2023年銀行專業(yè)資格考試考前沖刺試卷

及講析

L留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的()，債務人未履

行到期債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置財產，并有權就該賬產

優(yōu)先受償。

A.動產

B.不動產

C.權利憑證

D.不動產和動產

【答案】：A

【解析】：

留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產，債務人未履行

到期債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置財產，并有權就該動產優(yōu)

先受償。作為抵押物的財產既可以是動產，也可以是不動產。我國《物

權法》確立了兩類質押，一是動產質押；二是權利質押。

2.()是我國汽車金融公司的監(jiān)管機構。

A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國人民銀行

D.中國證監(jiān)會

【答案】：A

【解析】：

從監(jiān)督管理角度講，除銀行機構外，屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

監(jiān)管的機構還包括金融資產管理公司、企業(yè)集團財務公司、信托公司、

金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款

公司等非銀行金融機構。

3.截止2016年年末，某城市商業(yè)銀行對公存款余額為276億元，儲

蓄存款余額為229億元，貸款余額為375億元。該銀行的存貸比是（）。

A.67.5%

B.68.51%

C.72.12%

D.74.26%

【答案】：D

【解析】：

根據存貸比的計算公式，可知：存貸比=各項貸款余額?各項存款余

額X100%=375+(276+229)X100%=74.26%o

4.下列屬于對票據業(yè)務的管理要求的是()。

A.加強客戶授信調查和統(tǒng)一授信管理

B.規(guī)范票據交易行為

C.堅持貿易背景真實性要求，嚴禁資金空轉

D.不得掩蓋信用風險

E.加強承兌保證金管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加強票據業(yè)務監(jiān)管

促進票據市場健康發(fā)展的通知》及《中國銀監(jiān)會關于進一步深化整治

銀行業(yè)市場亂象的通知》對票據業(yè)務均做了相關管理要求：①堅持貿

易背景真實性要求，嚴禁資金空轉；②加強客戶授信調查和統(tǒng)一授信

管理；③規(guī)范票據交易行為；④加強承兌保證金管理；⑤不得掩蓋信

用風險。

5.關于逾期貸款的催收通知，下列表述正確的是（）o

A.銀行應每半年開出催收貸款通知函，同時發(fā)送擔保單位簽收

B.銀行應每季開出催收貸款通知函，不需同時發(fā)送擔保單位簽收

C.銀行應每季開出催收貸款通知函，同時發(fā)送擔保單位簽收

D.銀行應每半年開出催收貸款通知函，不需發(fā)送擔保單位簽收

【答案】：C

【解析】：

如果銀行貸款到期不能正常收回或銀行與借款人之間發(fā)生糾紛，就應

該依靠法律手段來強制收回。對逾期貸款，銀行有關部門應每季開出

催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。

6.沒有金融票證制作權的人假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一

般人誤認為是真實金融票證的假金融票證的是（）o

A.無形變造

B.有形變造

C.有形偽造

D.無形偽造

【答案】：C

【解析】：

偽造包括有形偽造和無形偽造兩種，前者是指沒有金融票證制作權的

人，假冒他人名義，擅自制造外觀上足以使一般人誤認為是真實金融

票證的假金融票證。后者是指有金融票證制作權的人，超越其制作權

限，違背事實制造內容虛假的金融票證。

7.銀行從業(yè)人員與同業(yè)人員間的職業(yè)操守包括（）。

A.團結合作

B.互相尊重

C.交流合作

D.同業(yè)競爭

E.商業(yè)保密與知識產權保護

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A項，舉報違法行為屬于銀行從業(yè)人員與同事間的職業(yè)操守。

8.下列不屬于我國金融監(jiān)管當局鼓勵采取銀團貸款方式的是（）。

A.單一企業(yè)的融資總額超過貸款行資本凈額的10%

B.借款人以競爭性談判選擇銀行業(yè)金融機構進行項目融資的

C.大型集團客戶和大型項目的融資以及各種大額流動資金的融資

D.單一集團客戶授信總額超過貸款行資本凈額的5%

【答案】：D

【解析】：

根據《銀團貸款業(yè)務指引（修訂）》第十五條，有下列情形之一的大

額貸款，鼓勵采取銀團貸款方式：①大型集團客戶、大型項目融資和

大額流動資金融資;②單一企業(yè)或單一項目融資總額超過貸款行資本

凈額10%的；③單一集團客戶授信總額超過貸款行資本凈額15%的；

④借款人以競爭性談判選擇銀行業(yè)金融機構進行項目融資的。各地銀

行業(yè)協(xié)會可以根據以上原則，結合本地區(qū)實際情況，組織轄內會員銀

行共同確定銀團貸款額度的具體下限。

9.銀行代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務，兩者的主要區(qū)

別在于()o

A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封

B.保管物品的金額不同

C.保管物品的種類不同

D.保管期限不同

【答案】：A

【解析】：

代保管業(yè)務包括露封保管業(yè)務和密封保管業(yè)務。兩者在辦理保管時都

注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區(qū)別在于密

封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。

10.李先生想要辦理住房貸款，目前他可以到哪家辦理該業(yè)務？()

A.中國銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農業(yè)發(fā)展銀行

D.中國國際信托投資公司

【答案】：A

【解析】：

居民個人住房貸款屬于商業(yè)銀行業(yè)務范疇。BC兩項屬于政策性銀行,

它們的主要業(yè)務是根據國家的產業(yè)政策，提供對口資金支持相關產

業(yè)，不辦理居民個人業(yè)務；D項業(yè)務范疇為信托業(yè)，不涉及貸款業(yè)務。

11.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。

A.同業(yè)拆借利率

B.信貸規(guī)模

C.貨幣供應量

D.利率

E.銀行備付金率

【答案】:C|D

【解析】：

中介目標主要包括貨幣供應量和利率。它們與貨幣政策終極目標關系

密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可

以間接地控制終極目標。

12.利率風險按照來源的不同，可分為（）。

A.重新定價風險

B.基準風險

C.流動性風險

D.商品價格風險

E.期權性風險

【答案】：A|B|E

【解析】：

利率風險是銀行面臨的主要市場風險。利率風險按照來源的不同，可

以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。

.貸前調查的內容有（）

13o

A.貸款合規(guī)性調查

B.貸款效益性調查

C.貸款風險性調查

D.貸款安全性調查

E.貸款盈利性調查

【答案】：A|B|D

【解析】：

貸前調查的內容有：①貸款合規(guī)性調查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務

人員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進行調查、

認定；②貸款安全性調查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種

不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經營和發(fā)

展；③貸款效益性調查，貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是

商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力。

14.公司信貸的基本要素不包括（）。

A.信貸產品、金額、期限、利率和費率

B.還款方式、擔保方式

C.直接融資渠道

D.交易對象

【答案】：C

【解析】：

公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產品、信貸金額、信貸

期限、貸款利率和費率、還款方式、擔保方式和約束條件等。

15.無論借款人申請何種類型貸款，都應提供的材料包括（）。

A.注冊登記或批準成立的有關文件

B.組織機構代碼證書及最新年檢證明

C.借款申請書

D.企業(yè)征信報告

E.借款人預留印鑒卡及開戶證明

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

除題中ACDE四項外，申請貸款還應提供的材料有：①借款人的驗資

證明；②借款人近三年和最近一期的財務報表；③法人代表或負責人

身份證明及其必要的個人信息；④借款人自有資金、其他資金來源到

位或能夠計劃到位的證明文件；⑤相關交易合同、協(xié)議。

16.不良貸款的處置方式包括（）。

A.現金清收

B.貸款重組

C.以資抵債

D.呆賬核銷

E.批量轉讓

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

不良貸款的處置方式主要有：現金清收、貸款重組、以資抵債、呆賬

核銷、批量轉讓、不良資產證券化、市場化債轉股和破產清償。

17.洗錢的過程通常被分為三個階段，即（）。

A.獲取階段、培植階段、處置階段

B.獲取階段、處置階段、融合階段

C.處置階段、融合階段、培植階段

D.處置階段、培植階段、融合階段

【答案】：D

【解析】：

洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段,

每個階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運用不同的方法，以達

到洗錢的目的。

18.如借款人擬將債務轉讓給第三方，必須事先獲得（）的同意。

A.借款人所屬行業(yè)主管部門

B.中國銀保監(jiān)會

C.債權人

D.中國人民銀行

【答案】：c

【解析】：

根據《貸款通則》第十九條規(guī)定，將債務全部或部分轉讓給第三方的,

應當取得貸款人的同意。

19.下列關于區(qū)域發(fā)展條件分析，說法錯誤的是（）。

A.自然條件和自然資源是區(qū)域社會經濟發(fā)展的物質前提和物質基礎

B.區(qū)域人口的數量會影響區(qū)域經濟的發(fā)展水平和區(qū)域產業(yè)的構成狀

況

C.技術將區(qū)域發(fā)展的可能性轉變?yōu)楝F實性

D.對區(qū)域基礎設施的分析應重點評價基礎設施的種類、規(guī)模、水平、

配套等對區(qū)域發(fā)展的影響

【答案】：B

【解析】：

區(qū)域勞動人口的數量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模（生產規(guī)模

的大?。瑓^(qū)域人口的素質會影響區(qū)域經濟的發(fā)展水平和區(qū)域產業(yè)的

構成狀況。

20.商業(yè)銀行貸款合同復核人員負責根據審批意見復核合同文本及附

件填寫的完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括（）o

A.合同條款填寫是否齊全、準確

B.文本書寫是否規(guī)范

C.內容是否與審批意見一致

D.文字表達是否清晰

E.主從合同及附件是否齊全

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同填寫完畢后，填寫人員應及時將合同文本交合同復核人員進行復

核。合同復核人員負責根據審批意見復核合同文本及附件填寫的完整

性、準確性、合規(guī)性，主要包括上述ABCDE五項。

21.以下關于間接法從企業(yè)凈利潤出發(fā)計算經營活動產生現金流量凈

額，說法正確的有（）。

A.應扣減未收到現金的應收賬款增加

B.應加上未發(fā)生現金支付的折舊

C.應加上未銷售出去的存貨增加

D.應加上未進行現金支付的應付賬款增加

E.應扣減未發(fā)生現金流出的應付稅金

【答案】：A|B|D

【解析】：

間接法，即以利潤表中最末一項凈利潤為出發(fā)點，調整影響凈利潤但

未影響經營活動現金流量的事項：加上沒有現金流出的費用，減去沒

有現金流入的收入，扣除不屬于經營活動的損益，調整經營性應收應

付科目的變動值——減去（加上）應收（應付）科目增加值。

22.借款人的權利包括（）o

A.可以自主向銀行申請貸款并依條件取得貸款

B.有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關情況

C.有權拒絕借款合同以外的附加條件

D.有權按口頭約定提取和使用全部貸款

E.在征得第三方同意后，有權向第三方轉讓債務

【答案】:A|B|C

【解析】：

根據《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權利如下：①可以自主

向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件取得貸款；②

有權按合同約定提取和使用全部貸款；③有權拒絕借款合同以外的附

加條件，借款人應承擔的義務及責任應在貸款合同中載明，如在合同

以外附加條件，借款人有權拒絕;④有權向銀行的上級監(jiān)管部門反映、

舉報有關情況；⑤在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。

23.下列關于商業(yè)銀行根據業(yè)務需要設立分支機構的表述，正確的是

A.必須經中國人民銀行審查批準

B.可以自行設立

C.必須經財政部審查批準

D.必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行根據業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。

設立分支機構必須經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。在中華人

民共和國境內的分支機構，不按行政區(qū)劃設立。

24.在確立貸款意向后，銀行需要向客戶索取貸款申請資料，除借款

申請書以外，還要索取其他相關資料。如果為抵（質）押貸款，借款

人還需要提供（）。

A.擔保人經審計的近三年的財務報表

B.營運計劃及現金流量預測

C.借款人同意將抵押物辦理保險手續(xù)并以銀行作為第一受益人

D.如抵（質）押人為股份制企業(yè)，出具同意提供抵（質）押的董事會

決議和授權書

E.抵（質）押物清單和價值評估報告

【答案】：D|E

【解析】：

如為抵（質）押形式，則需提交：①抵（質）押物清單；②抵（質）

押物價值評估報告；③抵（質）押物權屬證明文件。如抵（質）押人

為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)，應出具同意提供抵（質）押的董事會

決議和授權書。

25.下列權利可以進行質押的有（）。

A.可以轉讓的基金份額

B.應收賬款

C.匯票、本票

D.提單、倉單

E.知識產權

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根據《物權法》第二百二十三條規(guī)定，債務人或者第三人有權處分的

下列權利可以出質：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、

提單；④可以轉讓的基金份額、股權；⑤可以轉讓的注冊商標專用權、

專利權、著作權等知識產權中的財產權；⑥應收賬款；⑦法律、行政

法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產權利。E項，知識產權中的財產性權利

才能進行質押，人身權不能質押。

26.加強合同管理的實施要點包括（）o

A.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

B.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

C.加強貸款合同規(guī)范性審查管理

D.做好對借款人的合同管理培訓工作

E.建立完善有效的貸款合同管理制度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

加強合同管理的實施要點包括：①修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；

②建立完善有效的貸款合同管理制度；③加強貸款合同規(guī)范性審查管

理；④實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；⑤做好有關配套和支

持工作，包括內部管理部門和崗位的設置與分工以及教育培訓工作。

27.商業(yè)銀行發(fā)揮支付中介職能時，辦理的業(yè)務包括（）。

A.融資代理

B.貨幣結算

C.貨幣收付

D.貨幣兌換

E.信息咨詢

【答案】：B|C|D

【解析】：

商業(yè)銀行在辦理負債業(yè)務的基礎上，通過為客戶辦理貨幣結算、貨幣

收付、貨幣兌換、存款轉移等業(yè)務時就發(fā)揮支付中介職能。融資代理

和信息咨詢屬于商業(yè)銀行的金融服務職能。

28.甲企業(yè)于2010年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個

為期3年的項目投資，截至2011年底，項目已完工70%,銀行已按

照借款合同付款750萬元。銀行依據的貸款發(fā)放原則是（）。

A.進度放款原則

B.計?劃、比例放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

【答案】：A

【解析】：

銀行貸款發(fā)放的原則包括：①計劃、比例放款原則，銀行應按照已批

準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內容、費用，準確、及時地

提供貸款。借款人用于建設項目的其他資金（自籌資金和其他銀行貸

款）應先于貸款或與貸款同比例支用。②進度放款原則，在固定資產

貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。③資本金

足額原則，銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特

殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本

金到位的比例。此處銀行按照完成工程量的多少進行付款，屬于A

項。

29.信貸產品主要包括（）。

A.保函

B.貸款

C.擔保

D.承兌

E.信用證

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務品種，主要包括貸款、

擔保、承兌、保函、信用證等。

30.績效考評結果的應用至少應當包括（）。

A.評定等級行

B.確定管理授權

C.分配信貸資源和財務費用

D.核定績效薪酬總額

E.評價高級管理人員和確定其績效薪酬

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機構應當加強績效考評結果的應用管理，建立科學合理的

績效考評結果掛鉤機制?？冃Э荚u結果的應用至少應當包括以下方

面：①評定等級行；②確定管理授權；③分配信貸資源和財務費用；

④核定績效薪酬總額；⑤評價高級管理人員和確定其績效薪酬。

31.20世紀30年代以前，銀行監(jiān)管的目標主要是（）。

A.防止銀行擠提帶來的消極影響

B.防止銀行體系的崩潰對宏觀經濟的嚴重沖擊

C.注重效率問題

D.有效控制風險、注重安全和效率的平衡

【答案】：A

【解析】：

20世紀30年代以前，銀行監(jiān)管的目標主要是提供穩(wěn)定和彈性的貨幣

供給，防止銀行擠提帶來的消極影響。

32.下列選項中更能綜合反映銀行真實的盈利性水平，是銀行價值管

理的核心指標的是（）。

A.凈利息收益率

B.總資產回報率

C.凈資產回報率

D.風險調整后資本回報率

【答案】：D

【解析】：

風險調整后資本回報率（RAROC）既考慮預期損失，也考慮非預期損

失，更真實地反映了收益水平，在銀行的實際收益與所承擔的風險之

間建立了直接聯(lián)系，是銀行進行價值管理的核心指標。

33.信托法律關系中的受益人由（）指定。

A.受托人

B.信托公司

C.委托人

D.信托財產管理人

【答案】：C

【解析】：

委托人是信托關系的創(chuàng)設者，應當是具有完全民事行為能力的自然

人、法人或依法成立的其他組織。委托人提供信托財產，確定誰是受

益人以及受益人享有的受益權。

34.發(fā)卡銀行常用的催收手段包括（）。

A.外包公司催收

B.法務催收

C.短信催收

D.信函催收

E.電話催收

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

發(fā)卡銀行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、電話催收、上

門催收、法務催收、外包公司催收等方式。

35.辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循的原則有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.為存款人保密

E.整存整取

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

個人存款又稱儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀

行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存

款人的負債。《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務，

應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。

36.李先生于2016年4月8日存入一筆10000元的定活兩便存款,2016

年5月8日又存入一筆10000元的定活兩便存款，并于2016年6月

8日取出全部存款，則關于李先生的稅前利息說法正確的是（）。

A.銀行可以選用積數計息法計算利息

B.選用積數計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息高一些

C.選用積數計息法計算的利息比逐筆計息法計算的利息低一些

D,選用積數計息法計算的利息和逐筆計息法計算的利息一樣多

E.銀行可以選用逐筆計息法計算利息

【答案】:A|B|E

【解析】：

《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中提供了積數

計息和逐筆計息兩種計息方式的選擇，具體采用何種方式計息由各銀

行決定。若采用積數計息法，按實際天數每日累計賬戶余額，以累計

積數乘以日利率計算利息，該題中存期共61天（4月30天，5月31

天）；若采用逐筆計息法，計息期有整年（月）又有零頭天數的，計

息公式為：利息=本金X年（月）數義年（月）利率+本金義零頭天

數義日利率，該題中剛好是兩個月，故假設1年中每個月是30天，

存期合計60天?？梢?，采用積數計息法會比采用逐筆計息法多計算

1天的利息。

37.固定收益類理財產品投資于存款、債券等債權類資產的比例不低

于（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

【答案】：D

【解析】：

固定收益類理財產品投資于存款、債券等債權類資產的比例不低于

80%；權益類理財產品投資于權益類資產的比例不低于80%；商品及

金融衍生品類理財產品投資于商品及金融衍生品的比例不低于80%；

混合類理財產品投資于債權類資產、權益類資產、商品及金融衍生品

類資產且任一資產的投資比例未達到前三類理財產品標準。

38.金融市場的主體是（）o

A.貨幣資金

B.融資活動的參與者

C.金融交易對象

D.金融工具

【答案】：B

【解析】：

金融市場的主體是各類融資活動的參與者，它們既是資金的供應者,

也是資金的需求者。

.下列有關人民幣存款的計息、利率換算的公式，錯誤的有（）

39o

A.通用公式：利息=本金X年（月）數義年（月）利率

B.換算公式：日利率（％。）=年利率（％）+365

C.換算公式：月利率（％。）=年利率（％）4-12

D.積數計息公式：利息=累計計息積數義日利率

E.逐筆計息公式：利息=本金X年（月）數X年（月）利率+本金X

零頭天數義日利率

【答案】：A|B

【解析】：

A項，人民幣存款計息的通用公式為：利息=本金X實際天數義日利

率；B項，日利率（％。）=年利率（％）+360。

40.“了解客戶”是銀行依法承擔的一項法定義務，銀行從業(yè)人員在

辦理相關業(yè)務時必須遵循（）制度。

A.居民身份識別

B.客戶身份識別

C.公民身份識別

D.法人身份識別

【答案】：B

【解析】：

了解客戶是銀行依法承擔的一項法定義務，我國賬戶管理規(guī)定以及

《反洗錢法》等法律、法規(guī)都明確要求金融機構應當建立客戶身份識

別制度。

41.下列關于貸款的質押與抵押的區(qū)別，錯誤的是（）。

A.標的物的占有權是否發(fā)生轉移不同：抵押權的設立不轉移抵押標的

物的占有權，而質權的設立必須轉移質押標的物的占有權

B.對標的物孳息的收取權不同：在質押期間，質權人依法有權收取質

物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押權人無權收取

C.標的物的范圍不同：質權的標的物為動產和財產權利，抵押權的標

的物一般是動產和不動產，以不動產最常見

D.受償順序不同：抵押權無受償順序，而質押權有

【答案】：D

【解析】：

D項，在質權設立的情況下，一物只能設立一個質押權，因而不存在

受償的順序問題。而一物可設數個抵押權，當數個抵押權并存時，有

受償的先后順序之分。

42.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“風險提示”

規(guī)定的是（）o

A.提示產品涉及的主要風險

B.提示客戶貿易合約中的免責條款

C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產品

D.僅介紹產品或服務的有利之處

【答案】：D

【解析】：

根據“風險提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：①因個人利

益驅動，著力推薦對自己業(yè)績或獎金有利的產品，卻忽視客戶的需要；

②僅介紹產品或服務的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；③

不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；④對客戶提出的問題閃

爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。

43.中國銀行業(yè)協(xié)會的主管單位是（）。

A.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

B.中國人民銀行

C.國務院

D.中國銀行

【答案】：A

【解析】：

中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織，成立于2000年，是在民

政部登記注冊的全國性非營利社會團體，主管單位為國務院銀行業(yè)監(jiān)

督管理機構。

44.是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債

務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就草案

達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的制度。（）

A.破產重整；破產重整協(xié)議

B.破產清算；破產清算協(xié)議

C.和解；和解協(xié)議

D.以資抵債；以資抵債協(xié)議

【答案】：C

【解析】：

和解是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的

上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協(xié)議草案達成

一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。各國破產法雖都

有和解制度，但把和解與整頓結合起來，則為我國《破產法》的獨創(chuàng)。

45.計算企業(yè)的成本費用利潤率中的成本費用包括（）o

A.銷售成本

B.財務費用

C.制造成本

D.銷售費用

E.管理費用

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

成本費用利潤率=（利潤總額/成本費用總額）X100%o其中，成本

費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務費用。

46.選擇中介目標的可控性是指貨幣政策中介目標要能通過（）進行

調控。

A.貨幣政策工具

B.金融工具

C.經濟政策

D.經濟手段

【答案】：A

【解析】：

理想的貨幣政策中介目標應具有可觀測性、可控性、相關性。其中，

可控性是指中央銀行能按政策意圖對所選擇的中介目標和操作目標

進行有效控制和調節(jié)，要處于中央銀行運用的政策工具的作用范圍之

內。

47.下列有關商業(yè)銀行貸款發(fā)放及審查事項的表述，錯誤的是（）。

A.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款、購買商品費用、

支付勞務費用等

B.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使

用商務合同騙取不同銀行貸款的現象

C.借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀

行的預留印鑒

D.商業(yè)銀行公司業(yè)務部門須在借款人的提款期滿之后，將借款人應提

未提的貸款額度通知借款人

【答案】：D

【解析】：

D項，借款人在提款有效期內如部分或全額未提款，應提未提部分的

貸款可根據借款合同的規(guī)定收取承擔費，在提款期終了時自動注銷。

公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額

度通知借款人。

48.在分析影響借款人還款能力的非財務因素時，可以通過（）查閱

借款人的不良記錄，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。

A.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會客戶風險統(tǒng)計系統(tǒng)

B.中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)

C.中國銀行業(yè)協(xié)會企業(yè)征信系統(tǒng)

D.中國稅務總局企業(yè)納稅信用等級查詢系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】：

在分析影響借款人還款能力的因素時，還應分析借款人信譽這一重要

的非財務因素。其中，借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)

征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過去有無拖欠銀行貸款等事項。

49.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率X不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值

C.在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提

撥備

【答案】：c

【解析】：

撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值。計算公式為：撥貸

比=不良貸款損失準備貸款余額/貸款余額X100%。該公式也可以表

述為：撥貸比=撥備覆蓋率義不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況

下，撥貸比與不良貸款率存在正相關關系。

50.根據我國《支付結算辦法》，以下不符合票據金額填寫要求的是

()。

A.叁千元整

B.捌拾圓正

C.壹萬元整

D.伍佰圓正

【答案】：A

【解析】：

A項應為叁仟元整。

5L商業(yè)銀行在貸款審查審批過程中應審查的內容有（）。

A.借款人的銀行及商業(yè)信用記錄

B.貸款業(yè)務資料是否齊全

C.保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性

D.借款人股東的實力及注冊資金的到位情況

E.借款用途的合法合規(guī)性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在審查審批過程中一般應要求把握以下內容：①信貸資料完整性及調

查工作與申報流程的合規(guī)性審查；②借款人主體資格及基本情況審

查；③信貸業(yè)務政策符合性審查；④財務因素審查；⑤非財務因素審

查；⑥擔保審查；⑦充分揭示信貸風險；⑧提出審查結論。AD兩項

屬于②的具體內容；B項屬于①的具體內容；C項屬于⑥的具體內容;

E項屬于③的具體內容。

52.債券發(fā)行過程中支付給承銷商的費用包括（）。

A.債券印刷費

B.發(fā)行手續(xù)費

C.宣傳廣告費

D.律師費

E.資產重估費用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

支付給承銷商的費用就是發(fā)行成本，主要包括：債券印刷費、發(fā)行手

續(xù)費、宣傳廣告費、律師費、擔保抵押費、信用評級和資產重估費用、

其他發(fā)行費用等。

53.根據商業(yè)銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業(yè)銀行信貸審查

崗位職責的有（）o

A.審貸授信業(yè)務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、

授信價格、擔保能力等

B.辦理核保、抵（質）押登記及其他發(fā)放貸款的具體手續(xù)

C.貸款業(yè)務辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經營狀況進行檢

查和管理

D.對財務報表，商務合同等資料進行表面真實性審查

E.審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結

論在邏輯上是否具有合理性

【答案】：A|D|E

【解析】：

信貸審查崗職責包括：①表面真實性審查。即對借款人及保證人財務

報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出

審查意見。②完整性審查。即審查授信資料是否完整有效，包括授信

客戶貸款卡等信息資料、項目批準文件以及需要提供的其他證明資料

等。③合規(guī)性審查。即審查借款人、保證人主體資格，擔保的合法性,

借款用途的合規(guī)性，審查授信業(yè)務是否符合國家和本行信貸投向政

策，審查授信客戶經營范圍是否符合授信要求。④合理性審查。即審

查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在

邏輯上是否具有合理性。⑤可行性審查。即審查信貸業(yè)務主要風險點

及風險防范措施、償債能力、授信安排、信貸期限、擔保能力等，審

查授信客戶和信貸業(yè)務風險。

54.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權作為其借款擔保，該擔保方式屬

于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質押

D.抵押

【答案】：C

【解析】：

質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者

將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權

的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處

分所得的價款優(yōu)先受償。股