計(jì)劃系統(tǒng)制度流程說明資金計(jì)劃控制制度及管理流程?一、制度背景隨著公司業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，資金的使用和管理變得越來越重要。為了加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率，防范資金風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資金安全，特制定本資金計(jì)劃控制制度。二、適用范圍本制度適用于公司及各子公司的資金計(jì)劃管理工作。三、制度目的1.加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效率。2.規(guī)范資金計(jì)劃的編制、審批、執(zhí)行和監(jiān)控流程。3.防范資金風(fēng)險(xiǎn)，保證公司資金安全。四、制度原則1.統(tǒng)一管理原則：公司對資金實(shí)行統(tǒng)一管理，各子公司的資金收支必須納入公司的資金計(jì)劃。2.預(yù)算控制原則：公司及各子公司的資金收支必須按照預(yù)算執(zhí)行，不得超預(yù)算安排資金。3.計(jì)劃先行原則：公司及各子公司的資金使用必須先編制資金計(jì)劃，按照計(jì)劃安排資金。4.效益優(yōu)先原則：公司及各子公司的資金使用必須優(yōu)先保證生產(chǎn)經(jīng)營和項(xiàng)目建設(shè)的需要，提高資金使用效益。五、制度內(nèi)容1.資金計(jì)劃的編制-公司及各子公司應(yīng)根據(jù)年度經(jīng)營計(jì)劃和項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃，編制年度資金預(yù)算和月度資金計(jì)劃。-資金計(jì)劃應(yīng)包括資金來源和資金使用兩個(gè)方面，資金來源包括自有資金、銀行借款等，資金使用包括生產(chǎn)經(jīng)營支出、項(xiàng)目建設(shè)支出、投資支出、歸還借款等。-資金計(jì)劃應(yīng)按照重要性原則進(jìn)行編制，對重點(diǎn)項(xiàng)目和大額資金支出應(yīng)單獨(dú)編制資金計(jì)劃。2.資金計(jì)劃的審批-公司及各子公司的資金計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司財(cái)務(wù)部審核，經(jīng)公司總經(jīng)理審批后執(zhí)行。-公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司的資金狀況和預(yù)算安排，對各子公司的資金計(jì)劃進(jìn)行審核，提出審核意見。-公司總經(jīng)理應(yīng)根據(jù)公司的資金狀況和預(yù)算安排，對各子公司的資金計(jì)劃進(jìn)行審批，審批通過后執(zhí)行。3.資金計(jì)劃的執(zhí)行-公司及各子公司應(yīng)嚴(yán)格按照資金計(jì)劃安排資金，不得超計(jì)劃安排資金。-公司及各子公司應(yīng)加強(qiáng)資金收支的管理，確保資金收支的真實(shí)性、合法性和合理性。-公司及各子公司應(yīng)建立資金收支臺賬，及時(shí)記錄資金收支情況，定期與財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對。4.資金計(jì)劃的監(jiān)控-公司財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對各子公司的資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)進(jìn)行處理。-公司財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)公司的資金狀況和預(yù)算安排，對各子公司的資金計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整，確保資金計(jì)劃的合理性和可行性。-公司應(yīng)建立資金計(jì)劃考核制度，對各子公司的資金計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，考核結(jié)果與子公司的績效掛鉤。六、附則1.本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂。2.本制度自發(fā)布之