2024年上市公司分紅管理制度第一章總則為進(jìn)一步規(guī)范公司分紅管理，提升股東價值，增強(qiáng)企業(yè)透明度，依據(jù)《公司法》、《證券法》及國家相關(guān)法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。分紅管理制度的核心在于明確分紅的原則、程序和責(zé)任，確保分紅決策的科學(xué)性、合理性和合規(guī)性。第二章制度目標(biāo)1.保障股東權(quán)益：通過合理的分紅政策，確保股東的合法權(quán)益得到保護(hù)，增強(qiáng)投資者信心。2.優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)：通過科學(xué)的分紅安排，促進(jìn)公司資金的合理配置，提高資本使用效率。3.增強(qiáng)企業(yè)透明度：通過制度化的分紅管理，提高公司分紅決策的透明度，增強(qiáng)市場對公司的信任感。4.促進(jìn)可持續(xù)發(fā)展：保障公司在分紅的同時，留存足夠的再投資資金，支持公司長遠(yuǎn)發(fā)展。第三章適用范圍本制度適用于本公司及其全資、控股子公司，涉及所有股東及相關(guān)利益方。各子公司應(yīng)根據(jù)本制度制定相應(yīng)的分紅管理細(xì)則，并報公司總部批準(zhǔn)。第四章分紅管理規(guī)范第四節(jié)分紅決策原則1.合法合規(guī)：分紅決策必須遵循國家法律法規(guī)及公司章程的相關(guān)規(guī)定。2.公平公正：分紅應(yīng)公平對待所有股東，按持股比例進(jìn)行分配，優(yōu)先考慮小股東的利益。3.可持續(xù)性：分紅應(yīng)考慮公司的經(jīng)營狀況、盈利能力及未來發(fā)展需要，確保分紅與公司可持續(xù)發(fā)展相協(xié)調(diào)。第五節(jié)分紅金額的確定1.財務(wù)指標(biāo)：根據(jù)公司上一年度的財務(wù)報表，綜合考慮凈利潤、現(xiàn)金流及盈利能力等因素，確定分紅的基本金額。2.分紅比例：董事會應(yīng)根據(jù)公司實際情況，合理確定分紅比例，并在年度股東大會上提出分紅方案。3.預(yù)留資金：分紅前需預(yù)留足夠的流動資金，以確保公司正常運營和未來投資需求。第六節(jié)分紅方式1.現(xiàn)金分紅：優(yōu)先選擇現(xiàn)金分紅，確保股東及時獲得收益。2.股票分紅：在公司發(fā)展良好的情況下，可考慮以股票形式進(jìn)行分紅。股票分紅應(yīng)遵循股東持股比例，并在年度報告中詳細(xì)說明。3.其他方式：如有特殊情況，需經(jīng)董事會及股東大會審議通過，方可實施。第五章分紅執(zhí)行流程第七節(jié)分紅方案的制定與審批1.初步方案：由財務(wù)部門根據(jù)公司財務(wù)情況和市場環(huán)境制定初步分紅方案，并提交董事會討論。2.董事會審核：董事會對初步方案進(jìn)行審核，提出修改意見后形成正式方案。3.股東大會表決：正式方案需在年度股東大會上進(jìn)行表決，獲得股東過半數(shù)同意后方可實施。第八節(jié)分紅公告與支付1.公告內(nèi)容：分紅方案經(jīng)股東大會批準(zhǔn)后，需在公司官網(wǎng)及指定媒體上發(fā)布公告，內(nèi)容包括分紅金額、分紅方式、股權(quán)登記日、除權(quán)日等信息。2.支付流程：根據(jù)公告內(nèi)容，財務(wù)部門按時向股東支付分紅款項，確保準(zhǔn)確無誤。第六章監(jiān)督機(jī)制第九節(jié)監(jiān)督職責(zé)1.董事會責(zé)任：董事會應(yīng)定期對分紅執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，確保分紅政策的執(zhí)行符合公司整體戰(zhàn)略。2.監(jiān)事會職責(zé)：監(jiān)事會負(fù)責(zé)對分紅決策和執(zhí)行過程中是否存在違紀(jì)、違規(guī)行為進(jìn)行監(jiān)督，保障股東合法權(quán)益。第十節(jié)反饋機(jī)制1.股東意見反饋：公司應(yīng)設(shè)立股東意見反饋渠道，定期收集股東對分紅政策的意見和建議。2.定期評估：每年度對分紅政策的執(zhí)行情況進(jìn)行評估，并在年度報告中公開評估結(jié)果，接受股東和社會的監(jiān)督。第七章附則1.解釋權(quán)：本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋，若有未盡事宜，按照國家法律法規(guī)和公司章程執(zhí)行。2.生效日期：本制度自發(fā)布之日起生效，原有分紅管理制度同時廢止。3.修訂流程：本制度如需修訂，需經(jīng)董事會審核通過，并在股東大會上進(jìn)行表決。結(jié)語本制度旨在為公司的分紅管理提供清晰的框架和操作指南，確保各項分紅活