房產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的透明性與合規(guī)性，特制定本財(cái)務(wù)報(bào)銷制度。該制度適用于公司所有部門及員工，涵蓋日常費(fèi)用報(bào)銷、差旅費(fèi)用報(bào)銷、項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷等各類報(bào)銷事項(xiàng)。二、報(bào)銷原則1.報(bào)銷必須遵循“真實(shí)、合規(guī)、合理”的原則，確保所有報(bào)銷項(xiàng)目均有相應(yīng)的憑證支持。2.所有報(bào)銷申請(qǐng)需經(jīng)過(guò)相應(yīng)的審批流程，未經(jīng)審批的報(bào)銷申請(qǐng)不予受理。3.報(bào)銷金額應(yīng)符合公司預(yù)算及財(cái)務(wù)規(guī)定，超出預(yù)算的報(bào)銷需提供合理說(shuō)明并獲得特別審批。三、報(bào)銷流程1.日常費(fèi)用報(bào)銷流程1.1費(fèi)用發(fā)生：?jiǎn)T工在日常工作中產(chǎn)生的費(fèi)用需保留相關(guān)票據(jù)，如發(fā)票、收據(jù)等。1.2填寫報(bào)銷單：?jiǎn)T工需填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，詳細(xì)列明費(fèi)用項(xiàng)目、金額及用途，并附上相關(guān)憑證。1.3部門審核：報(bào)銷單提交至部門負(fù)責(zé)人審核，確認(rèn)費(fèi)用的合理性及合規(guī)性。1.4財(cái)務(wù)審核：部門審核通過(guò)后，報(bào)銷單需提交財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，財(cái)務(wù)部核對(duì)憑證及報(bào)銷金額。1.5審批流程：財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，報(bào)銷單需逐級(jí)審批，最終由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。1.6報(bào)銷支付：審批完成后，財(cái)務(wù)部根據(jù)報(bào)銷單進(jìn)行支付，員工可在規(guī)定時(shí)間內(nèi)領(lǐng)取報(bào)銷款項(xiàng)。1.7歸檔：所有報(bào)銷單及相關(guān)憑證需歸檔保存，以備后續(xù)審計(jì)及查閱。2.差旅費(fèi)用報(bào)銷流程2.1差旅申請(qǐng)：?jiǎn)T工出差前需填寫《差旅申請(qǐng)表》，說(shuō)明出差目的、行程及預(yù)算。2.2審批流程：差旅申請(qǐng)需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部審批，確認(rèn)出差的必要性及預(yù)算合理性。2.3費(fèi)用報(bào)銷：出差結(jié)束后，員工需填寫《差旅費(fèi)用報(bào)銷單》，附上機(jī)票、酒店發(fā)票及其他相關(guān)憑證。2.4審核與支付：差旅費(fèi)用報(bào)銷單需經(jīng)過(guò)部門及財(cái)務(wù)審核，審核通過(guò)后進(jìn)行支付。2.5總結(jié)報(bào)告：出差員工需在出差結(jié)束后提交《出差總結(jié)報(bào)告》，總結(jié)出差成果及費(fèi)用使用情況。3.項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷流程3.1項(xiàng)目預(yù)算：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需在項(xiàng)目啟動(dòng)前編制項(xiàng)目預(yù)算，并提交財(cái)務(wù)部備案。3.2費(fèi)用發(fā)生：項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中產(chǎn)生的費(fèi)用需及時(shí)記錄，并保留相關(guān)憑證。3.3填寫報(bào)銷單：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需填寫《項(xiàng)目費(fèi)用報(bào)銷單》，詳細(xì)列明費(fèi)用項(xiàng)目及金額，并附上憑證。3.4審核流程：報(bào)銷單需經(jīng)過(guò)項(xiàng)目主管及財(cái)務(wù)部審核，確認(rèn)費(fèi)用的合理性及合規(guī)性。3.5審批與支付：審核通過(guò)后，報(bào)銷單需逐級(jí)審批，最終由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，財(cái)務(wù)部進(jìn)行支付。3.6項(xiàng)目總結(jié)：項(xiàng)目結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需提交《項(xiàng)目總結(jié)報(bào)告》，總結(jié)項(xiàng)目實(shí)施情況及費(fèi)用使用情況。四、報(bào)銷紀(jì)律1.員工職責(zé)：?jiǎn)T工需如實(shí)填寫報(bào)銷單，確保所報(bào)銷費(fèi)用的真實(shí)性，嚴(yán)禁偽造票據(jù)。2.審批人員職責(zé)：審批人員需認(rèn)真審核報(bào)銷單，確保費(fèi)用的合理性及合規(guī)性，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反饋。3.財(cái)務(wù)人員職責(zé)：財(cái)務(wù)人員需嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度進(jìn)行審核，確保報(bào)銷流程的合規(guī)性與透明性