2023年銀行專業(yè)人員《公共科目+風(fēng)險

管理》考試預(yù)測試題

L銀行的成本中心涵蓋的機構(gòu)包括（）。

A.管理部門

B.運作中心

C.培訓(xùn)機構(gòu)

D.分支機構(gòu)

E.產(chǎn)品線

【答案】:A|B|C

【解析】：

在銀行組織架構(gòu)的內(nèi)部管理上，按照管理會計角度劃分，將銀行機構(gòu)

分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運作中

心、培訓(xùn)機構(gòu)等，利潤中心包括獨立核算的分支機構(gòu)、產(chǎn)品線和子公

司等。

2.某縣原稅務(wù)局以漏稅為由處個體戶孫某罰款二千元。孫某不服，向

市稅務(wù)局提出復(fù)議申請，復(fù)議機關(guān)維持了原處罰決定。此時適逢稅制

改革，稅務(wù)局被一分為二，分為國稅局和地稅局，則孫某提起行政訴

訟的被告是（）o

A.縣國稅局

B.縣地稅局

C.市國稅局

D.市地稅局

E.縣原稅務(wù)局

【答案】：A|B

【解析】：

根據(jù)《行政訴訟法》第26條規(guī)定，行政機關(guān)被撤銷或者職權(quán)變更的,

繼續(xù)行使其職權(quán)的行政機關(guān)是被告。

3.下列關(guān)于正態(tài)分布的描述，正確的是（）o

A.正態(tài)分布是一種重要的描述離散型隨機變量的概率分布

B.正態(tài)分布既可以描述對稱分布，也可描述非對稱分布

C.整個正態(tài)曲線下的面積為1

D.正態(tài)曲線是遞增的

【答案】：c

【解析】：

正態(tài)分布是描述連續(xù)型隨機變量的概率分布。如下圖所示，正態(tài)分布

曲線關(guān)于X=U對稱；在x=u左側(cè)遞增，右側(cè)遞減。

圖正態(tài)分布圖

4.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個客戶的信用等級評為BB級，第二年觀

察這組客戶，發(fā)現(xiàn)有3個客戶違約，則3%是（）。

A.違約頻率

B.不良貸款率

C.違約損失率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】：

違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，違約頻率

是指通常所稱的違約率。違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，違約

頻率是事后檢驗的結(jié)果。題中的3%是對第一年選定的100個客戶進

行觀測后計算得到的，即為事后檢驗的結(jié)果，屬于違約頻率。

5.上海銀行間同業(yè)拆放利率的特點有（）。

A,單利

B.復(fù)利

C.有擔(dān)保

D.無擔(dān)保

E.批發(fā)性

【答案】：A|D|E

【解析】：

上海銀行間同業(yè)拆放利率（Shibor）,是由信用等級較高的銀行組成報

價團自主報出的人民幣同業(yè)拆出利率計算確定的算術(shù)平均利率，是單

利、無擔(dān)保、批發(fā)性利率。

6.風(fēng)險分散的原理是（）。

A.兩種資產(chǎn)之間的收益率變化完全正相關(guān)

B.用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險小于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

C.用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險大于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

D.用標(biāo)準(zhǔn)差度量的加權(quán)組合資產(chǎn)的風(fēng)險等于各資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)和

【答案】：B

【解析】：

因為相關(guān)系數(shù)一1WPW1,所以有：

則根據(jù)上述公式可得，當(dāng)兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)

（即P<1）時-，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險小于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之

和，揭示了資產(chǎn)組合降低和分散風(fēng)險的數(shù)理原理。

7.保證合同的內(nèi)容應(yīng)包括（）0

A.被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額

B.保證的期間

C.債務(wù)人履行債務(wù)的期限

D.保證的方式

E.保證擔(dān)保的范圍

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證合同應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：①被保證

的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③保證的方式；④

保證擔(dān)保的范圍；⑤保證的期間；⑥雙方認為需要約定的其他事項。

保證合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補正。

8.下列屬于商業(yè)銀行承諾業(yè)務(wù)的是（）o

A.備用信用證

B.銀行保函

C.開立信貸證明

D.不可撤銷信用證

【答案】：C

【解析】：

承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向

客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)，包括貸款承諾等。貸款承諾業(yè)務(wù)可以分為:

項目貸款承諾、客戶授信額度和票據(jù)發(fā)行便利及信貸證明。

9.涉外民事訴訟，是指具有涉外因素的民事訴訟。涉外因素是指具有

()之一的因素。

A.訴訟主體涉外

B.訴訟法院所在地涉外

C.作為訴訟標(biāo)的的法律事實涉外

D.訴訟標(biāo)的物涉外

E.訴訟當(dāng)事人住所涉外

【答案】:A|C|D

【解析】：

涉外因素是指具有以下三種情況之一：①訴訟主體涉外，即訴訟一方

或者雙方當(dāng)事人是外國人、無國籍人或者外國企業(yè)和組織；②作為訴

訟標(biāo)的的法律事實涉外，即當(dāng)事人之間的民事法律關(guān)系發(fā)生、變更、

消滅的事實發(fā)生在國外；③訴訟標(biāo)的物涉外，即當(dāng)事人之間爭議的標(biāo)

的物在國外。具備上述三個因素之一的民事訴訟就屬于涉外民事訴

訟。

10.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照（）規(guī)定的存款利率的上下限范圍確定存款利

率，并予以公告。

A.中國人民銀行

B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

C.財政部

D.國務(wù)院

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款

利率，并予以公告；商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國

人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。

1L下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說法不正確的是（）。

A.資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動性，但具有未來現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起

來，通過結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌錾铣鍪酆土魍ǖ淖C

券，據(jù)以融通資金的機制和過程

B.2005年12月15日，國家開發(fā)銀行發(fā)行的開元證券和中國建設(shè)銀

行發(fā)行的建元證券在銀行間債券市場公開發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)

務(wù)正式進入中國大陸

C.我國信貸資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易，商

業(yè)銀行是其主要投資者

D.證券公司是信貸資產(chǎn)支持證券的主要投資者

【答案】：D

【解析】：

D項，我國信貸資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交

易，商業(yè)銀行是其主要投資者，其登記、托管、交易、結(jié)算應(yīng)按照《全

國銀行間債券市場債券交易管理辦法》等有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

12.商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)該對保證人和

擔(dān)保物的情況進行審查，內(nèi)容不包括（）。

A.保證人的償還能力

B.質(zhì)物的權(quán)屬

C.抵押物價值

D.保證人與借款人的關(guān)系

【答案】：D

【解析】：

商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還

能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進

行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評估，確認借款人資信良好，確能償

還貸款的，可以不提供擔(dān)保。

13.銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，（）應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團貸款合同的約定，

負責(zé)及時召集銀團會議。

A.牽頭行

B.參與行

C.代理行

D.發(fā)行人

【答案】：C

【解析】：

銀團貸款出現(xiàn)違約風(fēng)險時，代理行應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀團貸款合同的約定，負

責(zé)及時召集銀團會議，并可成立銀團債權(quán)委員會，對貸款進行清收、

保全、重組和處置。必要時可以申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

14.下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容的有()。

A.管理與內(nèi)控完善程度

B.資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動性狀況

C.收益結(jié)構(gòu)及真實盈利水平

D.資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足程度

E.遵守法律、法規(guī)情況

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

常規(guī)性的現(xiàn)場檢查，應(yīng)主要包括以下內(nèi)容：資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

金充足程度，實際資本充足水平，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動性狀況，收益

結(jié)構(gòu)及真實盈利水平，市場風(fēng)險水平及管理能力，管理與內(nèi)控完善程

度，以及遵守法律、法規(guī)情況。通過現(xiàn)場檢查，還要檢查非現(xiàn)場監(jiān)管

難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題。

15.()是銀行的“最后貸款人”。

A.中央銀行

B.政策性銀行

C.資產(chǎn)管理公司

D.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)

【答案】：A

【解析】：

中央銀行的產(chǎn)生是“最后貸款人”的需要?？陀^上需要一個統(tǒng)一的金

融機構(gòu)作為其他眾多銀行的后盾，對某些資金周轉(zhuǎn)困難的銀行給予信

用上的支持，充當(dāng)銀行的“最后貸款人”。

.下列情形中，可能會導(dǎo)致成本推動型通貨膨脹的有（）

16o

A.壟斷性大公司為獲取壟斷利潤人為提高產(chǎn)品價格

B.勞動力和生產(chǎn)要素不能根據(jù)社會對產(chǎn)品和服務(wù)的需求及時發(fā)生轉(zhuǎn)

移

C.有組織的工會迫使工資的增長率超過勞動生產(chǎn)率的增長率

D.資源在各部門之間的配置嚴(yán)重失衡

E.過多的貨幣追求過少的商品

【答案】:A|C

【解析】：

成本推動型通貨膨脹的根源在于社會總供給的變化，在商品和勞務(wù)的

需求不變的情況下，因生產(chǎn)成本的提高而推動物價上漲。生產(chǎn)成本的

提高主要來自兩個方面的原因：①工資推進的通貨膨脹；②利潤推進

的通貨膨脹。A項屬于利潤推進的通貨膨脹；C項屬于工資推進的通

貨膨脹。

17.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

【答案】：C

【解析】：

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”

為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負盈虧，自我約束。

18.并購的方式主要有（）o

A.認購新增股權(quán)

B.收購資產(chǎn)

C.承接債務(wù)

D.發(fā)行新股

E.受讓現(xiàn)有股權(quán)

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

并購是指境內(nèi)并購方企業(yè)通過受讓現(xiàn)有股權(quán)、認購新增股權(quán)，或收購

資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營的目

標(biāo)企業(yè)的交易行為。

19.下列關(guān)于合同的債權(quán)轉(zhuǎn)讓的說法，正確的是（）。

A.債權(quán)轉(zhuǎn)讓是指債權(quán)人將合同的權(quán)利全部或者部分轉(zhuǎn)讓給第三人的

法律制度

B.債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，必須經(jīng)債務(wù)人同意

C.贈與合同不得轉(zhuǎn)讓

D.在部分轉(zhuǎn)讓情形，原債權(quán)人喪失全部債權(quán)

E.對債務(wù)人而言，債權(quán)人權(quán)利的轉(zhuǎn)讓，不得損害債務(wù)人的利益，不應(yīng)

影響債務(wù)人的權(quán)利

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，債權(quán)人轉(zhuǎn)讓權(quán)利的，無須債務(wù)人同意，但應(yīng)當(dāng)通知債務(wù)人；D

項，對債權(quán)人而言，在全部轉(zhuǎn)讓的情形，原債權(quán)人脫離債權(quán)債務(wù)關(guān)系,

受讓人取代債權(quán)人地位，在部分轉(zhuǎn)讓情形，原債權(quán)人就轉(zhuǎn)讓部分喪失

債權(quán)。

20.下列選項中，商業(yè)銀行一線業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理職責(zé)為（）。

A.擬定本行操作風(fēng)險管理政策、程序和具體的操作規(guī)程

B.建立適用于全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)

C.協(xié)助其他部門識別、評估、監(jiān)測、控制及緩釋操作風(fēng)險

D.根據(jù)本行統(tǒng)一的操作風(fēng)險管理評估方法，識別、監(jiān)測本部門的操作

風(fēng)險

【答案】：D

【解析】：

業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，其是風(fēng)險的承擔(dān)者，應(yīng)負責(zé)持續(xù)識

別、評估和報告風(fēng)險敞口。

21.甲乙雙方簽訂了一份買賣淫穢書籍的合同，對此正確的處理方式

有（）o

A.確認為無效合同

B.各自返還原物

C.由雙方當(dāng)事人協(xié)商解決

D.將雙方已經(jīng)取得或者約定取得的財產(chǎn)，收歸國庫

E.有過錯一方賠償對方的損失

【答案】：A|D

【解析】：

根據(jù)《合同法》的規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，損害社

會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應(yīng)收歸國庫，而不

是讓雙方協(xié)商，各自返還。

22.有條件的銀行可以根據(jù)借款項目對環(huán)境的影響程度將其分為（）。

A.A類

B.AA類

C.B類

D.BB類

E.C類

【答案】：A|C|E

【解析】：

有條件的銀行可以根據(jù)借款項目對環(huán)境的影響程度將其分為三類：A

類，嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會后果不易消除的項

目；B類，產(chǎn)生不良環(huán)境和社會后果，但較易通過緩釋措施加以消除

的項目；C類，不會產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會后果的項目。

23.銀行監(jiān)管中，采取市場準(zhǔn)入的主要目的有（）。

A.防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)

B.維護國有商業(yè)銀行的利益

C.保護存款者的利益

D.維護銀行市場秩序

E.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預(yù)防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系

【答案】：C|D|E

【解析】：

市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目

標(biāo)是：①保證注冊銀行具有良好品質(zhì)，防止不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系;

②維護銀行市場秩序；③保護存款者利益。

24.政策性銀行的職能有（）o

A.經(jīng)濟調(diào)控職能

B.信用創(chuàng)造職能

C.政策導(dǎo)向職能

D.補充性職能

E.金融服務(wù)職能

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

政策性銀行的職能主要包括經(jīng)濟調(diào)控職能、政策導(dǎo)向職能、補充性職

能、金融服務(wù)職能。政策性銀行以其服務(wù)對象的特殊性，為企業(yè)和社

會提供各方面的金融和非金融服務(wù)，可以充當(dāng)政府經(jīng)濟政策和產(chǎn)業(yè)政

策的顧問，為經(jīng)濟發(fā)展在這些領(lǐng)域提供專業(yè)化的有效服務(wù)，從而發(fā)揮

其服務(wù)性職能。B項屬于商業(yè)銀行的職能。

25.下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有（）。

A.優(yōu)先股

B.資本公積

C.損失準(zhǔn)備缺口

D.盈余公積

E.實收資本或普通股

【答案】:B|D|E

【解析】：

核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般

風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。A項，優(yōu)先股屬

于其他一級資本；C項，商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應(yīng)當(dāng)從核心

一級資本中全額扣除貸款損失準(zhǔn)備缺口。

.下列關(guān)于利息的說法，正確的有（）

26o

A.利息是從屬于信用的一個經(jīng)濟范疇

B.利息本質(zhì)上是一種生產(chǎn)關(guān)系

C.利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的代價

D.利息是借款人由于借出貨幣使用權(quán)而從貸款人那里獲得的報酬

E.信用關(guān)系是利息產(chǎn)生的基礎(chǔ)

【答案】：A|C|E

【解析】：

B項，利息反映所處生產(chǎn)方式的生產(chǎn)關(guān)系，從本質(zhì)上看，利息是剩余

產(chǎn)品價值的一部分；D項，利息是借款人支付給貸款人的使用貸款的

代價，而非從貸款人那里獲得的報酬。

27.民事法律行為應(yīng)具備的條件不包括（）。

A.不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗

B.行為人具有完全民事行為能力

C.行為人具有相應(yīng)的民事行為能力

D.意思表示真實

【答案】：B

【解析】：

民事法律行為是民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)

系的行為。有效民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備三個條件：①行為人具有相應(yīng)

的民事行為能力；②意思表示真實；③不違反法律、行政法規(guī)的強制

性規(guī)定，不違背公序良俗。

28.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為100億

元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,

則市場風(fēng)險資本要求為（）億元。

A.8

B.16

C.24

D.32

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率=（資本一扣除項）/（信

用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5義市場風(fēng)險資本要求），可以推出：市場風(fēng)險

資本要求=［（資本—扣除項）/資本充足率一信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)］/12.5

-（40M-100）/12.5=32（億元）。

29.對出現(xiàn)可疑交易的信用卡賬戶、可疑的信用卡交易，發(fā)卡銀行可

采取的措施包括（）。

A.調(diào)整授信額度

B.通過實地走訪進行風(fēng)險排查

C.鎖定賬戶

D.緊急止付

E.與持卡人聯(lián)系確認

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

對出現(xiàn)可疑交易的信用卡賬戶、可疑的信用卡交易，發(fā)卡銀行可采取

與持卡人聯(lián)系確認、調(diào)整授信額度、鎖定賬戶、緊急止付等措施確保

信用卡的安全使用。發(fā)卡銀行對可疑交易可以采取電話核實、調(diào)單或

實地走訪等方式進行風(fēng)險排查并及時處理，必要時應(yīng)該及時向公安機

關(guān)報案。

30.銀行本票提示付款期限為（）。

A.3個月

B.1個月

C.10天

D.2個月

【答案】：D

【解析】：

銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給

收款人或者持票人的票據(jù)。單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域可以使用

銀行本票支付各種款項。銀行本票提示付款期限為2個月。

31.衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的分析方法是（）。

A.風(fēng)險價值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

【答案】：B

【解析】：

缺口分析是衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法。具體而

言，就是將銀行不同時間段內(nèi)的利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負

債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，得到重新定價“缺口”。以該缺口乘以假

定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

32.商業(yè)銀行全部理財產(chǎn)品持有單一上市公司發(fā)行的股票，不得超過

該上市公司可流通股票的（）o

A.10%

B.20%

C.30%

D.40%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品直接或間接投資于銀行間市場、證券交易所市場或

者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)認可的其他證券的，應(yīng)當(dāng)符合的要求包

括：商業(yè)銀行全部理財產(chǎn)品持有單一上市公司發(fā)行的股票，不得超過

該上市公司可流通股票的30%o

33.下列屬于民事法律行為的是（）。

A.某企業(yè)與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同

B.張三依法委托李四為其申請貸款

C.某企業(yè)與銀行簽訂存款合同，目的為企業(yè)洗錢

D.7歲的小明買銀行理財產(chǎn)品

【答案】：B

【解析】：

民事法律行為是指公民或者法人設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利和民事義

務(wù)的合法行為。當(dāng)事人從事民事法律行為應(yīng)具備以下條件：①行為人

具有相應(yīng)的民事行為能力；②意思表示真實；③不違反法律、行政法

規(guī)的強制性規(guī)定，不違背公序良俗。AC兩項行為違反了相關(guān)的法律;

D項，行為人僅7歲，無民事行為能力。

34.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦

X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)

持續(xù)運行。針對以上案例分析，下列描述正確的有（）o

A.非核心業(yè)務(wù)外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上

B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

C.X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險

D.業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險

E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)

務(wù)不應(yīng)外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險或其他隱

患，因此業(yè)務(wù)外包不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險。

35.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)

【答案】：C

【解析】：

C項，僅具備公司設(shè)立條件，而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能

成立，也不能取得法人資格。

36.商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有（）的特

點。

A.普遍性、非營利性

B.普遍性、營利性

C.特殊性、非營利性

D.特殊性、營利性

【答案】：A

【解析】：

操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以

及外部事件所造成損失的風(fēng)險。與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信

用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈

利。

37.票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，通過（）進行融資活動的貨幣市場。

A.托收承付和匯兌

B.信用卡和銀行本票

C.匯兌和貼現(xiàn)

D.票據(jù)的發(fā)行、擔(dān)保、承兌和貼現(xiàn)

【答案】：D

【解析】：

傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、

本票和支票的發(fā)行、擔(dān)保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場。

38.國內(nèi)生產(chǎn)總值的表現(xiàn)形態(tài)包括（）。

A.收入形態(tài)

B.產(chǎn)品形態(tài)

C.貨幣形態(tài)

D.價值形態(tài)

E.服務(wù)形態(tài)

【答案】：A|B|D

【解析】：

國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）是指一國（或地區(qū)）所有常住居民在一定時期

內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果，即指在一國的領(lǐng)土范圍內(nèi)，本國居民和外國

居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務(wù)總值。國

內(nèi)生產(chǎn)總值有三種表現(xiàn)形態(tài)，即價值形態(tài)、收入形態(tài)和產(chǎn)品形態(tài)。

39.國際收支平衡表的賬戶包括（）。

A.收入賬戶

B.經(jīng)常賬戶

C.資本與金融賬戶

D.錯誤與遺漏賬戶

E.支出賬戶

【答案】：B|C|D

【解析】：

國際收支平衡表是系統(tǒng)地記錄一個國家一定時期內(nèi)（通常為一年）全

部國際收支項目及金額的統(tǒng)計報表。國際收支平衡表的賬戶可分為三

大類：①經(jīng)常賬戶；②資本與金融賬戶；③錯誤與遺漏賬戶。

40.下列關(guān)于支票的表述，正確的是（）。

A.轉(zhuǎn)賬支票可以提取現(xiàn)金

B.現(xiàn)金支票可以用于轉(zhuǎn)賬

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

【答案】：D

【解析】：

支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件

支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，分為現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支

票和普通支票。普通支票既可以用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬。A

項，轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬。B項，現(xiàn)金支票只能用于支付現(xiàn)金。C

項，支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。

41.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由（）審核

批準(zhǔn)。

A.董事會

B.高級管理層

C.監(jiān)事會

D.股東大會

【答案】：A

【解析】：

巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)董事會對銀行

負有整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框

架和公司文化。

42.下列不是職務(wù)侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（）。

A.刑罰處罰幅度不同

B.犯罪主體不同

C.犯罪對象不同

D.犯罪目的不同

【答案】：D

【解析】：

職務(wù)侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要區(qū)別在

于：①犯罪主體不同，職務(wù)侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)

或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪的主體是國家工作人員或

者受國有單位委派管理、經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員；②犯罪對象不同，職

務(wù)侵占罪的犯罪對象是非國有單位(如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企

業(yè)、股份制企業(yè)等)的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產(chǎn)在內(nèi)的

公共財產(chǎn)；③刑罰處罰幅度不同，職務(wù)侵占罪的刑罰最高為五年以上

有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴(yán)重的可以處死刑。

43.小李在2015年3月3日存入一筆30000元的一年期整存整取定期

存款，假設(shè)一年期定期存款利率為0.99%,活期存款利率為0.36%,

存款滿1個月后，小李取出了10000元，按照積數(shù)計息法，小李支取

10000元的利息是()元。

A.3.10

B.5.30

C.16.5

D.12.4

【答案】：A

【解析】：

提前支取的定期存款計息方式如下：支取部分按活期存款利率計付利

息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的10000

元應(yīng)按活期存款利率0.36%計息。積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計

賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息，其計息公式為：利息=

累計計息積數(shù)義日利率，其中，累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)。銀

行使用年利率除以360天折算出日利率。3月份共有31天，按照積

數(shù)計息法，小李支取10000元的利息是10000X036%X（3060）=

3.10（元）。

44.存款類金融機構(gòu)單期同業(yè)存單發(fā)行金額不得低于（）元人民幣。

A.5000萬

B.1億

C.2億

D.3億

【答案】：A

【解析】：

存款類金融機構(gòu)可以在當(dāng)年發(fā)行備案額度內(nèi)，自行確定每期同業(yè)存單

的發(fā)行金額、期限，但單期發(fā)行金額不得低于5000萬元人民幣。

.商業(yè)銀行辦理企業(yè)基本存款賬戶時對存款客戶的規(guī)定包括（）

45o

A.可以在此賬戶辦理日常結(jié)算

B.企業(yè)可以在多家銀行開立多個基本賬戶

C.可以由存款客戶自主選擇開戶銀行

D.可以在此賬戶辦理現(xiàn)金收付

E.同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收

付需要開立的銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶，企

業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理

日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行

開立一個基本存款賬戶。

46.關(guān)于我國公司債，下列說法不正確的是（）。

A.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的有限責(zé)任公司

B.公司債的發(fā)行主體可以是依照《公司法》設(shè)立的股份有限公司

C.公司債的發(fā)行、交易須依據(jù)《公司法》和《證券法》的規(guī)定

D.公司債的監(jiān)管機構(gòu)為財政部

【答案】：D

【解析】：

D項，在我國，企業(yè)債券的監(jiān)管機構(gòu)是國家發(fā)展和改革委員會；公司

債券管理機構(gòu)為中國證券監(jiān)督管理委員會。

47.中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價是（）。

A.現(xiàn)鈔賣出價

B.現(xiàn)鈔買入價

C.現(xiàn)匯買入價

D.中間價

【答案】：D

【解析】：

中間價（基準(zhǔn)價）是指中國人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當(dāng)

日外匯牌價。A項，現(xiàn)鈔賣出價（鈔賣價）是指銀行賣出外幣現(xiàn)鈔的

價格；B項，現(xiàn)鈔買入價（鈔買價）是指銀行買入外幣現(xiàn)鈔的價格；

C項，現(xiàn)匯買入價（匯買價）是指銀行買入外匯的價格。

48.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好的表述，錯誤的是（）o

A.風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分

B.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時;應(yīng)保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風(fēng)險偏好的協(xié)調(diào)一

致

C.風(fēng)險偏好指標(biāo)值在設(shè)定過程中，應(yīng)主要考慮監(jiān)管者的期望

D.風(fēng)險偏好需要有效傳導(dǎo)至各實體、條線

【答案】：C

【解析】：

風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系的重要組成部分，是董事會在

考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境以及自身實際的基礎(chǔ)上，最終確

定的風(fēng)險管理的底線。商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略時需要充分考慮和反映各

類相關(guān)利益人的期望以確定如何經(jīng)營銀行，而不是主要考慮監(jiān)管者期

望。

49.當(dāng)市場利率呈逐步上升趨勢時-，對商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負債結(jié)

構(gòu)是（）。

A.保持資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不變

B.以短期負債為長期資產(chǎn)融資

C.以長期負債為長期資產(chǎn)融資

D.以長期負債為短期資產(chǎn)融資

【答案】：D

【解析】：

如果銀行以長期存款作為短期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升

時，存款的利息支出是固定的，但貸款的利息收入會隨著利率的上升

而增加，從而導(dǎo)致銀行的未來收益增加、經(jīng)濟價值提高。

50.下列關(guān)于存款利率的表述，正確的有（）。

A.存款利率越高，銀行的融資成本越高

B.存款利率的高低直接決定了金融機構(gòu)的融資成本

C.存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益

D.存款利率越高，存款人的利息收入越多

E.存款利率越高，銀行的利潤越高

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

存款利率是指客戶在銀行或其他金融機構(gòu)存款所取得的利息與存款

本金的比率。存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機

構(gòu)的融資成本，對金融機構(gòu)集中社會資金的數(shù)量有重要的影響。一般

來說，存款利率越高，存款人的利息收入越多，銀行的融資成本越高,

金融機構(gòu)集中的社會資金數(shù)量越多。E項，存款利率是銀行的融資成

本，存款利率越高，銀行的融資成本越高，利潤越低。

51.可撤銷的合同類型包括（）。

A.因欺詐而訂立的合同

B.因重大誤解訂立的合同

C.乘人之危的合同

D.因脅迫而訂立的合同

E.顯失公平的合同

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

可變更、可撤銷的合同是指當(dāng)事人在訂立合同后，基于法定的理由，

向法院或仲裁機關(guān)請求變更或撤銷的合同。類型主要包括：①因重大

誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因欺詐而訂立的合同；④因

脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。

52.()監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn),

能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少

30天的流動性需求。

A.流動性覆蓋率

B.存貸比

C.流動性比例

D.貸款撥備率

【答案】：A

【解析】：

流動性覆蓋率監(jiān)管指標(biāo)旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動

性資產(chǎn)，能夠在規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未

來至少30天的流動性需求。其計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)

質(zhì)流動性資產(chǎn)+未來30天現(xiàn)金凈流出量。

53.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議，我國商業(yè)銀行杠桿率不得低于（）。

A.4%

B.6%

C.5%

D.3%

【答案】：D

【解析】：

第三版巴塞爾資本協(xié)議引入了杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。杠桿率監(jiān)管指標(biāo)基于

規(guī)模計算（該指標(biāo)采用普通股或核心資本作為分子，所有表內(nèi)外風(fēng)險

暴露作為分母），與具體資產(chǎn)風(fēng)險無關(guān)的，以此控制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)

模的過度擴張，并作為資本充足率的補充指標(biāo)。杠桿率不能低于3%,

要求銀行自2015年開始披露杠桿率信息，2018年正式納入第一支柱

框架。

54.已知某銀行當(dāng)期營業(yè)利潤為3000萬元，提取的撥備準(zhǔn)備為1200

萬元，那么該銀行的撥備前利潤為（）萬元。

A.1200

B.1800

C.3000

D.4200

【答案】：D

【解析】：

撥備前利潤即指尚未扣除當(dāng)期提取撥備的利潤，它等于當(dāng)期營業(yè)利潤

與當(dāng)期提取的撥備之和。本題中，撥備前利潤=當(dāng)期營業(yè)利潤+當(dāng)期

提取撥備=3000+1200=4200（萬元）。

55.金融租賃公司的主要業(yè)務(wù)范圍包括（）。

A.同業(yè)拆借

B.吸收股東1年期以上（含）定期存款

C.融資租賃業(yè)務(wù)

D.經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券

E.接受承租人的租