資產(chǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)管理制度1.前言本制度旨在規(guī)范企業(yè)的資產(chǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)管理工作，確保企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全與穩(wěn)定，提高企業(yè)經(jīng)營效率和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)。2.資產(chǎn)分類與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估2.1資產(chǎn)分類企業(yè)的資產(chǎn)分為固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)兩類。2.1.1固定資產(chǎn)：包含土地、建筑物、設(shè)備、機(jī)械、車輛等。2.1.2流動(dòng)資產(chǎn)：包含現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、短期投資等。2.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估企業(yè)應(yīng)對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，全面了解各項(xiàng)資產(chǎn)可能面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)以及潛在的損失情況。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)包含但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。3.資產(chǎn)管理責(zé)任部門及人員3.1資產(chǎn)管理責(zé)任部門企業(yè)設(shè)立資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)訂立和執(zhí)行企業(yè)的資產(chǎn)管理制度，明確資產(chǎn)管理的職責(zé)和權(quán)限。3.2資產(chǎn)管理人員資產(chǎn)管理部門配備專業(yè)的資產(chǎn)管理人員，負(fù)責(zé)具體的資產(chǎn)管理工作，包含但不限于資產(chǎn)登記、驗(yàn)收、入庫、維護(hù)、報(bào)廢等。4.資產(chǎn)的登記與驗(yàn)收4.1資產(chǎn)登記企業(yè)全部的資產(chǎn)必需進(jìn)行登記，包含資產(chǎn)的名稱、數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、采購來源、負(fù)責(zé)人等信息，確保資產(chǎn)的管理可追溯。4.2資產(chǎn)驗(yàn)收在資產(chǎn)采購?fù)戤吅?，資產(chǎn)管理部門應(yīng)進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)所購資產(chǎn)與采購合同的全都性，確保資產(chǎn)的完好和合法。5.資產(chǎn)入庫與領(lǐng)用5.1資產(chǎn)入庫5.1.1資產(chǎn)管理人員依據(jù)驗(yàn)收結(jié)果，將合格的資產(chǎn)記錄入庫，并進(jìn)行編號(hào)、分類、標(biāo)識(shí)。5.1.2資產(chǎn)入庫后，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)的保管措施，包含但不限于安全圍欄、防火措施、溫濕度掌控等。5.2資產(chǎn)領(lǐng)用5.2.1除非有特殊情況，員工需要進(jìn)行資產(chǎn)領(lǐng)用時(shí)，應(yīng)填寫領(lǐng)用申請(qǐng)，并經(jīng)過資產(chǎn)管理部門的審批。5.2.2資產(chǎn)領(lǐng)用人員必需依照規(guī)定的程序進(jìn)行資產(chǎn)的領(lǐng)用和歸還，并對(duì)所領(lǐng)用的資產(chǎn)負(fù)有保管責(zé)任。6.資產(chǎn)維護(hù)與保養(yǎng)6.1資產(chǎn)維護(hù)6.1.1資產(chǎn)管理人員應(yīng)訂立資產(chǎn)的維護(hù)計(jì)劃，并按計(jì)劃進(jìn)行資產(chǎn)的定期維護(hù)，確保資產(chǎn)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和延長(zhǎng)使用壽命。6.1.2資產(chǎn)維護(hù)過程中，應(yīng)及時(shí)記錄維護(hù)情況，并有相關(guān)人員進(jìn)行驗(yàn)收確認(rèn)。6.2資產(chǎn)保養(yǎng)6.2.1資產(chǎn)管理人員應(yīng)引導(dǎo)相關(guān)人員進(jìn)行日常的資產(chǎn)保養(yǎng)工作，確保資產(chǎn)的正常使用和安全。6.2.2資產(chǎn)保養(yǎng)包含但不限于定期清潔、潤(rùn)滑、緊固、調(diào)試等工作。7.資產(chǎn)報(bào)廢與處理7.1資產(chǎn)報(bào)廢7.1.1資產(chǎn)管理部門定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)不再使用或無法修復(fù)的資產(chǎn)應(yīng)及時(shí)報(bào)廢。7.1.2資產(chǎn)報(bào)廢需經(jīng)過資產(chǎn)管理部門審批并填寫報(bào)廢申請(qǐng)，確保報(bào)廢程序合規(guī)。7.2資產(chǎn)處理7.2.1資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)資產(chǎn)處理工作，包含銷毀、轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)等方式，依據(jù)資產(chǎn)實(shí)際情況確定最佳處理方式。7.2.2資產(chǎn)處理需經(jīng)過資產(chǎn)管理部門審批，并做好處理記錄和歸檔。8.資產(chǎn)損失防控8.1資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)排查資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排查，發(fā)現(xiàn)潛在的損失風(fēng)險(xiǎn)，并采取相應(yīng)措施加以防范。8.2資產(chǎn)保險(xiǎn)企業(yè)應(yīng)購買相應(yīng)的資產(chǎn)保險(xiǎn)，掩蓋固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)，有效減少資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。8.3資產(chǎn)安全培訓(xùn)企業(yè)應(yīng)定期組織資產(chǎn)安全培訓(xùn)，提高員工對(duì)資產(chǎn)安全管理的認(rèn)得和意識(shí)，減少意外損失。9.制度執(zhí)行和監(jiān)督9.1制度執(zhí)行企業(yè)全部相關(guān)人員必需嚴(yán)格遵守本制度，執(zhí)行資產(chǎn)管理的各項(xiàng)規(guī)定。9.2監(jiān)督檢查資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查執(zhí)行情況，強(qiáng)化對(duì)制度的執(zhí)行力度。9.3違規(guī)處理對(duì)于違反本制度的行為，資產(chǎn)管理部門將依據(jù)公司相關(guān)制度進(jìn)行相應(yīng)處理，包含但不限于警告、記過、降職、辭退等。10.結(jié)束語本制度的實(shí)施對(duì)于資產(chǎn)損失