銷售與收款循環(huán)內(nèi)部控制制度與流程一、制定目的及范圍為提高公司銷售與收款的管理水平，確保資金安全，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。本制度適用于公司所有銷售業(yè)務(wù)及相關(guān)收款流程，涵蓋客戶訂單處理、發(fā)貨、開票、收款及賬款管理等環(huán)節(jié)。二、銷售與收款原則1.銷售活動(dòng)應(yīng)遵循“合法、公平、誠信”的原則，確保交易的透明性與合規(guī)性。2.所有銷售合同必須經(jīng)過合法授權(quán)，確保合同條款的合理性與可執(zhí)行性。3.收款應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確，確保資金流動(dòng)的安全與高效。三、銷售與收款流程1.客戶訂單處理1.1客戶詢價(jià)：客戶向銷售人員提出詢價(jià)，銷售人員根據(jù)公司定價(jià)政策進(jìn)行報(bào)價(jià)。1.2訂單確認(rèn)：客戶確認(rèn)訂單后，銷售人員填寫“銷售訂單”，并提交給相關(guān)部門審核。1.3訂單審批：銷售訂單需經(jīng)過部門經(jīng)理審核，確保訂單的合理性與合規(guī)性。1.4合同簽署：審核通過后，銷售人員與客戶簽署正式合同，確保合同的法律效力。2.發(fā)貨流程2.1備貨：倉庫根據(jù)銷售訂單準(zhǔn)備貨物，確保貨物的準(zhǔn)確性與完整性。2.2發(fā)貨通知：發(fā)貨前，銷售人員需提前通知客戶發(fā)貨時(shí)間及相關(guān)信息。2.3發(fā)貨記錄：發(fā)貨后，倉庫需填寫“發(fā)貨單”，并將發(fā)貨信息錄入系統(tǒng)，確保信息的及時(shí)更新。3.開票流程3.1開票申請：銷售人員在發(fā)貨后及時(shí)向財(cái)務(wù)部門提交開票申請，附上銷售訂單及發(fā)貨單。3.2開票審核：財(cái)務(wù)部門對開票申請進(jìn)行審核，確保信息的準(zhǔn)確性與合規(guī)性。3.3開具發(fā)票：審核通過后，財(cái)務(wù)部門開具發(fā)票，并將發(fā)票寄送給客戶，確?？蛻艏皶r(shí)收到。4.收款流程4.1收款通知：銷售人員在發(fā)票寄出后，及時(shí)通知客戶付款信息，包括付款方式及截止日期。4.2收款確認(rèn)：財(cái)務(wù)部門在收到客戶付款后，需及時(shí)確認(rèn)收款，并更新系統(tǒng)記錄。4.3對賬：定期與客戶進(jìn)行對賬，確保賬款的準(zhǔn)確性與及時(shí)性，避免因信息不對稱導(dǎo)致的糾紛。5.賬款管理5.1賬款監(jiān)控：財(cái)務(wù)部門需定期對賬款進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)逾期未收款項(xiàng)。5.2催款流程：對逾期賬款，財(cái)務(wù)部門需及時(shí)進(jìn)行催款，確保資金的回籠。5.3賬款清理：定期對長期未收款項(xiàng)進(jìn)行清理，必要時(shí)采取法律手段維護(hù)公司權(quán)益。四、備案與存檔所有銷售與收款相關(guān)的單據(jù)，包括銷售訂單、發(fā)貨單、發(fā)票及收款憑證等，均需進(jìn)行備案。銷售人員需將相關(guān)單據(jù)復(fù)印兩份，一份交財(cái)務(wù)審核，另一份存檔以備查。五、銷售與收款紀(jì)律1.銷售人員職責(zé)：銷售人員需對客戶信息進(jìn)行保密，確?？蛻糍Y料的安全性。2.財(cái)務(wù)人員行為規(guī)范：財(cái)務(wù)人員不得私自更改收款信息，違者將受到嚴(yán)肅處理。3.合同管理：所有銷售合同需妥善保管，確保合同的完整性與可追溯性。六、流程反饋與改進(jìn)機(jī)制為確保銷售與收款流程的有效性，需定期收集各部門的反饋意見，及時(shí)對流程進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。設(shè)立專門的反饋渠道，鼓勵(lì)員工提出改進(jìn)建議，確保流程能夠適應(yīng)公