經濟師中級金融專業(yè)知識與實務（金融

監(jiān)管及其協調和國際金融及其管理）模

擬試卷1

一、單項選擇題（本題共30題，每題7.0分，共30

分。）

1、（2014年）下列說法中，屬于金融監(jiān)管機構實施有效監(jiān)管基本原則的是（）。

A、監(jiān)管主體的盈利性

B、監(jiān)管主體的自律性

C、監(jiān)管主體的獨立性

D、監(jiān)管主體的合規(guī)性

標準答案：C

知識點解析：金融監(jiān)管的基本原則包括：（1）監(jiān)管主體獨立性原則；（2）依法監(jiān)管原

則：（3）外部監(jiān)管與自律并重原則；（4）安全粒健與經營效率結合原則；（5）適度競爭

原則；（6）統(tǒng)一性原則。

2、（2014年）我國允許境內投資者有限度地投資境外證券市場的一項過渡性的制度

安排是（）。

A、QFII

B、RQFII

C、QDII

D、CDS

標準答案：C

知識點解析：在證券監(jiān)管方面.逐步放寬限制、開放巾場，放松管制與強化監(jiān)管井

重。合格境外機構投資者（QFII）和合格本地機構投資者（QDII）和人民幣合格境外投

資者（RQFII）的設定，是在貨幣沒有實現完全可自由兌換、資本項目尚未開放的情

況下，有限度地允許境內外投資者跨境投資證券市場的一項過渡性的制度安排。選

項A、B適用于對境外投資者；選項C適用于對境內投資者。

3、（2014年）在商業(yè)銀行貸款的五級分類中，屬于不良貸款的是（）。

A、關注貸款、可疑貸款、次級貸款

B、次級貸款、可疑貸款、根失貸款

C、關注貸款、可疑貸款、損失貸款

D、關注貸款、次級貸款、損失貸款

標準答案：B

知識點解析：商業(yè)銀行貸款分為五級，即正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸

款、損失貸款，其中后三類為不良貸款。

4、（2014年）根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》,我國商業(yè)銀行的營業(yè)費用與營

.業(yè)收入之比不應高于（）。

A、50%

B、60%

C、45%

D、35%

標準答案：D

知識點解析；根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國關于收益合理性的監(jiān)管指

標包括：（1）成本收入比，即營業(yè)費用與營業(yè)收入之比，不應高于35%；（2）資產利

潤率，即凈利潤與資產平均余額之比，不應低于0.6%；（3）資本利潤率，即凈利

潤與所有者權益平均余額之比.不應低于II%。

5、（2013年）根據我國2013年1月1日施行的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，

我國商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于（）。

A、8%

B、6%

C、5%

D、2.5%

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足

率不得低于5%、一級資本充足率不得低于6%、資本充足率不得低于8%。

6、（2013年）根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，不良資產率是我國衡量商業(yè)銀

行資產安全性的指標，它是指（）。

A、不良信用資產與信用資產總額之比

B、不良資產與風險加權資七總額之比

C、不良貸款與資產總額之比

D、不良貸款與風險資產總額之比

標準答案：A

知識2解析：根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，在我國衡量資產安全性的指標

為信用風險的相關指標，具體包括：（11）不良資產率，即不良信用資產與信用資產

總額之比，不得高于4%；[2）不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比，不得高于

5%；（3）單一集團客戶授信集中度，即對最大一家集團客戶授信總額與資本凈額之

比，不得高于15%；（4）單一客戶貸款集中度，即最大一家客戶貸款總額與資本凈

額之比，不得高于10%；（5）全部關聯度，即全部關聯授信與資本凈額之比，不應

高于50%。

7、（2013年）根據我國2007年7月3口實行的《商業(yè)銀行內部控制指引》，我國商

業(yè)銀行在內部控制中應貫徹的審慎性原則是指（）。

A、效益優(yōu)先

B、內控優(yōu)先

C、發(fā)展優(yōu)先

D、創(chuàng)新優(yōu)先

標準答案：B

知識點解析：根據《商業(yè)銀行內部控制指引》，商業(yè)銀行內部控制應當貫徹全面、

審慎、有效、獨立的原則。審慎性原則是指內部控制應當以防范風險、審慎經營為

出發(fā)點，商業(yè)銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業(yè)務，均應當體現

“內控優(yōu)先''的要求。

8、（2013年）在銀行業(yè)監(jiān)管中，監(jiān)管當局對商業(yè)銀行現場檢查的基礎是（）。

A、盈利性檢查

B、流動性檢查

C、合規(guī)性檢查

D、風險性檢查

標準答案：

知識/解析C：現場檢查內容一般包括合規(guī)性和風險性檢查的兩大方面，合規(guī)性檢查

永遠都是現場檢查的基礎。

9、（2012年）根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國商業(yè)銀行的流動性比例，

即流動性斐產與流動性負債之比，不應低于（）.

A、25%

B、35%

C、50%

D、60%

標準答案：A

知識點解析：根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國衡量銀行機構流動性的指

標之?是流動性比例，即流動性資產與流動性負債之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總

體水平，不應低于25%。

10、（2012年）根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國商業(yè)銀行的成本收入比，

即營業(yè)費用與營業(yè)收入之比，不應高于（）。

A、15%

B、25%

C、35%

D、55%

標準答案：C

知識點解析：根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國關于收益合理性的監(jiān)管指

標包括：（1）成本收入比，即營業(yè)費用與營業(yè)收入之比，不應高于35%；（2）資產利

潤率，即凈利潤與資產平均余額之比，不應低于0.6%；（3）資本利潤率，即錚利

潤與所有者權益平均余額2比.不應低干II%。

11、（2012年）在銀行業(yè)監(jiān)管中，現場檢壹的基礎是（）檢直。

A、風險性

B、合規(guī)性

C、有效性

D、適宜性

標準答案：B

知識點解析：在銀行業(yè)監(jiān)管中，現場檢查的內容一般包括合規(guī)性和風險性檢查兩個

大的方面。其中，合規(guī)性檢查是指商業(yè)銀行在業(yè)務經營和管理活動中執(zhí)行中央銀

行、監(jiān)管當局和國家制定的政策、法律的情況，它是現場檢查的基礎。

12、（2014年）根據《證券公司監(jiān)督管理條例》,實際控制證券公司超過（）以上股權

的，須經中國證券監(jiān)督管理委員會批準。

A、3%

B、5%

C、8%

D、10%

標準答案：B

知識點解析：根據《證券公司監(jiān)督管理條例》，持有或實際控制證券公司超過5%

以上股權的，須經中國證券監(jiān)督管理委員會批準。

13,（2013年）目前我國證券發(fā)行的審核制度是（）。

A、審批制

B、注冊制

C、額度制

D、核準制

標準答案：D

知識點解析：證券發(fā)行的審核制度分為注冊制和核準制兩種。境外成熟市場證券發(fā)

行普遍實行注冊制，美國是采用注冊制最為典型的國家。我國自2001年3月開始

對證券的發(fā)行正式實行核準制。

14、（2012年）下列法律法規(guī)中，不屬于中國證券監(jiān)督管理委員會證券監(jiān)管法律法規(guī)

體系中第一層次依據的是（）。

A、《公司法》

B、《證券法》

C、《證券投資基金法》

D、《客戶交易結算資金管理辦法》

標準答案：D

知識點解析：中國證券監(jiān)督管理委員會證券業(yè)監(jiān)管法律法規(guī)體系第一層次的依據是

《公司法》《證券法》《證券投資基金法》等法律；第二層次是制定部門規(guī)章，包

括《證券公司檢查辦法》《客戶交易結算資金管理辦法》等；第三層次是在《辦

法》下面再制定關干機構、業(yè)務、人員、內部控制方面的監(jiān)管規(guī)則，包括證券公司

審批規(guī)則、證券公司分支機構審批規(guī)則等。

15、（2012年）在保險法律體系中，保險公司與投保人、被保險人及受益人通過保險

合同建立主體間的權利義務法律關系，適用保險（）法律規(guī)范。

A、商事

B、刑事

C、民事

D、行政

標準答案：C

知識點解析：在保險法律體系中，保險公司與投保人、被保險人及受益人通過保險

合同建立的主體間的權利義務法律關系，保險公司與保險代理人之間以保險代理合

同建立起來的平等主體間的保險代理權利義務關系等，屬于保險民事法律關系。

16＞從2003年4月以來，（）專門從事銀行監(jiān)管職能。

A、銀行業(yè)協會

B、中國人民銀行

C、中國建設銀行

D、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

標準答案：D

知識點解析：2003年4月28日，中國銀監(jiān)會正式對外掛裨，履行對商'業(yè)銀行、金

融資產管理公司、信托投資公司以及其他存款類金融機構的監(jiān)督管理職責。

17、金融監(jiān)管的適度競爭原則是指在市場經濟條件下，必須保持（）的適度競爭，使

金融體系能以合理的成本提供良好的金融服務。

A、金融機構間

B、金融監(jiān)管機構間

C、商業(yè)銀行間

D、投資銀行間

標準答案：A

知識點解析：金融監(jiān)管的適度競爭原則是指在市場經濟條件下，必須保持金融機構

間的適度競爭，使金融體系能以合理的成本提供良好的金融服務。

18、1984年以前.，我國實行高度集中的計劃經濟管理體制，建立了（）。

A、“大一統(tǒng)”的國家金融體系

B、分業(yè)經營、分業(yè)監(jiān)管體制

C、混業(yè)經營、混業(yè)監(jiān)管體制

D、相對完整的監(jiān)管制度體系

標準答案：A

知識點解析：在改革開放以前，我國金融業(yè)與高度集中的計劃經濟管理體制相適

應，建立了“大一統(tǒng)”的國家金融體系。這就是1984年以前我國的金融監(jiān)管。

19、非現場監(jiān)督是監(jiān)督當局分析銀行機構經營穩(wěn)健性和安全性的一種方式，其基礎

是（）。

A、針對銀行體系并表

B、針對銀行體系分表

C、針對單個銀行并表

D、針對單個銀行分表

標準答案：C

知識點解析：非現場監(jiān)督是監(jiān)管當局，針對單個銀行在并表的基礎上收集、分析銀

行機構經營穩(wěn)健性和安全性的一種方式。

20、監(jiān)管是政府對公眾要求糾正某些社會組織和個體的不公正、不公平、無效率或

低效率的一種回應，是政府用來改善資源配置和收入分配的一種手段。該觀點源自

管制理論中的（）。

A、公共利益論

B、特殊利益論

C、社會選擇論

D、經濟監(jiān)管論

標準答案：A

知識點解析：公共利益論認為監(jiān)管是政府對公眾要求糾正某些社會組織和個體的不

公正、不公平、無效率或低效率的一種回應，被看成是政府用來改善資源配置和收

入分配的一種手段。

21、根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國衡量商業(yè)銀行資產安全性指標中，

不良資產率是指（）之比。

A、不良貸款與貸款總額

B、不良貸款與總資產

C、不良信用資產與信用資七總額

D、不良信用資產與貸款總額

標準答案：C

知識點解析：不良資產率，即不良信用資產與信用資產總額之比，不得高于4%。

22、下列關于金融監(jiān)管的作用的說法，不正確的是（）。

A、維護信用、支付體系的穩(wěn)定

B、保證金融機構依法經營

C、促進金融機構之間的公平競爭

D、促進金融機構個體的盲目經營行為

標準答案：D

知識點解析：金融監(jiān)管的作用主要體現在以下方面：第一，維護信用、支付體系的

穩(wěn)定；第二，保護存款人、投資人和被保險人的利益：第三，保證金融機構依法經

營；第四，促進金融機構之間的公平競爭；第五，解決信息不對稱所造成的金融機

構個體的盲目經營行為。

23、根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國商業(yè)銀行的不良資產率，不應高于

（）。

A、2%

B、4%

C、8%

D、10%

標準答案：B

知識點解析：根據《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，我國商業(yè)銀行的不良資產率，

不應高于4%。

24、下列不屬于銀行監(jiān)管蘭局的監(jiān)管內容的是（）。

A、市場準入監(jiān)管

B、市場運營監(jiān)管警

C、市場退出監(jiān)管

D、上市公司監(jiān)管

標準答案：D

知識點解析：選項D屬于證券業(yè)監(jiān)管的內容。

25、銀行監(jiān)管的非現場監(jiān)督的審查對象是（）。

A、會計師事務所的審計報告

B、銀行的合規(guī)性和風險性

C、銀行的各種報告和統(tǒng)計報表

D、銀行的治理情況

標準答案：C

知識工解析：銀行監(jiān)管的非現場監(jiān)測包括審查和分析各種報告和統(tǒng)計報表。

26、金融監(jiān)管屬于（）的范疇。

A^市場

B、經濟

C、哲學

D、管制

標準答案：D

知識點解析：金融監(jiān)管屬于管制的范疇。管制一般是指國家以經濟管理的名義進行

干預。

27、通過監(jiān)管當局的實地作業(yè)來評估銀行機構經營穩(wěn)健性和安全性的監(jiān)管方法是

（）。

A、現場檢查

B、并表監(jiān)管

C、實證監(jiān)管

D、非現場監(jiān)管

標準答案：A

知識點解析：現場檢查是指通過監(jiān)管當局的實地作業(yè)來評估銀行機構經營穩(wěn)健性和

安全性的一種方式。其形式有實地審核、察看、取證和談話等。

28、美國的金融監(jiān)管自（）通過了《金融服務現代化法案》后，取消了分業(yè)經營法

案，開始進入混業(yè)經營時代。

A、1998年

B、1999年

C、2000年

D、2001年

標準答案：B

知識點解析：美國的金融監(jiān)管雖然仍實行分業(yè)監(jiān)管體制，但在1999年通過了《金

融服務現代化法案》后，取消了分業(yè)經營法案，開始進入混業(yè)經營時代。

29、下列關于我國的金融監(jiān)管的發(fā)展階段的說法，錯誤的是（）。

A、在改革開放以前，我國金融業(yè)與高度集中的計劃經濟管理體制相適應，建立了

“大一統(tǒng)”的國家金融體系

B、1983年，中國工商銀行從中國人民銀行分離出來，中央銀行獨立出來，形成專

門的金融監(jiān)管機構

C、1994年10月，中國證監(jiān)會成立

D、保監(jiān)會負責監(jiān)管全國商業(yè)保險市場

標準答案：C

知識點解析：中國證監(jiān)會成立于1992年10月。

30,（）是從公共選擇的角度來解釋政府管制的，即政府管制作為政府職能的一部

分，是否應該管制，對什么進行管制，如何進行管制，都屬于公共選擇問題。

A、公共利益論

B、特殊利益論

C、社會選擇論

D、經濟監(jiān)管論

標準答案：C

知識點解析：社會選擇論是從公共選擇的角度來解釋政府管制的，即政府管制作為

政府職能的一部分，是否應該管制，對什么進行管制，如何進行管制，都屬于公共

選擇問題。

二、多項選擇題（本題共8題，每題7.0分，共8分。）

31、（2013年）在銀行業(yè)監(jiān)管中，監(jiān)管當局對即將倒閉銀行的處置措施主要有（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：處置倒閉銀行的措施主要包括：（1）收購或兼并；（2）依法清算。

32、（2012年）在銀行業(yè)的市場運營監(jiān)管中，對銀行的流動性進行監(jiān)管的主要內容有

（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：在銀行業(yè)的市場運營監(jiān)管中，刈銀行的流動性監(jiān)管主要有.以下內容：

⑴銀行機構的流動性應當保持在適度水平；（2）監(jiān)測銀行資產負債的期限匹配；（3）

監(jiān)測銀行機構的資產變化情況，包括對銀行的長期投資、不良資產和盈虧變化的監(jiān)

督。

33、根據我國2004年3月I日起實施的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，以下

屬于我國商業(yè)銀行核心資本的有（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：商業(yè)銀行的核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、

未分配利潤和少數股權。選項RD都屬于附屬資本，

34、從銀行的整體風險考慮，銀行監(jiān)管的方法包括（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：銀行監(jiān)管的方法包括現場檢查、非現場監(jiān)督和并表監(jiān)管。

35、《巴塞爾新資本協議》的內容體現在三大支柱上，即（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：《巴塞爾新資本協議》的內容體現在三大支柱上，即最低資本充足率

要求、外部監(jiān)督、市場約束。

36、下列屬于金融監(jiān)管基本原則的有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：金融監(jiān)管的原則包括：監(jiān)管主體獨立性原則、依法監(jiān)管原則、外部監(jiān)

管與自律并重原則、安全穩(wěn)健與經營效率結合原則，適度競爭原則、統(tǒng)一性原則。

37、金融監(jiān)管機構實施適度競爭原則的目的包括（）。

標準答案：A,C,D

知識點解析：促進銀行機構間的適度競爭有兩層含義：是防止不計任何代價的過

度競爭，避免出現金融市場上的壟斷行為；二是防止不計任何手段的惡劣競爭，避

免出現危及銀行體系安全穩(wěn)定的行為。

38、我國金融監(jiān)管與貨幣政策的協調內容主要有（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：金融監(jiān)管與貨幣政策的協調內容主要有：對商業(yè)銀行監(jiān)管與微觀傳導

機制運行的協調、統(tǒng)計數據與信息的協調和危機機構處理的協調。

三、案例分析題（含2小題）（本題共8題，每題1.0

分，共8分。）

（2013年）2012年年末，按照貸款五級分類的口徑，我國某商業(yè)銀行各類貸款余額

及貸款損失準備的情況是：正常貸款1000億元；關注貸款100億元；次級貸款20

億元；可疑貸款10億元；損失貸款10億元；貸款損失準備100億元。

39、該商業(yè)銀行的不良貸款總額是（）億元。

標準答案：C

知識點解析；根據貸款風險發(fā)生的可能性，貸款可劃分為正常貸款、關注貸款、次

級貸款、可疑貸款和損失貸款。通常認為后三類貸款為不良貸款。不良貸款總額

=20+10+10=40（億元）。

40、該商業(yè)銀行的不良貸款率是（）。

標準答案：B

知識點解析：不良貸款率，即不良貸款與貸款總額之比。不良貸款率

=404-1140=3.51%。

41、該商業(yè)銀行的貸款撥備率是（）。

標準答案：C

知識2解析：貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比。貸款撥備率

=100^1140=8.77%o

42、根據我國《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》和《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦

法》的監(jiān)管要求，該商業(yè)銀行的（）。

標準答案：B,C

知識