醫(yī)療機構財務往來款項管理制度第一章總則為規(guī)范醫(yī)療機構財務往來款項的管理，提高資金使用效率，保障財務安全，依據(jù)國家法律法規(guī)及行業(yè)標準，制定本制度。財務往來款項包括醫(yī)療機構與各類供應商、服務提供者、保險公司及其他相關方之間的資金往來，確保其收支過程的透明性和合規(guī)性。第二章適用范圍本制度適用于醫(yī)療機構內部關于財務往來款項的管理，包括但不限于采購款項、服務費用、保險理賠、退款及其他相關款項的收付。所有參與財務往來款項管理的部門和人員均需遵守本制度的相關規(guī)定。第三章管理規(guī)范醫(yī)療機構財務往來款項管理應遵循以下原則：1.合法合規(guī)，確保所有款項的收付符合國家法律法規(guī)及相關政策。2.透明高效，確?？铐椆芾磉^程的公開、規(guī)范，便于監(jiān)督和審計。3.嚴格控制，建立健全財務審批、支付及報銷流程，防范財務風險。4.定期核對，定期與往來單位進行賬目核對，確保賬實相符。5.做好記錄，建立完整的財務記錄體系，確保所有往來款項都有據(jù)可查。第四章責任分工財務部門負責本制度的具體實施與執(zhí)行，其他相關部門應配合財務部門的工作。1.財務部門：負責款項的審核、支付及記錄，確保所有款項的合規(guī)性。2.采購部門：負責與供應商的合同簽署及款項支付申請，確保采購過程的合規(guī)與透明。3.運營部門：負責對外服務費用的審核及申請，確保服務內容的合法性。4.行政部門：負責與保險公司等第三方的對接，確保理賠款項的及時收回。第五章操作流程1.款項支付申請各相關部門在需要支付款項時，應填寫《款項支付申請表》，并附上相關合同、發(fā)票及其他必要材料。申請表需經部門負責人審核后，提交財務部門進行處理。2.審核與支付財務部門在收到支付申請后，需對申請材料進行審核，確保其合規(guī)性與合理性。審核通過后，財務部門應按照規(guī)定的支付流程進行款項支付，并將支付情況記錄在案。3.賬務處理款項支付后，財務部門需及時對賬務進行處理，確保財務系統(tǒng)中的記錄與實際支付相符。所有款項的收支情況應定期匯總，形成財務報表，供管理層決策參考。4.核對與清算財務部門應定期與往來單位進行賬目核對，確保賬務的準確性。核對過程中如發(fā)現(xiàn)差異，應及時與相關單位溝通，查明原因，進行清算。5.報銷流程員工因公支出時，應填寫《報銷申請表》，并附上相關憑證，提交部門負責人審核。財務部門在審核后，按規(guī)定流程進行報銷。第六章監(jiān)督機制為確保財務往來款項管理制度的有效實施，建立如下監(jiān)督機制：1.內部審計定期對財務往來款項的管理進行內部審計，檢查制度執(zhí)行情況及資金使用合規(guī)性。審計結果應形成書面報告，并提交管理層。2.反饋機制建立財務管理反饋機制，各部門可就款項管理過程中遇到的問題向財務部門反饋。財務部門應及時響應，并進行改進。3.違規(guī)處理對違反本制度的行為，視情節(jié)輕重給予相應的處理，情節(jié)嚴重的可按照相關法律法規(guī)進行追責。第七章附則本制度自發(fā)布之日起生效，由財務部門負責解釋及修訂。根據(jù)實際情況，定期對本制度進行評估和修訂，以確保其適用性和有效性。所有相關部門和人員均應遵守本制度，確保醫(yī)療機構的財務往來款項管理