如何加強外部審計的配合計劃編制人：[姓名]

審核人：[姓名]

批準(zhǔn)人：[姓名]

編制日期：[日期]

一、引言

隨著公司業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和外部審計要求的提高，加強外部審計的配合計劃顯得尤為重要。本工作計劃旨在明確加強外部審計配合的具體措施，確保審計工作的順利進行，提升公司內(nèi)部控制水平。以下為具體工作計劃內(nèi)容。

二、工作目標(biāo)與任務(wù)概述

1.主要目標(biāo)：

-目標(biāo)一：確保外部審計過程中信息傳遞的及時性和準(zhǔn)確性，提高審計效率。

-目標(biāo)二：通過審計配合，提升公司內(nèi)部控制體系的完善度和有效性。

-目標(biāo)三：增強審計團隊與公司各部門的溝通協(xié)作，形成良好的審計環(huán)境。

-目標(biāo)四：在審計過程中識別潛在風(fēng)險，并采取措施進行預(yù)防和控制。

-目標(biāo)五：在規(guī)定時間內(nèi)完成審計配合工作，確保審計報告的及時性。

2.關(guān)鍵任務(wù)：

-任務(wù)一：建立審計配合協(xié)調(diào)機制，明確各部門在審計過程中的職責(zé)和權(quán)限。

-任務(wù)二：制定審計配合流程，確保審計工作有序進行。

-任務(wù)三：組織內(nèi)部培訓(xùn)，提高員工對審計工作的認識和理解。

-任務(wù)四：編制和更新內(nèi)部審計手冊，為審計工作依據(jù)。

-任務(wù)五：開展內(nèi)部自查，提前發(fā)現(xiàn)并整改可能影響審計工作的潛在問題。

-任務(wù)六：建立審計信息共享平臺，確保審計所需信息的及時獲取。

-任務(wù)七：組織審計迎檢，確保審計現(xiàn)場工作有序開展。

-任務(wù)八：對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行跟蹤管理，確保整改措施得到有效執(zhí)行。

-任務(wù)九：評估審計配合效果，持續(xù)改進審計配合工作。

-任務(wù)十：總結(jié)審計配合經(jīng)驗，形成可復(fù)制、可推廣的審計配合模式。

三、詳細工作計劃

1.任務(wù)分解：

-任務(wù)一：建立審計配合協(xié)調(diào)機制

-子任務(wù)1.1：確定協(xié)調(diào)機制的組織架構(gòu)

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)1.2：制定協(xié)調(diào)機制的運行規(guī)則

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)二：制定審計配合流程

-子任務(wù)2.1：分析現(xiàn)有流程

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)2.2：設(shè)計優(yōu)化后的流程圖

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)三：組織內(nèi)部培訓(xùn)

-子任務(wù)3.1：確定培訓(xùn)內(nèi)容

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)3.2：安排培訓(xùn)時間和地點

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)四：編制和更新內(nèi)部審計手冊

-子任務(wù)4.1：收集相關(guān)資料

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)4.2：撰寫和修訂手冊內(nèi)容

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)五：開展內(nèi)部自查

-子任務(wù)5.1：制定自查清單

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)5.2：執(zhí)行自查并記錄結(jié)果

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)六：建立審計信息共享平臺

-子任務(wù)6.1：評估現(xiàn)有信息系統(tǒng)

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)6.2：開發(fā)或升級信息共享平臺

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)七：組織審計迎檢

-子任務(wù)7.1：準(zhǔn)備迎檢材料

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)7.2：安排迎檢人員和時間

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)八：對審計發(fā)現(xiàn)的問題進行跟蹤管理

-子任務(wù)8.1：記錄問題及整改措施

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)8.2：監(jiān)督整改進度

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)九：評估審計配合效果

-子任務(wù)9.1：收集審計配合反饋

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)9.2：分析評估結(jié)果

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-任務(wù)十：總結(jié)審計配合經(jīng)驗

-子任務(wù)10.1：整理審計配合案例

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

-子任務(wù)10.2：撰寫總結(jié)報告

-責(zé)任人：[姓名]

-完成時間：[日期]

-資源需求：[資源]

2.時間表：

-任務(wù)一：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)二：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)三：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)四：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)五：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)六：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)七：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)八：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)九：[開始時間]-[時間]

-任務(wù)十：[開始時間]-[時間]

3.資源分配：

-人力資源：組織內(nèi)部培訓(xùn)、協(xié)調(diào)機制建立、信息共享平臺開發(fā)等。

-物力資源：審計迎檢所需的設(shè)備、材料等。

-財力資源：培訓(xùn)費用、信息系統(tǒng)升級費用等。

-資源獲取途徑：內(nèi)部調(diào)配、外部采購、合作共享等。

-資源分配方式：根據(jù)任務(wù)需求和優(yōu)先級進行合理分配。

四、風(fēng)險評估與應(yīng)對措施

1.風(fēng)險識別：

-風(fēng)險一：審計過程中信息泄露

-影響程度：可能導(dǎo)致公司商業(yè)機密泄露，損害公司利益。

-風(fēng)險二：審計配合流程不完善

-影響程度：可能導(dǎo)致審計效率低下，影響審計報告的準(zhǔn)確性。

-風(fēng)險三：內(nèi)部自查不徹底

-影響程度：可能導(dǎo)致審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題未能及時解決。

-風(fēng)險四：審計迎檢準(zhǔn)備不足

-影響程度：可能導(dǎo)致審計現(xiàn)場混亂，影響審計工作的順利進行。

-風(fēng)險五：資源分配不合理

-影響程度：可能導(dǎo)致工作進度延誤，影響審計配合的整體效果。

2.應(yīng)對措施：

-風(fēng)險一：審計過程中信息泄露

-應(yīng)對措施：加強信息安全意識培訓(xùn)，實施嚴格的信息訪問控制，確保敏感信息的安全。

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-風(fēng)險二：審計配合流程不完善

-應(yīng)對措施：對現(xiàn)有流程進行評估和優(yōu)化，制定詳細的審計配合手冊。

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-風(fēng)險三：內(nèi)部自查不徹底

-應(yīng)對措施：制定詳細的自查清單，確保自查覆蓋所有關(guān)鍵領(lǐng)域。

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-風(fēng)險四：審計迎檢準(zhǔn)備不足

-應(yīng)對措施：提前制定迎檢計劃，確保審計現(xiàn)場準(zhǔn)備工作到位。

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-風(fēng)險五：資源分配不合理

-應(yīng)對措施：對資源需求進行評估，確保資源分配合理，必要時進行調(diào)整。

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-確保措施：定期對風(fēng)險進行評估，根據(jù)實際情況調(diào)整應(yīng)對措施，確保風(fēng)險得到有效控制。

五、監(jiān)控與評估

1.監(jiān)控機制：

-監(jiān)控機制一：定期會議

-會議頻率：每周一次

-參與人員：項目負責(zé)人、相關(guān)部門負責(zé)人、審計配合協(xié)調(diào)機制成員

-會議目的：討論工作進度、解決問題、調(diào)整資源分配

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-監(jiān)控機制二：進度報告

-報告頻率：每月一次

-報告內(nèi)容：各任務(wù)完成情況、存在問題、下一步計劃

-報告提交對象：項目負責(zé)人、高層管理者

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

-監(jiān)控機制三：風(fēng)險預(yù)警

-預(yù)警頻率：根據(jù)風(fēng)險等級確定

-預(yù)警內(nèi)容：潛在風(fēng)險、可能影響、應(yīng)對措施

-預(yù)警方式：郵件、短信、即時通訊工具

-責(zé)任人：[姓名]

-執(zhí)行時間：[日期]

2.評估標(biāo)準(zhǔn)：

-評估標(biāo)準(zhǔn)一：審計效率

-評估指標(biāo)：審計報告完成時間、審計工作質(zhì)量

-評估時間點：審計工作后一個月

-評估方式：審計報告質(zhì)量評估、審計團隊反饋

-評估標(biāo)準(zhǔn)二：內(nèi)部控制有效性

-評估指標(biāo)：內(nèi)部控制實施情況、內(nèi)部控制問題整改率

-評估時間點：每季度一次

-評估方式：內(nèi)部控制自我評估、外部審計結(jié)果

-評估標(biāo)準(zhǔn)三：審計配合滿意度

-評估指標(biāo)：審計團隊滿意度、公司各部門滿意度

-評估時間點：審計工作后一個月

-評估方式：問卷調(diào)查、訪談

-評估標(biāo)準(zhǔn)四：資源利用率

-評估指標(biāo)：資源分配合理性、資源浪費情況

-評估時間點：每半年一次

-評估方式：資源使用記錄分析、成本效益分析

-確保措施：確保評估標(biāo)準(zhǔn)的客觀性和準(zhǔn)確性，根據(jù)評估結(jié)果調(diào)整工作計劃，持續(xù)改進審計配合工作。

六、溝通與協(xié)作

1.溝通計劃：

-溝通對象一：審計團隊

-溝通內(nèi)容：審計流程、審計進度、審計中發(fā)現(xiàn)的問題及建議

-溝通方式：定期會議、電子郵件、即時通訊工具

-溝通頻率：每周至少一次

-溝通對象二：公司各部門

-溝通內(nèi)容：審計配合要求、部門配合事項、問題反饋

-溝通方式：部門會議、電子郵件、項目管理軟件

-溝通頻率：每周至少一次

-溝通對象三：高層管理者

-溝通內(nèi)容：審計配合工作進展、重大問題及解決方案

-溝通方式：定期報告、面對面會議

-溝通頻率：每月至少一次

-確保措施：建立溝通記錄制度，確保溝通內(nèi)容完整、準(zhǔn)確。

2.協(xié)作機制：

-協(xié)作機制一：跨部門協(xié)作小組

-協(xié)作方式：定期召開協(xié)作會議，共享信息和資源

-責(zé)任分工：明確各小組成員的職責(zé)和任務(wù)

-資源共享：建立資源共享平臺，方便各部門協(xié)作

-協(xié)作機制二：審計配合工作群

-協(xié)作方式：利用即時通訊工具建立工作群，實時溝通和解決問題

-責(zé)任分工：指定群管理員，負責(zé)群內(nèi)信息管理和問題協(xié)調(diào)

-協(xié)作機制三：外部審計配合專員

-協(xié)作方式：設(shè)立專人負責(zé)與外部審計團隊的溝通和協(xié)調(diào)

-責(zé)任分工：專員負責(zé)解釋公司政策和流程，確保外部審計順利進行

-確保措施：定期評估協(xié)作機制的有效性，根據(jù)反饋進行調(diào)整，以提高協(xié)作效率和效果。

七、總結(jié)與展望

1.總結(jié)：

本工作計劃旨在通過加強外部審計的配合，提升公司內(nèi)部控制水平，確保審計工作的順利進行。計劃編制過程中，我們充分考慮了審計要求、公司實際情況和未來發(fā)展趨勢，明確了工作目標(biāo)、任務(wù)分解、時間表、資源分配、風(fēng)險評估、監(jiān)控評估、溝通協(xié)作等方面的內(nèi)容。通過本次計劃，我們期望達到以下成果：

-提高審計效率和質(zhì)量。

-增強公司內(nèi)部控制體系的完善度和有效性。

-促進審計團隊與公司各部門的溝通協(xié)作。

-識別和預(yù)防潛在風(fēng)險。

-確保審計報告的及時性和準(zhǔn)確性。

2.展望：

隨著本工作計劃的實施，我們預(yù)期將看到以下變化和改進：

-公司內(nèi)部控制環(huán)境將得到顯著改善，有助于降低運營風(fēng)險。

-審計過程將更加高效，有助于提升公司透明度和