會計實操文庫PAGEPAGE1企業(yè)管理-出納崗位職責說明書一、崗位概述出納主要負責公司日常資金的收付與管理，確保資金流轉準確、安全，同時協(xié)助進行賬務處理和財務相關事務，為公司財務工作的正常運轉提供基礎支持。二、主要職責（一）資金收付管理嚴格按照公司的財務制度和審批流程，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。對每筆資金收付業(yè)務進行仔細審核，確保原始憑證的真實性、合法性和完整性，如發(fā)票、報銷單等，準確無誤地收付資金，避免錯收錯付。負責現(xiàn)金的日常管理，包括庫存現(xiàn)金的保管、盤點和存取。每日進行現(xiàn)金盤點，做到日清月結，確保賬實相符。如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短缺或溢余，應及時查明原因并報告上級領導，按照規(guī)定進行處理。嚴格遵守現(xiàn)金使用范圍的規(guī)定，控制現(xiàn)金使用量，確?，F(xiàn)金安全。處理銀行存款相關業(yè)務，如支票的開具、進賬，銀行匯票、本票的辦理等。及時登記銀行存款日記賬，定期與銀行對賬單進行核對，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達賬項進行跟蹤處理，確保銀行存款賬目準確無誤。（二）賬務處理與報表編制根據(jù)審核無誤的收付款憑證，及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到記賬及時、摘要清楚、數(shù)字準確。每日結出余額，為公司資金管理提供準確的數(shù)據(jù)支持。協(xié)助會計人員進行賬務處理工作，如傳遞原始憑證、提供資金收付信息等，確保財務數(shù)據(jù)的一致性和連貫性。定期與會計核對現(xiàn)金和銀行存款賬目，保證賬賬相符。按照規(guī)定編制現(xiàn)金流量報表及其他相關資金報表，準確反映公司的資金收支情況和資金流動趨勢，為公司管理層的決策提供財務數(shù)據(jù)依據(jù)。（三）票據(jù)管理負責各類票據(jù)的購買、保管、使用和核銷工作，如支票、匯票、發(fā)票等。建立票據(jù)使用登記臺賬，詳細記錄票據(jù)的領用、開具、作廢等情況，確保票據(jù)的使用規(guī)范、安全，防止票據(jù)丟失和被盜用。對收到的各類票據(jù)進行嚴格審核，檢查票據(jù)的真?zhèn)?、填寫是否?guī)范、內(nèi)容是否完整等。對于不符合要求的票據(jù)，及時退回并要求相關人員進行更正或更換。在票據(jù)到期前，及時辦理兌現(xiàn)或支付手續(xù)，確保公司資金的正常流轉。（四）稅務與社保相關事務協(xié)助協(xié)助會計人員進行稅款的計算、申報和繳納工作，如提供相關資金數(shù)據(jù)，準備納稅申報所需的資料等，確保公司按時足額繳納稅款，避免稅務風險。辦理員工社保費用的繳納和相關手續(xù)，如核對社保繳費基數(shù)、計算應繳金額、與社保部門溝通協(xié)調(diào)等，保障員工的社保權益，維護公司的正常運營秩序。（五）其他工作完成上級領導交辦的其他與財務相關的臨時性工作任務，積極配合其他部門的工作，提供必要的財務支持。保守公司財務機密，嚴格遵守公司的各項財務制度和保密規(guī)定，確保公司財務信息的安全。三、任職要求學歷與專業(yè)：大專及以上學歷，會計學、財務管理、審計學等相關專業(yè)優(yōu)先。工作經(jīng)驗：1-3年出納或相關財務工作經(jīng)驗，熟悉財務工作流程，有一定的賬務處理能力。專業(yè)技能：熟練掌握財務軟件和辦公軟件的操作，如用友、金蝶、Excel等；熟悉國家財務法規(guī)、稅收政策和銀行結算業(yè)務；具備扎實的會計基礎知識，能夠準確進行資金收付的核算和賬務處理；具備較強的數(shù)字運算能力和數(shù)據(jù)處理能力，確保財務數(shù)據(jù)的準確性。能力素質(zhì)：具備較強的責任心和職業(yè)道德，工作認真細致，嚴謹負責，對財務數(shù)據(jù)高度敏感；具有良好的溝通能力和團隊協(xié)作精神，能夠與其他部門和同事進