流動(dòng)性管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范企業(yè)的流動(dòng)性管理，提高資源利用效率，加強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，保持健康的運(yùn)營(yíng)情形，訂立本流動(dòng)性管理制度。第二條本制度適用于本企業(yè)全部部門和員工，涉及企業(yè)的資金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等相關(guān)事項(xiàng)，旨在確保企業(yè)流動(dòng)性的合理運(yùn)作。第二章資金管理第三條資金管理是企業(yè)流動(dòng)性管理的核心，包含資金的籌集、使用、監(jiān)控、衡量和優(yōu)化。第四條資金籌集應(yīng)依據(jù)企業(yè)實(shí)際情況訂立合理的資金計(jì)劃，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)資金的充分性，降低資金本錢，減少財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第五條資金使用應(yīng)依照預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行，嚴(yán)禁越權(quán)挪用資金。資金應(yīng)用于企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、項(xiàng)目投資和資本周轉(zhuǎn)，確保資金的合理利用和投入回報(bào)。第六條資金監(jiān)控應(yīng)定期進(jìn)行，包含資金流量分析、資金余額監(jiān)測(cè)、資金利用效率評(píng)估等。各部門應(yīng)依照監(jiān)控要求及時(shí)上報(bào)和解釋相關(guān)資金數(shù)據(jù)，確保資金的安全和透亮。第七條資金衡量應(yīng)采用科學(xué)合理的指標(biāo)，如資金周轉(zhuǎn)率、資金本錢等，通過對(duì)比分析和綜合評(píng)估，優(yōu)化資金使用效果，提高企業(yè)流動(dòng)性管理水平。第三章存貨管理第八條存貨管理是企業(yè)流動(dòng)性管理的緊要構(gòu)成部分，涉及采購、倉儲(chǔ)、銷售和庫存管理等環(huán)節(jié)。第九條采購管理應(yīng)依據(jù)市場(chǎng)需求和生產(chǎn)計(jì)劃訂立合理的采購計(jì)劃，確保原材料子和產(chǎn)品供應(yīng)的穩(wěn)定性，避開過多庫存和資金占用。第十條倉儲(chǔ)管理應(yīng)建立規(guī)范的倉庫管理制度，包含入庫驗(yàn)收、出庫管理、庫存盤點(diǎn)等，確保管貨的安全和準(zhǔn)確性。第十一條銷售管理應(yīng)依據(jù)市場(chǎng)需求和銷售計(jì)劃進(jìn)行，避開過多滯銷存貨，及時(shí)調(diào)整銷售策略，確保管貨的周轉(zhuǎn)和市場(chǎng)占有率。第十二條庫存管理應(yīng)定期進(jìn)行盤點(diǎn)，及時(shí)核對(duì)庫存和賬面情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)矯正，防止存貨損失和資金占用。第四章應(yīng)收賬款管理第十三條應(yīng)收賬款管理是企業(yè)流動(dòng)性管理的緊要構(gòu)成部分，涉及銷售信用、賬款回收和風(fēng)險(xiǎn)掌控等。第十四條銷售信用管理應(yīng)訂立明確的信用政策，審查客戶信用情形，設(shè)定合理的信用額度和付款期限，避開壞賬和資金損失。第十五條賬款回收應(yīng)依據(jù)合同和協(xié)議規(guī)定的付款期限，及時(shí)跟進(jìn)和催收，避開賬款逾期和損失。第十六條風(fēng)險(xiǎn)掌控應(yīng)依據(jù)客戶的信用情形和市場(chǎng)環(huán)境進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如保險(xiǎn)和擔(dān)保等，減少壞賬和不良資產(chǎn)。第十七條應(yīng)收賬款管理應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)和分析，及時(shí)調(diào)整信用政策和催收措施，確保應(yīng)收賬款的回收和流動(dòng)性的穩(wěn)定。第五章應(yīng)付賬款管理第十八條應(yīng)付賬款管理是企業(yè)流動(dòng)性管理的緊要構(gòu)成部分，涉及采購支出、賬款管理和供應(yīng)商合作等。第十九條采購支出應(yīng)依照合同和協(xié)議規(guī)定的付款期限，及時(shí)支出采購款項(xiàng)，保持良好的供應(yīng)商關(guān)系，避開惡性循環(huán)和資金不暢。第二十條賬款管理應(yīng)建立完善的賬款記錄和管理流程，及時(shí)核對(duì)應(yīng)付賬款的準(zhǔn)確性和合規(guī)性，避開過多賬款誤付和資金揮霍。第二十一條供應(yīng)商合作應(yīng)建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的合作關(guān)系，訂立供應(yīng)鏈金融合作機(jī)制，優(yōu)化供應(yīng)商付款方式和資金周轉(zhuǎn)，共同提高流動(dòng)性水平。第二十二條應(yīng)付賬款管理應(yīng)定期進(jìn)行核對(duì)和分析，及時(shí)調(diào)整采購支出和賬款管理策略，確保應(yīng)付賬款的合理支出和流動(dòng)性的穩(wěn)定。第六章責(zé)任與監(jiān)督第二十三條企業(yè)管理負(fù)責(zé)人對(duì)流動(dòng)性管理負(fù)有首要責(zé)任，應(yīng)審慎訂立和執(zhí)行相關(guān)制度，建立健全的流動(dòng)性管理機(jī)制。第二十四條各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)依照本制度規(guī)定，負(fù)責(zé)本部門的流動(dòng)性管理工作，建立健全流動(dòng)性管理制度和內(nèi)部掌控措施。第二十五條財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)資金和賬款管理，定期進(jìn)行資金和賬款分析和報(bào)告，及時(shí)上報(bào)企業(yè)流動(dòng)性情況和問題。第二十六條內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)對(duì)流動(dòng)性管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，提出改進(jìn)看法，加強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)性管理的自我監(jiān)督。第二十七條監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事應(yīng)對(duì)企業(yè)流動(dòng)性管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，提出合理化建議，保障企業(yè)流動(dòng)性管理的公正和透亮。第七章附則第二十八條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)管理負(fù)責(zé)人全部，如需調(diào)整和修改，應(yīng)經(jīng)企業(yè)管理負(fù)責(zé)人同意，并由相關(guān)部門依法執(zhí)行。第二十九條本制度自頒布之日起生效，廢止以前的任何有關(guān)流動(dòng)性管理的制度，與其他制度沖突的，以本制度為準(zhǔn)。第三十條本制度解釋及修訂適用中華人民共和國(guó)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。第三十一條