資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理制度第一章總則第一條目的與依據(jù)本制度旨在規(guī)范我公司的資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理工作，提升企業(yè)整體風(fēng)險防范本領(lǐng)，保障企業(yè)財務(wù)安全與穩(wěn)定發(fā)展。本制度參照國家相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，以及我公司的實(shí)際情況訂立。第二條適用范圍本制度適用于我公司全部部門、員工和相關(guān)合作方，涉及我公司的資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理工作必需嚴(yán)格依照本制度的規(guī)定執(zhí)行。第三條重要職責(zé)公司高層負(fù)責(zé)訂立和監(jiān)督執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理策略，并調(diào)配充分的資源以保障其有效實(shí)施。部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理策略，在本部門范圍內(nèi)有效掌控和管理相關(guān)風(fēng)險。全部員工都有義務(wù)遵守本制度，并樂觀參加資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理工作，及時報告和處理相關(guān)風(fēng)險事件。內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)監(jiān)督和評估資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理工作的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)和矯正存在的問題。第二章資產(chǎn)負(fù)債管理第四條資產(chǎn)管理公司將建立完善的資產(chǎn)管理制度，包含資產(chǎn)采購、使用、更改和報廢等方面的規(guī)定，確保資產(chǎn)清楚記錄、有序運(yùn)作和合理利用。不同部門應(yīng)當(dāng)建立資產(chǎn)管理責(zé)任制，明確資產(chǎn)使用和維護(hù)的責(zé)任和義務(wù)。公司將定期對資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，確保資產(chǎn)總額和實(shí)際使用情況相符，并及時處理資產(chǎn)盤虧和異常情況。第五條負(fù)債管理公司將建立規(guī)范的負(fù)債管理制度，明確負(fù)債的類型、使用范圍和期限等，并依照合理的財務(wù)計劃進(jìn)行債務(wù)的歸還和管理。負(fù)債管理部門應(yīng)當(dāng)及時更新和記錄負(fù)債信息，并依照相關(guān)要求進(jìn)行報表編制和信息披露。公司債務(wù)的擔(dān)保或連帶責(zé)任需要經(jīng)過嚴(yán)格審批程序，并依照相關(guān)法律法規(guī)和合同商定履行相關(guān)責(zé)任。第六條資產(chǎn)負(fù)債平衡公司將嚴(yán)格掌控資產(chǎn)和負(fù)債的結(jié)構(gòu)和比例，保持合理的資產(chǎn)負(fù)債平衡，減少經(jīng)營風(fēng)險。公司將依據(jù)經(jīng)營情況和市場需求，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債調(diào)整和優(yōu)化，保持企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。資產(chǎn)負(fù)債平衡的具體指標(biāo)和要求將依據(jù)公司實(shí)際情況訂立，并定期進(jìn)行評估和調(diào)整。第三章風(fēng)險管理第七條風(fēng)險識別公司將建立健全的風(fēng)險識別機(jī)制，針對不同部門和業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險分析和評估，確定潛在風(fēng)險和可能損失。風(fēng)險識別工作應(yīng)當(dāng)由專業(yè)的團(tuán)隊或人員負(fù)責(zé)，并定期組織風(fēng)險識別會議和討論，形成風(fēng)險識別報告。第八條風(fēng)險評估公司將建立風(fēng)險評估體系，集中評估和測算各類風(fēng)險的可能影響程度和發(fā)生概率。風(fēng)險評估工作應(yīng)當(dāng)以科學(xué)、客觀的方法進(jìn)行，并統(tǒng)計分析風(fēng)險事件的發(fā)生規(guī)律和趨勢，為后續(xù)風(fēng)險掌控供應(yīng)參考。第九條風(fēng)險掌控公司將建立全面的風(fēng)險掌控體系，包含內(nèi)部掌控、風(fēng)險防范和應(yīng)急預(yù)案等措施，確保風(fēng)險在可控范圍內(nèi)。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)依照風(fēng)險掌控要求，訂立相應(yīng)的風(fēng)險掌控措施和操作規(guī)程，并組織實(shí)施。公司將定期對風(fēng)險掌控措施的有效性進(jìn)行評估和改進(jìn)，及時修訂相關(guān)規(guī)程和流程。第十條風(fēng)險監(jiān)測公司將加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警工作，建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系和監(jiān)測方法。風(fēng)險監(jiān)測部門應(yīng)當(dāng)及時報告和供應(yīng)風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果，為公司高層決策供應(yīng)參考。第十一條風(fēng)險應(yīng)對公司將建立健全的風(fēng)險應(yīng)對機(jī)制，包含識別、評估和掌控風(fēng)險的具體應(yīng)對措施和流程。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)依照風(fēng)險應(yīng)對要求，及時啟動應(yīng)急預(yù)案，組織處理風(fēng)險事件，最大限度地減少損失。第四章監(jiān)督與評估第十二條監(jiān)督管理公司內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期對資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題與隱患及時提出整改建議。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)樂觀搭配內(nèi)部審計人員的工作，并確保整改措施的有效執(zhí)行。第十三條評估機(jī)制公司將建立績效評估和風(fēng)險評估機(jī)制，對各部門的資產(chǎn)負(fù)債與風(fēng)險管理工作進(jìn)行定期評估和考核。評估結(jié)果將作為考核和激勵的緊要參考依據(jù)，并形成評估報告，報告結(jié)果由評估委員會進(jìn)行審定和公示。第十四條溝通與培訓(xùn)公司將加強(qiáng)對員工的風(fēng)險管理意識教育和培訓(xùn)，提高員工對風(fēng)險管理工作的重視和自發(fā)性。公司將建立風(fēng)險管理信息共享和溝通機(jī)制，促進(jìn)各部門之間的信息互通和經(jīng)驗溝通。第五章附則第十五條適用與修改本制度自頒布之日起正式實(shí)施，并適用于我公司全部部門和員工。對本制度的修改必需經(jīng)過公司高層