我國(guó)貸款人環(huán)境損害責(zé)任制度現(xiàn)狀研究綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u2653我國(guó)貸款人環(huán)境損害責(zé)任制度現(xiàn)狀研究綜述 168671．我國(guó)貸款人環(huán)境損害責(zé)任制度發(fā)展 125876（1）法律層面 127796（2）政策層面 422459（3）金融行業(yè)層面 6133072．貸款人環(huán)境損害責(zé)任制度存在的問題 77692（1）貸款人環(huán)境損害責(zé)任立法缺位 77066（2）我國(guó)環(huán)境損害賠償制度不健全 71．我國(guó)貸款人環(huán)境損害責(zé)任制度發(fā)展目前針對(duì)我國(guó)貸款人環(huán)境損害責(zé)任相關(guān)的規(guī)范形式主要有效力較高的法律法規(guī)，和以國(guó)務(wù)院、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行為主要的行政部門的行政規(guī)章，以及金融業(yè)內(nèi)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。但是在實(shí)際的操作過程中，商業(yè)銀行可能會(huì)因?yàn)樽袷叵鄳?yīng)的環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)和規(guī)范使得自己的業(yè)務(wù)量減少，甚至?xí)黾幼约旱母?jìng)爭(zhēng)成本或蒙受損失，而讓自己在競(jìng)爭(zhēng)激烈的金融行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。使得相應(yīng)本應(yīng)該遵守的法律法規(guī)和行政規(guī)范束之高閣，失去其真正的價(jià)值。究其原因，還是我國(guó)目前的法律以及行政規(guī)范沒有對(duì)商業(yè)銀行的環(huán)境損害責(zé)任進(jìn)行進(jìn)一步的明確規(guī)定，已有的規(guī)范過于原則化，行政法規(guī)和行業(yè)自律條款約束性不強(qiáng)，使得商業(yè)銀行環(huán)境責(zé)任條款形同虛設(shè)。（1）法律層面環(huán)境損害責(zé)任不同于環(huán)境民事侵權(quán)責(zé)任，具有綜合性和復(fù)雜性的特征，客觀上打破了部門法所劃定的隔閡，任何一個(gè)部門法都無(wú)法單獨(dú)調(diào)整其復(fù)雜的關(guān)系，故需要各個(gè)部門法之間緊密而協(xié)調(diào)地合作才能應(yīng)對(duì)嚴(yán)峻的環(huán)境問題。法律間的整合以及不同部門法的“綠色化”便成為大勢(shì)所趨。在貸款人環(huán)境責(zé)任法律層面，最早于2008年《公司法》中便提到公司在經(jīng)營(yíng)過程中，要遵守法律法規(guī)，接受社會(huì)的監(jiān)督和承擔(dān)社會(huì)責(zé)任《中華人民共和國(guó)公司法》：第五條公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。，商業(yè)銀行業(yè)屬于公司的一種形式。理所應(yīng)當(dāng)要承擔(dān)相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任，其中便包括憲法中提及的改善生態(tài)環(huán)境和防治污染的環(huán)境的責(zé)任。直到2015年新《環(huán)境保護(hù)法》生效，其規(guī)定了“一切單位個(gè)人都有保護(hù)環(huán)境的義務(wù)”，社會(huì)中的所有法律主體都被賦予了保護(hù)環(huán)境的義務(wù)，因此，商業(yè)銀行也在其中。但是該條款過于籠統(tǒng)，沒有對(duì)銀行實(shí)際的責(zé)任進(jìn)行規(guī)定，司法實(shí)踐中并沒辦法直接借鑒引用，無(wú)法起到實(shí)質(zhì)性的指導(dǎo)作用?！吨腥A人民共和國(guó)節(jié)約能源法》同時(shí)規(guī)定了政府和商業(yè)銀行貸款人的義務(wù)。政府應(yīng)當(dāng)扶持相應(yīng)的節(jié)約能源環(huán)?？沙掷m(xù)發(fā)展的項(xiàng)目，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)在其資金方面給予融資支持，加大力度對(duì)節(jié)能項(xiàng)目進(jìn)行投資改造?！吨腥A人民共和國(guó)節(jié)約能源法》第六十五條，國(guó)家引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)節(jié)能項(xiàng)目的信貸支持，為符合條件的節(jié)能技術(shù)研究開發(fā)、節(jié)能產(chǎn)品生產(chǎn)以及節(jié)能技術(shù)改造等項(xiàng)目提供優(yōu)惠貸款。雖然在其中也規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)貸款人環(huán)境保護(hù)的義務(wù)，但是還處于激勵(lì)的方式，并沒有規(guī)定不履行之后實(shí)質(zhì)性的后果承擔(dān)。2021年1月1日實(shí)施的《中華人民共和國(guó)民法典》首次規(guī)定的民事主體從事民事活動(dòng)的綠色原則和生態(tài)環(huán)境損害賠償和修復(fù)責(zé)任?！吨腥A人民共和國(guó)民法典》：第九條民事主體從事民事活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)有利于節(jié)約資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境。第一千二百三十四條違反國(guó)家規(guī)定造成生態(tài)環(huán)境損害，生態(tài)環(huán)境能夠修復(fù)的，國(guó)家規(guī)定的機(jī)關(guān)或者法律規(guī)定的組織有權(quán)請(qǐng)求侵權(quán)人在合理期限內(nèi)承擔(dān)修復(fù)責(zé)任。侵權(quán)人在期限內(nèi)未修復(fù)的，國(guó)家規(guī)定的機(jī)關(guān)或者法律規(guī)定的組織可以自行或者委托他人進(jìn)行修復(fù)，所需費(fèi)用由侵權(quán)人負(fù)擔(dān)?！吨腥A人民共和國(guó)公司法》：第五條公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》第六十五條，國(guó)家引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)增加對(duì)節(jié)能項(xiàng)目的信貸支持，為符合條件的節(jié)能技術(shù)研究開發(fā)、節(jié)能產(chǎn)品生產(chǎn)以及節(jié)能技術(shù)改造等項(xiàng)目提供優(yōu)惠貸款?！吨腥A人民共和國(guó)民法典》：第九條民事主體從事民事活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)有利于節(jié)約資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境。第一千二百三十四條違反國(guó)家規(guī)定造成生態(tài)環(huán)境損害，生態(tài)環(huán)境能夠修復(fù)的，國(guó)家規(guī)定的機(jī)關(guān)或者法律規(guī)定的組織有權(quán)請(qǐng)求侵權(quán)人在合理期限內(nèi)承擔(dān)修復(fù)責(zé)任。侵權(quán)人在期限內(nèi)未修復(fù)的，國(guó)家規(guī)定的機(jī)關(guān)或者法律規(guī)定的組織可以自行或者委托他人進(jìn)行修復(fù)，所需費(fèi)用由侵權(quán)人負(fù)擔(dān)。第一千二百三十五條違反國(guó)家規(guī)定造成生態(tài)環(huán)境損害的，國(guó)家規(guī)定的機(jī)關(guān)或者法律規(guī)定的組織有權(quán)請(qǐng)求侵權(quán)人賠償下列損失和費(fèi)用：（一）生態(tài)環(huán)境受到損害至修復(fù)完成期間服務(wù)功能喪失導(dǎo)致的損失；（二）生態(tài)環(huán)境功能永久性損害造成的損失；（三）生態(tài)環(huán)境損害調(diào)查、鑒定評(píng)估等費(fèi)用；（四）清除污染、修復(fù)生態(tài)環(huán)境費(fèi)用；（五）防止損害的發(fā)生和擴(kuò)大所支出的合理費(fèi)用?！吨腥A人民共和國(guó)長(zhǎng)江保護(hù)法》：第九十三條因污染長(zhǎng)江流域環(huán)境、破壞長(zhǎng)江流域生態(tài)造成他人損害的，侵權(quán)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)侵權(quán)責(zé)任。違反國(guó)家規(guī)定造成長(zhǎng)江流域生態(tài)環(huán)境損害的，國(guó)家規(guī)定的機(jī)關(guān)或者法律規(guī)定的組織有權(quán)請(qǐng)求侵權(quán)人承擔(dān)修復(fù)責(zé)任、賠償損失和有關(guān)費(fèi)用。金融法方面，最早在2006年《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》中便規(guī)定嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則的可能面臨20至50萬(wàn)元的行政處罰。在2009年頒布的《循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》《中華人民共和國(guó)循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》第四十五條第二款、第三款規(guī)定:對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材、資源綜合利用等項(xiàng)目，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)給予優(yōu)先貸款等信貸支持，并積極提供配套金融服務(wù)。對(duì)生產(chǎn)、進(jìn)口、銷售或者使用列入淘汰名錄的技術(shù)、工藝、設(shè)備、材料或者產(chǎn)品的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)不得提供任何形式的授信支持。中，首次明確規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)在信貸方面應(yīng)優(yōu)先支持和貸款給符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的項(xiàng)目和企業(yè)，以及為其提供相對(duì)應(yīng)配套的金融服務(wù)，對(duì)進(jìn)入淘汰名錄的企業(yè)不得提供任何形式的信貸支持，參考國(guó)家淘汰名錄，其中便包括了對(duì)環(huán)境具有重大污染和高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目。雖然該法是第一次明確規(guī)定了綠色金融相關(guān)的條款，但是該條款僅起到指引作用，因其只規(guī)定了生產(chǎn)銷售列入淘汰名錄的產(chǎn)品和設(shè)備的企業(yè)，并未規(guī)定對(duì)商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)如果未履行該條款應(yīng)當(dāng)承擔(dān)何種責(zé)任。故從形式上該條款僅為倡導(dǎo)性條款，無(wú)強(qiáng)制約束力，實(shí)踐中只能依靠金融機(jī)構(gòu)的自覺自律和環(huán)保意識(shí)來(lái)履行。而在《商業(yè)銀行法》中更加明確要求商業(yè)銀行在提供信貸服務(wù)時(shí)實(shí)行擔(dān)保制度，對(duì)借款人的信貸用途進(jìn)行審查，不得損害社會(huì)公共利益和國(guó)家利益，要在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策引導(dǎo)下進(jìn)行相關(guān)金融貸款的服務(wù)。而且該法明確規(guī)定了，只有經(jīng)過商業(yè)銀行的資信認(rèn)定，對(duì)擔(dān)保人的償還能力以及抵押物的價(jià)值可進(jìn)行嚴(yán)格的盡職調(diào)查和審查，評(píng)估為良好的才能進(jìn)行放貸業(yè)務(wù)?！吨腥A人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七條，商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信，實(shí)行擔(dān)保，保障按期收回貸款。商業(yè)銀行依法向借款人收回到期貸款的本金和利息，受法律保護(hù)。第八條商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益。第三十四條商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。第三十六條商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。雖然《商業(yè)銀行法》相關(guān)的條文較為原則和寬泛，但是也規(guī)定了貸款人的貸前盡職審查的義務(wù)，為貸款人承擔(dān)責(zé)任提供了先前條件。若銀行對(duì)具有高污染和高環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目未進(jìn)行有效的抵押資產(chǎn)的盡職調(diào)查而放貸，該項(xiàng)目很可能會(huì)因?yàn)榱腥雵?guó)家淘汰名錄而被禁止生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，甚至污染可能會(huì)損害社會(huì)公眾和國(guó)家的利益。以此條款便可作為追究商業(yè)銀行貸款人環(huán)境損害法律責(zé)任的《中華人民共和國(guó)循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》第四十五條第二款、第三款規(guī)定:對(duì)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的節(jié)能、節(jié)水、節(jié)地、節(jié)材、資源綜合利用等項(xiàng)目，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)給予優(yōu)先貸款等信貸支持，并積極提供配套金融服務(wù)。對(duì)生產(chǎn)、進(jìn)口、銷售或者使用列入淘汰名錄的技術(shù)、工藝、設(shè)備、材料或者產(chǎn)品的企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)不得提供任何形式的授信支持?！吨腥A人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第七條，商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查借款人的資信，實(shí)行擔(dān)保，保障按期收回貸款。商業(yè)銀行依法向借款人收回到期貸款的本金和利息，受法律保護(hù)。第八條商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益。第三十四條商業(yè)銀行根據(jù)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的需要，在國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù)。第三十六條商業(yè)銀行貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進(jìn)行嚴(yán)格審查。經(jīng)商業(yè)銀行審查、評(píng)估，確認(rèn)借款人資信良好，確能償還貸款的，可以不提供擔(dān)保。在環(huán)境損害責(zé)任立法方面，我國(guó)《民法典》總結(jié)了《生態(tài)環(huán)境損害賠償制度改革方案》內(nèi)容，首次規(guī)定了生態(tài)環(huán)境損害責(zé)任，《中華人民共和國(guó)民法典》第七章環(huán)境污染和生態(tài)破壞責(zé)任，第一千二百二十九條至第一千二百三十五條。其中包括生態(tài)環(huán)境修復(fù)以及賠償責(zé)任，除了新增侵權(quán)人可能承擔(dān)的環(huán)境損害懲罰性賠償外,《中華人民共和國(guó)民法典》第七章環(huán)境污染和生態(tài)破壞責(zé)任，第一千二百二十九條至第一千二百三十五條。除了相關(guān)立法，我國(guó)最高人民法院也在2016年出臺(tái)了《意見》，《關(guān)于充分發(fā)揮審判職能作用為推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)與綠色發(fā)展提供司法服務(wù)和保障的意見》16.依法審理綠色金融、生物多樣性保護(hù)相關(guān)案件。深入研究綠色稅收以及綠色信貸、綠色債券、綠色保險(xiǎn)、綠色發(fā)展基金等涉及綠色金融發(fā)展的特殊法律問題，研究排污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)等市場(chǎng)交易機(jī)制和規(guī)則，妥善審理相關(guān)案件，充分發(fā)揮金融手段及市場(chǎng)機(jī)制在實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展、減緩和適應(yīng)氣候變化中的重要作用。妥善審理涉及植物新品種、生物遺傳資源和基因等知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，有效保護(hù)生物多樣性。《關(guān)于充分發(fā)揮審判職能作用為推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)與綠色發(fā)展提供司法服務(wù)和保障的意見》16.依法審理綠色金融、生物多樣性保護(hù)相關(guān)案件。深入研究綠色稅收以及綠色信貸、綠色債券、綠色保險(xiǎn)、綠色發(fā)展基金等涉及綠色金融發(fā)展的特殊法律問題，研究排污權(quán)、用能權(quán)、用水權(quán)等市場(chǎng)交易機(jī)制和規(guī)則，妥善審理相關(guān)案件，充分發(fā)揮金融手段及市場(chǎng)機(jī)制在實(shí)現(xiàn)綠色發(fā)展、減緩和適應(yīng)氣候變化中的重要作用。妥善審理涉及植物新品種、生物遺傳資源和基因等知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，有效保護(hù)生物多樣性?！蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P(guān)于審理生態(tài)環(huán)境損害賠償案件的若干規(guī)定（試行）》第十六條??在生態(tài)環(huán)境損害賠償訴訟案件審理過程中，同一損害生態(tài)環(huán)境行為又被提起民事公益訴訟，符合起訴條件的，應(yīng)當(dāng)由受理生態(tài)環(huán)境損害賠償訴訟案件的人民法院受理并由同一審判組織審理。第十七條??人民法院受理因同一損害生態(tài)環(huán)境行為提起的生態(tài)環(huán)境損害賠償訴訟案件和民事公益訴訟案件，應(yīng)先中止民事公益訴訟案件的審理，待生態(tài)環(huán)境損害賠償訴訟案件審理完畢后，就民事公益訴訟案件未被涵蓋的訴訟請(qǐng)求依法作出裁判。第十八條生態(tài)環(huán)境損害賠償訴訟案件的裁判生效后，有權(quán)提起民事公益訴訟的機(jī)關(guān)或者社會(huì)組織就同一損害生態(tài)環(huán)境行為有證據(jù)證明存在前案審理時(shí)未發(fā)現(xiàn)的損害，并提起民事公益訴訟的，人民法院應(yīng)予受理?？v觀我國(guó)法律法規(guī)的發(fā)展，可以發(fā)現(xiàn)貸款人的環(huán)境損害責(zé)任理念早已在我國(guó)相關(guān)立法中存在。這些立法規(guī)定了貸款人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任或者義務(wù)，使得貸款人環(huán)境損害責(zé)任研究有了前提。首先在環(huán)境損害責(zé)任方面，《環(huán)境保護(hù)法》和《民法典》首先提及了環(huán)境義務(wù)和環(huán)境損害的賠償責(zé)任，對(duì)環(huán)境損害責(zé)任的賠償責(zé)任范圍進(jìn)行了明確，這為民事責(zé)任主體的環(huán)境損害責(zé)任打下了基礎(chǔ)。其次在《商業(yè)銀行法》等金融法和司法解釋中，進(jìn)一步明確了商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，并且將綠色金融引入司法審判，強(qiáng)調(diào)利用司法手段促使金融資金向綠色產(chǎn)業(yè)傾斜。故筆者認(rèn)為，商業(yè)銀行作為民事主體之一，理應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的環(huán)境損害責(zé)任，并且應(yīng)有相對(duì)應(yīng)的立法作為支撐，將原本空泛的法律概念具化為負(fù)有強(qiáng)制力的法律責(zé)任，并為現(xiàn)實(shí)層面提供了基礎(chǔ)與可能，這不僅是我國(guó)貸款人社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)，也是環(huán)境損害責(zé)任制度發(fā)展進(jìn)步的體現(xiàn)。（2）政策層面在政策方面，中國(guó)人民銀行早在1995年就出臺(tái)相關(guān)政策支持綠色金融，其在《通知》《中國(guó)人民銀行關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》中提到，在信貸工作中要支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)和環(huán)境保護(hù)相結(jié)合，在對(duì)環(huán)境有影響的項(xiàng)目的放貸過程中，各金融部門要嚴(yán)格遵守環(huán)境保護(hù)法和相關(guān)的環(huán)境保護(hù)管理辦法，嚴(yán)格貸款的放貸審批、發(fā)放和管理，落實(shí)審查貸款項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)“三同時(shí)”制度實(shí)施情況和環(huán)境影響報(bào)告的執(zhí)行情況作為貸款的必要條件。并且該文件也明確指出了商業(yè)銀行堅(jiān)決不予貸款、需提前經(jīng)過環(huán)境部門審查后才能批準(zhǔn)放貸，以及需要積極配合貸款等幾種情形。之后我國(guó)的國(guó)家環(huán)境保護(hù)局也相繼出臺(tái)政策配合《中國(guó)人民銀行關(guān)于貫徹信貸政策與加強(qiáng)環(huán)境保護(hù)工作有關(guān)問題的通知》《國(guó)家環(huán)境保護(hù)局關(guān)于運(yùn)用信貸政策促進(jìn)環(huán)境保護(hù)工作的通知》直到2006年中國(guó)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)政策提出要求貸款的區(qū)別對(duì)待原則，要對(duì)產(chǎn)能過剩和規(guī)模過大的污染型企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的貸款限制?！蛾P(guān)于繼續(xù)深入貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控措施切實(shí)加強(qiáng)信貸管理的通知》以及2007年出臺(tái)的《通知》《關(guān)于貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策防范高耗能高污染行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的通知》更進(jìn)一步的明確對(duì)高耗能高污染企業(yè)放貸的限制。之后，中國(guó)人民銀行在此基礎(chǔ)之上出臺(tái)相關(guān)《指導(dǎo)意見》《關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》，提出將環(huán)保審批文件作為貸款授信的文件之一，重點(diǎn)扶持節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)，嚴(yán)格控制高污染高耗能的企業(yè)和項(xiàng)目資金貸款投入，并且首次嘗試將環(huán)保信息納入銀行征信系統(tǒng)，督促銀行將企業(yè)的環(huán)境行政處罰以及環(huán)保獎(jiǎng)勵(lì)等信息作為信貸以及金融服務(wù)的重要依據(jù)。隨后中國(guó)銀監(jiān)會(huì)再次出臺(tái)《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》對(duì)金融服務(wù)業(yè)的貸款授信業(yè)務(wù)進(jìn)行更加細(xì)致的規(guī)定，如貸前嚴(yán)格審查的“六項(xiàng)必要條件”《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》第十二條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目開工建設(shè)的“六項(xiàng)必要條件”（必須符合產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目審批核準(zhǔn)或備案程序、用地預(yù)審、環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批、節(jié)能評(píng)估審查以及信貸、安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求）進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門審批通過作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求。，貸款授信管理環(huán)保級(jí)別分類《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》第十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目授信的分類管理，有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將其分為三類：《關(guān)于繼續(xù)深入貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控措施切實(shí)加強(qiáng)信貸管理的通知》《關(guān)于貫徹落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策防范高耗能高污染行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的通知》《關(guān)于改進(jìn)和加強(qiáng)節(jié)能環(huán)保領(lǐng)域金融服務(wù)工作的指導(dǎo)意見》《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》第十二條：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目開工建設(shè)的“六項(xiàng)必要條件”（必須符合產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目審批核準(zhǔn)或備案程序、用地預(yù)審、環(huán)境影響評(píng)價(jià)審批、節(jié)能評(píng)估審查以及信貸、安全和城市規(guī)劃等規(guī)定和要求）進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)審查，以項(xiàng)目獲得有關(guān)主管部門審批通過作為項(xiàng)目授信合規(guī)審查的最低要求?！豆?jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》第十四條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)項(xiàng)目授信的分類管理，有條件的銀行可以根據(jù)借款項(xiàng)目對(duì)環(huán)境的影響程度將其分為三類：A類：嚴(yán)重改變環(huán)境原狀且產(chǎn)生的不良環(huán)境和社會(huì)后果不易消除的項(xiàng)目；B類：產(chǎn)生不良環(huán)境和社會(huì)后果，但較易通過緩釋措施加以消除的項(xiàng)目；C類：不會(huì)產(chǎn)生明顯不良環(huán)境和社會(huì)后果的項(xiàng)目。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)上述不同類型的項(xiàng)目授信進(jìn)行分類管理。對(duì)列為A類項(xiàng)目和B類中有較大風(fēng)險(xiǎn)的項(xiàng)目，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)要求建設(shè)單位乃至重要的第三方如承包商、供應(yīng)商、監(jiān)理商等，建立和實(shí)施針對(duì)環(huán)境影響的管理制度和行動(dòng)計(jì)劃、與當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)和社會(huì)公眾的溝通制度、以及監(jiān)測(cè)、評(píng)估和報(bào)告（公告）制度，同時(shí)通過獨(dú)立的第三方對(duì)其環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)制、能力、結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。對(duì)B類中風(fēng)險(xiǎn)較小的項(xiàng)目和列為C類的項(xiàng)目，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)建設(shè)單位的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制給予適當(dāng)關(guān)注?！豆?jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》第十七條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)時(shí)應(yīng)充分考慮授信企業(yè)和項(xiàng)目與耗能、污染有關(guān)的授信風(fēng)險(xiǎn)，按照風(fēng)險(xiǎn)與收益相稱的原則，合理確定節(jié)能減排授信定價(jià)。在確定風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益指標(biāo)和分配經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，應(yīng)充分考慮高耗能、高污染行業(yè)中的企業(yè)和項(xiàng)目可能引發(fā)的各類風(fēng)險(xiǎn)影響。2007年12月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)首次出臺(tái)指導(dǎo)性意見，明確地將保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境作為銀行金融機(jī)構(gòu)的重要社會(huì)責(zé)任之一?！吨袊?guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任的意見》并且要采取切實(shí)措施積極履行社會(huì)責(zé)任，按時(shí)發(fā)布銀行金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任報(bào)告。2013年銀監(jiān)會(huì)再次頒布《關(guān)于綠色信貸工作的意見》，提出金融機(jī)構(gòu)要主動(dòng)防控“兩高一?！毙刨J項(xiàng)目、嚴(yán)防環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和排查、以及完善環(huán)境信息平臺(tái)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和共享，將綠色信貸列入考評(píng)機(jī)制等，以上措施為加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)綠色信貸理念，推動(dòng)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任的意見》2015年5月，中共中央國(guó)務(wù)院首次印發(fā)《關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見》。首次在國(guó)家層面提出要構(gòu)建綠色金融體系，推廣綠色信貸業(yè)務(wù)，并且需明確貸款人的盡職免責(zé)環(huán)境責(zé)任，發(fā)行綠色金融產(chǎn)品和債券，成立綠色發(fā)展基金，構(gòu)建環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度，建立綠色評(píng)級(jí)體系環(huán)境評(píng)估體系等?！吨泄仓醒雵?guó)務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見》(四十五)建立綠色金融體系。推廣綠色信貸，研究采取財(cái)政貼息等方式加大扶持力度，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)加大綠色信貸的發(fā)放力度，明確貸款人的盡職免責(zé)要求和環(huán)境保護(hù)法律責(zé)任。加強(qiáng)資本市場(chǎng)相關(guān)制度建設(shè)，研究設(shè)立綠色股票指數(shù)和發(fā)展相關(guān)投資產(chǎn)品，研究銀行和企業(yè)發(fā)行綠色債券，鼓勵(lì)對(duì)綠色信貸資產(chǎn)實(shí)行證券化。支持設(shè)立各類綠色發(fā)展基金，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作。建立上市公司環(huán)保信息強(qiáng)制性披露機(jī)制。完善對(duì)節(jié)能低碳、生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目的各類擔(dān)保機(jī)制，加大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度。在環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度。建立綠色評(píng)級(jí)體系以及公益性的環(huán)境成本核算和影響評(píng)估體系。積極推動(dòng)綠色金融領(lǐng)域各類國(guó)際合作?！吨泄仓醒雵?guó)務(wù)院關(guān)于加快推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)的意見》(四十五)建立綠色金融體系。推廣綠色信貸，研究采取財(cái)政貼息等方式加大扶持力度，鼓勵(lì)各類金融機(jī)構(gòu)加大綠色信貸的發(fā)放力度，明確貸款人的盡職免責(zé)要求和環(huán)境保護(hù)法律責(zé)任。加強(qiáng)資本市場(chǎng)相關(guān)制度建設(shè)，研究設(shè)立綠色股票指數(shù)和發(fā)展相關(guān)投資產(chǎn)品，研究銀行和企業(yè)發(fā)行綠色債券，鼓勵(lì)對(duì)綠色信貸資產(chǎn)實(shí)行證券化。支持設(shè)立各類綠色發(fā)展基金，實(shí)行市場(chǎng)化運(yùn)作。建立上市公司環(huán)保信息強(qiáng)制性披露機(jī)制。完善對(duì)節(jié)能低碳、生態(tài)環(huán)保項(xiàng)目的各類擔(dān)保機(jī)制，加大風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償力度。在環(huán)境高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域建立環(huán)境污染強(qiáng)制責(zé)任保險(xiǎn)制度。建立綠色評(píng)級(jí)體系以及公益性的環(huán)境成本核算和影響評(píng)估體系。積極推動(dòng)綠色金融領(lǐng)域各類國(guó)際合作。隨后12月中共中央辦公廳，國(guó)務(wù)院辦公廳正式印發(fā)《生態(tài)環(huán)境損害賠償制度改革試點(diǎn)方案》首次明確了生態(tài)損害賠償責(zé)任制度的總體框架，明確規(guī)定了賠償權(quán)利人和賠償義務(wù)人以及賠償范圍，明確提出只要違反法律法規(guī)的單位和個(gè)人，造成生態(tài)環(huán)境損害的都應(yīng)當(dāng)承擔(dān)環(huán)境損害賠償責(zé)任，并且劃定了環(huán)境損害賠償?shù)姆秶圏c(diǎn)地區(qū)還可以根據(jù)需要擴(kuò)大生態(tài)環(huán)境損害賠償義務(wù)人的范圍。以上文件的發(fā)布，從國(guó)家宏觀層面明確了我國(guó)在近一段時(shí)間內(nèi)的生態(tài)文明建設(shè)的總體規(guī)劃，總體要求和主要任務(wù)，從制度體系上保障了我國(guó)發(fā)展綠色金融體系和生態(tài)環(huán)境損害責(zé)任制度試點(diǎn)的決心，和“綠水青山就是金山銀山”理念在金融業(yè)的體現(xiàn)。2016年，中國(guó)人民銀行聯(lián)合6部門發(fā)布指導(dǎo)意見，首次明確規(guī)定要立足國(guó)情研究貸款人的環(huán)境法律責(zé)任?！蛾P(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》（八）研究明確貸款人環(huán)境法律責(zé)任。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)，借鑒環(huán)境法律責(zé)任相關(guān)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，立足國(guó)情探索研究明確貸款人盡職免責(zé)要求和環(huán)境保護(hù)法律責(zé)任，適時(shí)提出相關(guān)立法建議。2017年，國(guó)務(wù)院辦公廳在2015《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》（八）研究明確貸款人環(huán)境法律責(zé)任。依據(jù)我國(guó)相關(guān)法律法規(guī)，借鑒環(huán)境法律責(zé)任相關(guān)國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，立足國(guó)情探索研究明確貸款人盡職免責(zé)要求和環(huán)境保護(hù)法律責(zé)任，適時(shí)提出相關(guān)立法建議。（3）金融行業(yè)層面早在2009年作為中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的自律機(jī)構(gòu)的中國(guó)銀行協(xié)會(huì)就發(fā)布了《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)社會(huì)責(zé)任指引》《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)社會(huì)責(zé)任指引》:第三條，(三)環(huán)境責(zé)任。支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，節(jié)約資源，保護(hù)和改善自然生態(tài)環(huán)境，支持社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。第二十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，引導(dǎo)和鼓勵(lì)客戶增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任意識(shí)并積極付出行動(dòng)；注重對(duì)客戶進(jìn)行環(huán)保培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于環(huán)境影響評(píng)估程序的具體操作、綠色信貸文件的準(zhǔn)備等。倡導(dǎo)獨(dú)立對(duì)融資項(xiàng)目的環(huán)境影響進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、審核，而不能只依賴客戶提供的環(huán)境影響評(píng)估報(bào)告等資料作出判斷。，該指引也對(duì)商業(yè)銀行貸款人的環(huán)境責(zé)任進(jìn)行了一定的闡述和說(shuō)明，是實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的一項(xiàng)重要文件。并且《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)企業(yè)社會(huì)責(zé)任指引》:第三條，(三)環(huán)境責(zé)任。支持國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，節(jié)約資源，保護(hù)和改善自然生態(tài)環(huán)境，支持社會(huì)可持續(xù)發(fā)展。第二十條銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，引導(dǎo)和鼓勵(lì)客戶增強(qiáng)社會(huì)責(zé)任意識(shí)并積極付出行動(dòng)；注重對(duì)客戶進(jìn)行環(huán)保培訓(xùn)，培訓(xùn)內(nèi)容包括但不限于環(huán)境影響評(píng)估程序的具體操作、綠色信貸文件的準(zhǔn)備等。倡導(dǎo)獨(dú)立對(duì)融資項(xiàng)目的環(huán)境影響進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、審核，而不能只依賴客戶提供的環(huán)境影響評(píng)估報(bào)告等資料作出判斷。雖然該文件具體描述了金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該如何履行環(huán)境保護(hù)義務(wù)和承擔(dān)哪些社會(huì)責(zé)任，但是作為行業(yè)自律文件，其制定者的權(quán)力范圍有限，無(wú)法對(duì)違反該文件設(shè)定的法律義務(wù)的主體進(jìn)行處罰，故銀行貸款人履行該文件規(guī)定的環(huán)境義務(wù)也全憑自覺和自律，只限制在道德層面沒有很強(qiáng)的約束力。2．貸款人環(huán)境損害責(zé)任制度存在的問題（1）貸款人環(huán)境損害責(zé)任立法缺位在貸款人環(huán)境責(zé)任立法方面，如前文所述，雖然我國(guó)貸款人的環(huán)境損害責(zé)任理念早已在相關(guān)立法中有所體現(xiàn)，但是相比于國(guó)外，我國(guó)商業(yè)銀行環(huán)境損害責(zé)任的立法較粗糙。無(wú)論是英國(guó)還是美國(guó)都有諸如《超級(jí)基金法》一樣的上位法律法規(guī)對(duì)貸款人的環(huán)境損害責(zé)任進(jìn)行明確和細(xì)致的規(guī)定，其中包括了責(zé)任的認(rèn)定、責(zé)任的承擔(dān)方式，責(zé)任的范圍等。這些條文使得追究銀行的環(huán)境損害責(zé)任有法可依。但是我國(guó)在一般性基礎(chǔ)法律相對(duì)應(yīng)的條款中，如《公司法》、《環(huán)境保護(hù)法》、《民法典》等都只是對(duì)一般主體的社會(huì)責(zé)任和環(huán)境責(zé)任做了規(guī)定，沒有針對(duì)作為主體之一的商業(yè)銀行等信貸機(jī)構(gòu)做出進(jìn)一步的規(guī)定，在《商業(yè)銀行法》、《循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》等涉及金融領(lǐng)域的相關(guān)法律中，雖然有條款涉及貸款人的企業(yè)社會(huì)責(zé)任、貸款盡職調(diào)查資信認(rèn)定等，但是沒有具體規(guī)定信貸業(yè)務(wù)的綠色原則，沒有將環(huán)境責(zé)任具體體現(xiàn)其中，對(duì)商業(yè)銀行企業(yè)社會(huì)責(zé)任僅進(jìn)行了籠統(tǒng)性的規(guī)定，侵害環(huán)境利益等社會(huì)公共利益的責(zé)任歸責(zé)原則和方式并無(wú)詳細(xì)規(guī)定，也沒有一整套系統(tǒng)完整的法律體系來(lái)規(guī)范商業(yè)貸款人的環(huán)境損害責(zé)任。如雖然《商業(yè)銀行法》規(guī)定了“效益性原則”，但是未明確表示環(huán)境效益是否屬于效益性原則的一部分，故無(wú)法對(duì)貸款人環(huán)境損害責(zé)任進(jìn)行實(shí)質(zhì)上的硬性約束，僅為一種柔性的軟法約束。立法上存在缺乏強(qiáng)制力條款的漏洞，這就使得綠色金融綠色信貸在推行過程中舉步維艱，商業(yè)銀行貸款人在開展可持續(xù)發(fā)展業(yè)務(wù)上也存在著法律的缺位。而規(guī)定更加詳細(xì)的《生態(tài)環(huán)境損害賠償制度改革方案》、《關(guān)于綠色信貸工作的意見》等行政性文件，總體上還是以鼓勵(lì)倡導(dǎo)為主，且缺乏法律具備的穩(wěn)定性?？梢钥闯?，目前我國(guó)雖然在國(guó)家層面已經(jīng)逐步出臺(tái)了相關(guān)的綠色金融的政策性文件，且已將環(huán)境損害責(zé)任列入實(shí)體法，但是關(guān)于商業(yè)銀行貸款人的環(huán)境損害責(zé)任硬