確保賬賬相符、賬實相符、賬表相符。2.根據(jù)年度（季度、月度）物資流量和庫存情況，提出財產(chǎn)物資的購置和追加計劃，認真辦理各項財物的驗收、入庫、保管、出庫、報損等手續(xù)，確保賬目記錄清晰、完整、及時，賬實相符。3.堅持執(zhí)行酒店財產(chǎn)管理制度，熟悉倉庫管理業(yè)務，隨時掌握財產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格、單價、用途、性能和使用時間等情況。庫存物品要適量，既要保證業(yè)務部門用量，又要避免積壓浪費。4.定期清點倉庫存貨，保持賬實相符。根據(jù)收發(fā)憑單，及時登賬平賬。即所有出入倉物品應于當天登記，并結(jié)出存貨數(shù)，以便采購部門及時查詢物品庫存。熟悉財產(chǎn)使用和保管時間、數(shù)量和規(guī)格，對閑置財產(chǎn)提出處理意見，防止積壓和浪費，對儲備不足的物資及時提出請購，以確保酒店經(jīng)營需求。5.堅持執(zhí)行各項手續(xù)，對不合手續(xù)者不予辦理。嚴禁無手續(xù)發(fā)貨。主動發(fā)放定額物品，嚴格審批超定額物品，以防止浪費。6.倉庫物品必須按類別固定位置堆放。注意通道，保持整齊、美觀。填寫貨物卡，并將貨物卡掛放在顯眼位置，防止積壓損壞，防蟲蛀鼠咬，霉爛變質(zhì)，并要防火防盜。(三)部門保管員（專職或兼職）職責1.負責管理本部門的財產(chǎn)、登記賬目，每季度與負責財產(chǎn)的庫管核對，發(fā)現(xiàn)差錯及時調(diào)整。及時登記賬目，掌握財產(chǎn)變化情況，使用完好等情況，及時提出維修和處理意見。辦理其財產(chǎn)領(lǐng)用、交回、調(diào)撥、報損、借用、歸還、賠償?shù)仁掷m(xù)。注：建議每月核對。2.妥善保管本部門財產(chǎn)，外借財產(chǎn)要及時催還，以防丟失、損壞，財產(chǎn)物品一律不得借給私人。2024年小學財產(chǎn)物資管理制度范本（二）固定資產(chǎn)的盤點工作由財產(chǎn)管理部門統(tǒng)一組織并執(zhí)行，使用部門需共同參與清理，而財會部門則負責提供指導和監(jiān)督。負責清查的工作人員應深入使用部門，逐項核對資產(chǎn)，發(fā)現(xiàn)盈虧情況應立即記錄，并在查明原因后，依照規(guī)定程序報批。待批準后，相應調(diào)整賬目，確保賬目、實物與賬卡三者一致。對于盤盈的固定資產(chǎn)，應在查明原因后，按照重置完全價值入賬，并及時更新賬卡。固定資產(chǎn)管理工作應納入年終考核體系，旨在確保設(shè)備得到妥善管理和充分利用，以發(fā)揮其應有的效能。對于管理制度完善、使用合理、注重保養(yǎng)、確保安全、延長使用壽命、提高使用效益、取得良好社會效益和經(jīng)濟效益的部門和個人，應予以表彰和獎勵。相反，對于管理不善、玩忽職守或違反操作規(guī)程導致?lián)p失的，應追究相關(guān)責任，并按照賠償規(guī)定處理。庫存物資管理涉及醫(yī)院為開展業(yè)務活動及其他活動而儲存的藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料、在加工材料等。庫存物資應按照“計劃采購、定量供應”的原則進行管理。采購方面，需制定儲備定額標準，采購人員應根據(jù)醫(yī)院的物資采購計劃組織訂貨和采購，確保庫存物資的數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格、型號、性能滿足醫(yī)院業(yè)務活動的需求，避免積壓和浪費。入庫管理要求物資入庫前必須檢查貨物的數(shù)量、品種、規(guī)格是否與運單、發(fā)票及合同規(guī)定相符，認真過磅點數(shù)。質(zhì)量檢驗方面，倉庫能檢驗的由倉庫負責，需技術(shù)部門協(xié)助檢驗的，由技術(shù)部門負責。驗收時若發(fā)現(xiàn)數(shù)量短缺、型號規(guī)格不符或質(zhì)量問題，應及時通知采購人員與供貨單位聯(lián)系，要求更換、補缺或退貨。只有當單據(jù)、數(shù)量和質(zhì)量驗收無誤后，物資管理部門才能入庫、登賬，并將入庫通知單連同發(fā)票、運單等一并送交財務部門。出庫管理規(guī)定，各科室領(lǐng)用物資必須填寫“領(lǐng)用單”，并由科室負責人審查和領(lǐng)取人簽章，物資管理部門對未簽字物資可拒發(fā)。保管員不得擅自外借醫(yī)院物資。物資儲存管理要求物資在保管過程中，應按不同規(guī)格、性能和形狀實行科學合理的擺放，便于發(fā)放和查驗盤點。為保證倉庫安全和防止物資變質(zhì)，需做好防火、防盜防潮、防爆工作。在物資保管過程中，還需建立健全帳卡檔案，及時掌握和反饋需、供、耗、存等情況，發(fā)現(xiàn)物資接近儲備時，及時通知采購人員組織進貨。物資的清查盤點要求物資按月盤點，年終進行全面清查，檢查物資賬面數(shù)與實存數(shù)是否相符，檢查各種物資有無超儲積壓、損壞、變質(zhì)等情況。在清點工作中如發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧，應分析原因，分別情況及時處理。貨幣資金管理主要包括現(xiàn)金及銀行存款。醫(yī)院應加強貨幣資金管理，嚴格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》和《銀行結(jié)算辦法》?，F(xiàn)金管理規(guī)定，醫(yī)院的所有收入統(tǒng)一由財務部門收取。門診掛號收費處和進出院收費處收取的現(xiàn)金當日存入銀行，并注明款項來源，不得坐支。財務科應定期或不定期地對現(xiàn)金繳存情況進行檢查?，F(xiàn)金庫存要根據(jù)國家規(guī)定實行限額管理，不得白條抵庫。嚴格按照國家《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的用途使用現(xiàn)金，醫(yī)院對外經(jīng)濟往來、到外地采購物資所需款項，除限額內(nèi)允許支付現(xiàn)金外，應通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。加強對現(xiàn)金的控制，不定期地進行現(xiàn)金庫存檢查。庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，確保賬賬、賬款相符。加強現(xiàn)金管理，落實各項防范措施，確?，F(xiàn)金保管存放安全。銀行存款管理要求按照國家有關(guān)規(guī)定開立銀行賬戶，以辦理有關(guān)存款、取款及轉(zhuǎn)賬結(jié)算等業(yè)務。遵守銀行的有關(guān)制度，接受銀行監(jiān)督，不得出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。支票、匯票由專人妥善保管，按序簽發(fā)。支票、匯票印鑒由出納和會計分開保管。醫(yī)院所有支票均由財務科簽發(fā)，填妥付款金額、日期、用途等有關(guān)內(nèi)容，嚴禁攜帶空白支票外出。領(lǐng)用支票者，須妥善保管支票，并及時向財務科結(jié)報。如發(fā)生支票丟失、被盜，應及時向財務科報告，若對醫(yī)院造成經(jīng)濟損失，一律由其承擔全部責任，并賠償經(jīng)濟損失。領(lǐng)用支票者如把支票移作他用，假公濟私、謀取私利的，一律按貪污論處