第一銀行佳里分行經(jīng)理:吳婉芬01091201309030045

善用銀行資源,建立良好的融資及財(cái)務(wù)管理觀念銀行授信服務(wù)介紹

01092201309030045第一篇、對(duì)中小企業(yè)之輔導(dǎo)--銀行面01093201309030045如何整合融資相關(guān)資源，發(fā)揮中小企業(yè)輔導(dǎo)綜效？銀行目前提供之服務(wù)已趨向全面性之綜合服務(wù)，其投資或融資管道已相當(dāng)暢通。另外銀行提供融資服務(wù)專櫃之服務(wù)，中小企業(yè)可多加利用。

01095201309030045中小企業(yè)如何透過新種金融工具獲取所需資金？中小企業(yè)可透過其往來中心廠的關(guān)係與配合，利用近年來銀行推展之新金融工具，諸如線上訂單融資、應(yīng)收帳款承購及預(yù)約付款融資等。中心廠之作業(yè)大都已E化(例如網(wǎng)路化等)，中小企業(yè)應(yīng)提升其資訊及E化能力，方能縮短作業(yè)時(shí)間與手續(xù)，辦理上述之新種融資業(yè)務(wù)。對(duì)規(guī)模較小之小型企業(yè)，可利用信保基金保證或銀行之評(píng)分機(jī)制，辦理中小企業(yè)小額簡(jiǎn)便貸款?！绾螀f(xié)助中小企業(yè)取得營(yíng)運(yùn)資金，提升營(yíng)運(yùn)效能01096201309030045可善用策略聯(lián)盟或加盟之方式，以增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)體質(zhì)，即針對(duì)本身之體質(zhì)特性與優(yōu)劣勢(shì)，選擇可以發(fā)揮之產(chǎn)業(yè)生存空間，與大型企業(yè)形成互利共生之相互關(guān)係。強(qiáng)化中心廠與供應(yīng)商間之結(jié)合，透過中心廠設(shè)立之線上交易平臺(tái)與銀行提供金流服務(wù)，供應(yīng)商可更即時(shí)地掌握應(yīng)收帳款及未來現(xiàn)金流量，透過便捷的線上融資管道，可快速自銀行取得營(yíng)運(yùn)資金，便於財(cái)務(wù)調(diào)度，降低企業(yè)營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)及資金成本，強(qiáng)化競(jìng)爭(zhēng)力。※如何協(xié)助中小企業(yè)運(yùn)用本身優(yōu)勢(shì)，提升營(yíng)運(yùn)效能01097201309030045第二篇、中小企業(yè)向銀行融資應(yīng)注意之問題01098201309030045中小企業(yè)向銀行申請(qǐng)融資時(shí)，銀行係依據(jù)授信基本原則（安全性、流動(dòng)性、收益性、公益性、成長(zhǎng)性）及有關(guān)法令規(guī)章參酌對(duì)借戶徵信調(diào)查所取得資料及其有無明確的資金用途，有無足夠之償還來源，加以綜合判斷借款人信用情形及授信風(fēng)險(xiǎn)程度，以決定是否核貸，如何核貸，授信金額、授信期間、授信條件、償還方式等考量之過程。銀行與企業(yè)之間的授（受）信係一種法律行為，為使法律行為有效，授信審核應(yīng)先確認(rèn)借款人或保證人之權(quán)利能力及行為能力，除此之外，尚需評(píng)估借款人之信用狀況，以確保銀行債權(quán)。評(píng)估借款人之信用以決定授信案件是否核貸及貸放條件之標(biāo)準(zhǔn)，目前均採授信五Ｐ原則，簡(jiǎn)述如下：※銀行審核貸款主要原則01099201309030045借款戶(PEOPLE)：借戶必須具有還款的誠(chéng)意，任何情形下均不願(yuàn)違法背信，面對(duì)債務(wù)能排除困難合作解決?？蓮钠浼彝ケ尘?、所受教育、品德、責(zé)任感、社會(huì)經(jīng)歷、同業(yè)評(píng)價(jià)等方面進(jìn)行調(diào)查評(píng)估。瞭解借戶之經(jīng)營(yíng)能力，企業(yè)之經(jīng)營(yíng)層對(duì)企業(yè)之經(jīng)營(yíng)管理能力和對(duì)所借之款項(xiàng)能否妥善運(yùn)用與企業(yè)之生產(chǎn)能力、銷售能力、獲利能力等?？捎蓪?shí)地調(diào)查、訪問及財(cái)務(wù)分析與從事本業(yè)之年資、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)知識(shí)、技術(shù)開發(fā)能力等資料研判。查明過去有無借款延滯及退票等不良紀(jì)錄。借戶與本行往來之關(guān)係（含存、放款），對(duì)本行之向心力。借戶在業(yè)界聲望及社會(huì)地位?！谛盼澹性瓌t010910201309030045資金用途(PURPOSE)：必須瞭解該筆授信之確實(shí)借款用途，瞭解用途後才能掌握還款來源，進(jìn)而達(dá)到確保債權(quán)之目的。資金用途之審查要點(diǎn)如下：對(duì)違反法律及主管機(jī)關(guān)規(guī)定與銀行所訂定之授信政策者，不宜辦理。銀行授信應(yīng)以促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展為優(yōu)先。不應(yīng)支持投機(jī)性用途之放款，以減低風(fēng)險(xiǎn)。借戶之產(chǎn)品及服務(wù)，應(yīng)為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展及社會(huì)大眾所需要?？刂瀑Y金用途，避免資金流用或以短支長(zhǎng)。010911201309030045償還來源(PAYMENT)：短期週轉(zhuǎn)金貸款：還款來源來自企業(yè)營(yíng)運(yùn)收入，如購料貸款由原料加工製造為成品，成品出售之銷貨收入。另客票融資還款來源亦應(yīng)為借戶銷貨收入(遠(yuǎn)期票據(jù))。中長(zhǎng)期設(shè)備資金貸款：還款來源來自經(jīng)營(yíng)所產(chǎn)生之盈餘，如機(jī)器貸款還款來源來自將來機(jī)器安裝完畢量產(chǎn)後所增加之利潤(rùn)。010912201309030045債權(quán)保障(PROTECTION)：分為內(nèi)部保障與外部保障：內(nèi)部保障：指銀行與借戶間之直接關(guān)係：借款人之財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)：可從借戶財(cái)報(bào)分析，如負(fù)債比率是否過重？獲利能力如何？淨(jìng)值比率、流動(dòng)比率、固定比率、資本收益率等。擔(dān)保品：如借戶所提供之土地、廠房、機(jī)器設(shè)備、存單、股票等擔(dān)保物。授信契約限制條件：例如:銀行要求借戶於授信期間內(nèi)維持定額之淨(jìng)週轉(zhuǎn)金，按期提供財(cái)務(wù)報(bào)表，分配盈餘之限制，股東墊款收回之限制等。外部保障：指由借戶以外之第三者對(duì)金融業(yè)者承擔(dān)借款人的信用責(zé)任。如保證、背書等方式。取決於保證人及背書人的信用、資力等條件。010913201309030045借戶展望(PERSPECTIVE)：注意借戶所經(jīng)營(yíng)事業(yè)之展望，亦即就借戶行業(yè)別的前途及本身的將來性逐一分析，再據(jù)以分析授信案件之基本風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期利益，作成貸放與否的決定。010914201309030045所謂自助而後人助，國(guó)內(nèi)中小企業(yè)應(yīng)先建立這個(gè)自助人助的觀念；業(yè)者應(yīng)瞭解向金融機(jī)構(gòu)辦理融資之間的互動(dòng)與自我要求，以符合取得融資之基本要件。包括以下幾點(diǎn)作法：維持正常的票據(jù)信用：業(yè)界應(yīng)養(yǎng)成重視票據(jù)信用的習(xí)慣，基本上絕對(duì)避免退票。保持與銀行往來的關(guān)係：企業(yè)自成立的初期，可將所有的存款、放款、外匯業(yè)務(wù)及其他可以衍生的業(yè)務(wù)與單一銀行保持良好的往來關(guān)係，以建立往來實(shí)績(jī)及展現(xiàn)企業(yè)的實(shí)力與誠(chéng)意，至企業(yè)發(fā)展至一定規(guī)模時(shí)，可逐漸將該往來銀行之業(yè)務(wù)略為分散二至三家銀行往來，其中至少應(yīng)與一家公營(yíng)或大型行庫往來，作為主要往來銀行之一，避免金融市場(chǎng)銀根緊縮或銀行政策轉(zhuǎn)變時(shí)，容易被抽銀根致影響公司營(yíng)運(yùn)。

※企業(yè)融資應(yīng)注意事項(xiàng)010915201309030045建立企業(yè)之授信往來信用：對(duì)於放款繳息應(yīng)養(yǎng)成按時(shí)繳息、還本等正常履約的習(xí)慣，不要故意拖延在銀行容許的寬限期內(nèi)，以建立企業(yè)之授信往來信用。健全會(huì)計(jì)制度：中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表常常無法真實(shí)表達(dá)其實(shí)際的財(cái)務(wù)狀況與經(jīng)營(yíng)情形，更無法客觀顯示其資金的需求面，致銀行審理放款時(shí)容易誤導(dǎo)銀行的判斷，造成融資發(fā)生困難，故應(yīng)拋棄內(nèi)帳、外帳之觀念，建立健全會(huì)計(jì)制度。適當(dāng)之自有資本比率，良好之財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)：以免因負(fù)債比率過高、淨(jìng)值偏低、各項(xiàng)週轉(zhuǎn)率偏高或偏低，而遭銀行刪減授信額度，或遭信用保證基金降低保證成數(shù)，影響資金調(diào)度。建立財(cái)務(wù)費(fèi)用成本觀念：對(duì)企業(yè)所負(fù)擔(dān)的借款利率應(yīng)有合理的認(rèn)知與比價(jià)之觀念，以取得低成本之貸款，創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)營(yíng)的利潤(rùn)。010916201309030045建立營(yíng)業(yè)成本觀念：如何有效降低營(yíng)業(yè)成本，維持適當(dāng)?shù)匿N貨成本，創(chuàng)造企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效，才是企業(yè)獲利的根本概念。建立企業(yè)內(nèi)控制度：中小企業(yè)對(duì)稽核制度不易落實(shí)，容易因內(nèi)部舞弊致企業(yè)發(fā)生營(yíng)運(yùn)危機(jī)。建立多管道取得營(yíng)運(yùn)資金之方式：

1.如以提供應(yīng)收客票、應(yīng)收帳款方式向銀行申請(qǐng)融資較容易，因自償高債權(quán)有保障，銀行接受度較高。

2.或與多家銀行往來，可以比較各項(xiàng)核貸條件做為融資參考，以節(jié)省各項(xiàng)費(fèi)用。010917201309030045第三篇、目前銀行辦理對(duì)中小企業(yè)融資產(chǎn)品概述010918201309030045一、一般週轉(zhuǎn)金貸款包括短中期週轉(zhuǎn)金、票貼、外銷貸款、開發(fā)國(guó)內(nèi)外信用狀。二、資本性支出融資包括一般建廠融資、特定地區(qū)之專案建廠融資(工業(yè)區(qū)內(nèi))。三、配合中小企業(yè)信用保證基金辦理相關(guān)專案貸款?！话闳谫Y商品010919201309030045※外匯業(yè)務(wù)及避險(xiǎn)工具介紹出口業(yè)務(wù)進(jìn)口業(yè)務(wù)外匯遠(yuǎn)匯業(yè)務(wù)匯率選擇權(quán)010920201309030045一、應(yīng)收帳款承購暨預(yù)支價(jià)金融資優(yōu)勢(shì)：

1.融資額度隨著公司營(yíng)業(yè)額與交易量同步成長(zhǎng)，營(yíng)運(yùn)資金不虞匱乏。2.客戶可接受較長(zhǎng)賒銷期限，強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3.無追索權(quán)應(yīng)收帳款承購可規(guī)避買方信用風(fēng)險(xiǎn)，且不佔(zhàn)客戶聯(lián)徵授信額度。4.提供客戶帳款管理及催收服務(wù)，節(jié)省客戶作業(yè)成本。5.無追索權(quán)應(yīng)收帳款承購可美化客戶財(cái)報(bào)?！峦瞥鋈谫Y商品010921201309030045二、線上融資優(yōu)勢(shì)：1.融資額度隨著公司營(yíng)業(yè)額與交易量同步成長(zhǎng)，營(yíng)運(yùn)資金不虞匱乏。2.客戶可接受較長(zhǎng)賒銷期限，強(qiáng)化市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。3.方便性：免出門，透過網(wǎng)路即可查詢可動(dòng)撥額度，並辦理動(dòng)撥申請(qǐng)，核貸結(jié)果以e-mail方式通知；帳務(wù)資料、交易明細(xì)隨時(shí)可上網(wǎng)查詢。4.多樣的電子融資服務(wù)，依交易階段資金需求辦理融資，降低資金成本，縮短資金缺口，加速週轉(zhuǎn)率。5.協(xié)助e化，電腦化管理自身之訂單及應(yīng)收帳款。6.享受融資集體議價(jià)的好處?！峦瞥鋈谫Y商品010922201309030045三、大中華地區(qū)授信優(yōu)勢(shì)：

1.滿足大陸地區(qū)營(yíng)運(yùn)週轉(zhuǎn)或應(yīng)收帳款承購之需求。2.整合大中華區(qū)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)(臺(tái)灣、香港、新加坡或越南胡志明市)，滿足客戶大中華佈局之需求。3.提供客戶全方位資金