貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）

依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號）、《貨物貿(mào)易外

匯管理指引》（以下簡稱《指引》）、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱

《細(xì)則》），制定本操作規(guī)程。

一、企業(yè)主體管理

項(xiàng)目名稱管理內(nèi)容管理原則

1.企業(yè)依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持《細(xì)則》第三、四條規(guī)定的材料，到1.屬地管理1.名錄登記的/

所在地國家外匯管理局分支局（以卜簡稱外匯局）辦理"貿(mào)易外匯收支企業(yè)名原則，即企行政許可相關(guān)夕

錄"（以下簡稱名錄）登記手續(xù)。業(yè)受注冊所2.金融機(jī)構(gòu)不彳

2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)（以下簡稱監(jiān)測系在地外匯局收支業(yè)務(wù)。

統(tǒng)）為企業(yè)登記名錄，并設(shè)置輔導(dǎo)期標(biāo)識。完成名錄登記后，外匯局為企業(yè)辦監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)3.已辦理外匯1

理監(jiān)測系統(tǒng)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。到注冊所在（以下簡稱區(qū)1

3.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布全國企業(yè)名錄信息。地外匯局辦應(yīng)憑保稅監(jiān)管【

理相關(guān)業(yè)務(wù)外匯收支業(yè)務(wù)彳

名錄登記（下同）。書》），到所彳

□2相關(guān)材4.個人對外貿(mào)手

料是否完貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企1

整、真實(shí)。5.外匯局對新鄉(xiāng)

輔導(dǎo)期起始日J(rèn)

企業(yè)列入名錄1

之日起第905

留存《貿(mào)易外;

件以及其他材3

1名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)1.屬地管理1.監(jiān)測系統(tǒng)中i

名錄變更

營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持相應(yīng)原則。限在外匯局各:

變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變2相關(guān)材料需變更所屬外，

更手續(xù)。是否完整、級上報至分局

2.外匯局審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)變更企業(yè)的名錄登記信息。真頭。更操作.

3.企業(yè)因注冊地址變更導(dǎo)致所屬外匯局發(fā)生變化的，外匯局還應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系2.因機(jī)構(gòu)撤并E

統(tǒng)進(jìn)行企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作，并遷移該企業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。企業(yè)所屬外匯1

4.發(fā)生外;匚局機(jī)構(gòu)撤并或增加時，外匯局應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行企業(yè)所屬外匯管理局(簡稱,

局代碼的變更操作。3.外匯局留存本

1.外匯局可根據(jù)企業(yè)申請、現(xiàn)場核查等情況或定期通過下列方式，將符合《細(xì)屬地管理原1.注銷名錄后

貝11》第七、八條規(guī)定情況的企業(yè)從名錄中注銷：則視為新列入名:

(1)通過工商、商務(wù)管理部門網(wǎng)站或其他方式獲取被工商管理部門注銷或吊銷主動申請注銷:

名錄注銷

營業(yè)執(zhí)照的企業(yè)以及被商務(wù)管理部門取消對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)信息；印件5年備查

(2)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)信息。留存外匯局確1

2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)注銷企業(yè)名錄，并撤銷該企業(yè)網(wǎng)上業(yè)務(wù)開戶。料5年備查。

二、錯誤數(shù)據(jù)處理

項(xiàng)目名稱管理內(nèi)容管理原則

1.進(jìn)出口貨物報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)指因核心要素為1.屬地管理原則。1.核心要素包括企業(yè)

空或代碼類數(shù)據(jù)項(xiàng)在監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表中不2.外匯局按下列原則對報關(guān)單錯誤成交幣種和成交總價

存在，無法正確入庫而被自動存入錯誤數(shù)據(jù)表的數(shù)據(jù)進(jìn)行手工修正：□(!?)報關(guān)單核幣種。

報關(guān)單數(shù)據(jù)。心要素不全的，修改補(bǔ)全相關(guān)數(shù)據(jù)；2.報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)類

2.企業(yè)可通過下列方式修正報關(guān)單錯誤數(shù)據(jù)：口2)監(jiān)測系統(tǒng)基礎(chǔ)代碼表缺失的，Q)企業(yè)代碼為空；(2

Q)提交下列材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印可由分局以書面形式向總局申請，空；(4)貿(mào)易方式為笠

進(jìn)出口貨

件，到外匯局辦理手工修正；由總局審核并在監(jiān)測系統(tǒng)中增加相空或零；(7)超代碼克

物報關(guān)單

①進(jìn)口貨物報關(guān)單或出口貨物報關(guān)單；應(yīng)代碼后，再修改相關(guān)數(shù)據(jù)。3.外匯局應(yīng)定期清理

錯誤數(shù)據(jù)

②外匯局要求的其他材料。對于企業(yè)代碼為空的

修正

(2)到海關(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪除手續(xù)，通企業(yè)名稱等進(jìn)行判斷

過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。4.可修改的報關(guān)單數(shù)

03.對于已正確入庫的報關(guān)單數(shù)據(jù)，企業(yè)如需修期、貿(mào)易方式、商品明

改或刪除，應(yīng)當(dāng)?shù)胶ｊP(guān)辦理相應(yīng)數(shù)據(jù)的修改或刪5.外匯局留存相關(guān)材

除手續(xù)后，再通過部門間數(shù)據(jù)交換自動完成監(jiān)測

系統(tǒng)數(shù)據(jù)修正。

1.貿(mào)易收付匯錯誤數(shù)據(jù)指外匯局在日常管理或1.屬地管理原則。貿(mào)易收付匯數(shù)據(jù)錯誤

現(xiàn)場核查過程中發(fā)現(xiàn)的監(jiān)測系統(tǒng)中與企業(yè)貿(mào)易2.外匯局按下列原則對收付匯錯誤日期、幣種、金額、

貿(mào)易收付收付匯實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符的收付匯數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)進(jìn)行處理：實(shí)際業(yè)務(wù)情況不符。

匯錯誤數(shù)2.外匯局通過監(jiān)測系統(tǒng)，將錯誤數(shù)據(jù)及錯誤原因(1)屬于貿(mào)易外;雷測范圍的，通過

據(jù)修正告知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通知企業(yè)進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)從源頭修改并重新報送；

數(shù)據(jù)修改或刪除，再將修正后的信息及時報送外(2)不屬于貿(mào)易外匯監(jiān)測范圍的，在

匯局。監(jiān)測系統(tǒng)中直接刪除。

三、出口收入待核查賬戶管理

項(xiàng)目名稱管理內(nèi)容管理原則

1.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶(以卜筒稱待核查賬戶)時，1.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)待核查賬戶4

應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進(jìn)行基按規(guī)定為企業(yè)開碼為1101.

待核查賬

本信息登記；基本信息已登記的，金融機(jī)構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。立待核查賬戶。

戶開立管

02.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)02.待核查賬戶

理

的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。按活期福欠計

息。

L金融機(jī)構(gòu)在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收L待核查賬戶的1.由于企業(yè)隹

匯資金性質(zhì)，無法確定的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿(mào)收支應(yīng)當(dāng)符合致資金誤入房

易外匯收入劃入待核查賬戶。《細(xì)則》第十三處理：

2.企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應(yīng)當(dāng)進(jìn)條規(guī)定的范圍。Q)屬于待核彳

入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分金融機(jī)構(gòu)在審核相應(yīng)合同、發(fā)票后可根據(jù)企2.待核查賬戶之常項(xiàng)目外匯貝

業(yè)要求直接結(jié)匯或進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。企業(yè)暫無法區(qū)分資金性質(zhì)和相間資金不得相互明，為其辦璉

應(yīng)金額或無法提供服務(wù)貿(mào)易相應(yīng)單證的，整筆資金應(yīng)一并進(jìn)入待核查賬戶。劃轉(zhuǎn)。(2)服務(wù)貿(mào)易I

待核查賬

3.代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方收匯。代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外3.待核查賬戶中融機(jī)構(gòu)可根#

戶收支管

匯劃轉(zhuǎn)給委托方，也可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方；委托方收取代理方外的外匯資金必須有關(guān)單證，1

理

匯劃出款項(xiàng)時，無需進(jìn)入其待核查賬戶。先劃入企業(yè)經(jīng)?；騽澇鍪掷m(xù),

4.轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷項(xiàng)目外匯賬戶后(3)出口貿(mào)易1

款項(xiàng)歸屬，并按照"誰出口誰收匯"的原則進(jìn)行解付，其中屬于第二受益方可用于對外支機(jī)構(gòu)可直接^

人的出口收匯應(yīng)直接劃入第二受益人的待核查賬戶。付貨款、還貸等劃出手續(xù)；

5.貨物貿(mào)易項(xiàng)下人民幣收入不進(jìn)入待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)的人民幣支出。(4)資本項(xiàng)目I

賬戶。4.待核查賬戶資融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)歹

6.出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金，在金融機(jī)構(gòu)放款及企業(yè)實(shí)際收回出口貨款金直接結(jié)匯的，業(yè)務(wù)登記表》

時，均無需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，可直接劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。相應(yīng)人民幣可按業(yè)辦理從待考

7.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)時，應(yīng)查詢企業(yè)名實(shí)際支付需要使戶中的外匯7

錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單證的真實(shí)性及其與貿(mào)易外匯收支的用。融資或理財4

一致性進(jìn)行合理審查。依法憑強(qiáng)制與

戶劃款。

四、企業(yè)報告管理

項(xiàng)目名稱管理內(nèi)容管理原則

類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類1.屬地管理原則。1.對于已報告號

和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報告的，外口或收付款業(yè):

業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)匯局可按下列原則處理：業(yè)可通過監(jiān)測;

端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計出口或進(jìn)口日期、預(yù)計出口（1）對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報告而未報除操作；在貨4

或進(jìn)口對應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。告的，若因企業(yè)自身原因造成，之日起30天后

類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類可按規(guī)定移交外匯檢查部門或統(tǒng)企業(yè)端對截.

或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延將其列為B類企業(yè)；信息進(jìn)行數(shù)據(jù)t

期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30（2）對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外局要求的相關(guān)］

貿(mào)易信貸

天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計收匯局審核相關(guān)材料無誤后將報告數(shù)據(jù)的修改I

業(yè)務(wù)報告

款或付款日期、延期收款或延期付款對應(yīng)的報關(guān)金額、告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)2.對于已報告白

關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。定應(yīng)當(dāng)報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自關(guān)單數(shù)據(jù)或收1

3.對于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)身原因造成逾期，可按規(guī)定移交當(dāng)通過監(jiān)測系W

未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類局要求的相關(guān)I

通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料企業(yè)；報告數(shù)據(jù)進(jìn)行彳

到外匯局現(xiàn)場報告：CU）情況說明（說明未能及時通過（3）對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴(yán)刪除報告數(shù)據(jù)f

監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告的原因、需報告的事項(xiàng)和具體重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹行相應(yīng)處理。

內(nèi)容）；以2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。事.對于上述配情況的，可移交外匯檢查部門3.區(qū)內(nèi)企業(yè)的彳：

1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。定辦理貿(mào)易信:

務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行單或收付款數(shù)4

主決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作報告。

業(yè)可在貨物進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系且涉及金額較大的，外匯局要嚴(yán)4.外匯局可通1

統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動況，并留存相=

天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。對總量核查結(jié)果的影響程度進(jìn)

行評估，將存在異常的企業(yè)列入

重點(diǎn)監(jiān)測。

1.對于90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及1.屬地管理原則。L按規(guī)定應(yīng)當(dāng)才

其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，預(yù)計付款日期在貨物進(jìn)口日期2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報告的，外通過銀行表外:

之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過監(jiān)測匯局可按下列原則處理：廚卜代付）導(dǎo)W

系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告預(yù)計付款日期、對應(yīng)報關(guān)金額、（1）對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報告而未報口日期超過9C

業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。告的，若因企業(yè)自身原因造成，國內(nèi)外匯貸款2

2.對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報告的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其可按規(guī)定移交外匯檢查部門或其中：貨4

他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)將其列為B類企業(yè)；標(biāo)明的進(jìn)口日1

貿(mào)易融資通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料（2）對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外際收支申報單1

業(yè)務(wù)報告到外匯局現(xiàn)場報告：匯局審核相關(guān)材料無誤后將報2.對于已報告白

Q）情況說明（說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)業(yè)擬通過表外:

告的原因、需報告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容）；定應(yīng)當(dāng)報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自貿(mào)易融資產(chǎn)品t

（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。身原因造成逾期，可按規(guī)定移交下需要提前償（

3.對于90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類內(nèi)，可通過監(jiān);.

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支企業(yè)；除操作；在貨斗

與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外］匚局（3）對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴(yán)可通過監(jiān)測系W

報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)口之日重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹部分信息進(jìn)行,

起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在貨物配情況的，可移交外匯檢查部門外匯局要求的1

進(jìn)口之日起30天后（不含）到外匯局現(xiàn)場報告。或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。行報告數(shù)據(jù)修1

3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行3.對于已報告白

已報告數(shù)據(jù)的修改或刪除操作應(yīng)進(jìn)口報關(guān)單M

且涉及金額較大的，外匯局要嚴(yán)過監(jiān)測系統(tǒng)企:

格審核，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動求的相關(guān)證明彳

對總量核查結(jié)果的影響程度進(jìn)數(shù)據(jù)進(jìn)行修改W

行評估，將存在異常的企業(yè)列入刪除報告數(shù)據(jù)E

重點(diǎn)監(jiān)測。行相應(yīng)處理。

4.區(qū)內(nèi)企業(yè)的/

定辦理貿(mào)易融1

單數(shù)據(jù)在監(jiān)測二

5.外匯局可通i

況，并留存相=

1.對于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天1.屬地管理原則。1.對于已報告專

（不含）目先收后支項(xiàng)下收匯金額超過等值50萬美元2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報告的，外收款或付款之

（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過匯局可按下列原則處理：系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)彳

監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計付款日期、付（1）對于按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報告而未報或付款之日起

轉(zhuǎn)口貿(mào)易

款金額等信息。告的，若因企業(yè)自身原因造成，監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè);

收支業(yè)務(wù)

2.對于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天可按規(guī)定移交外匯檢查部門或息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào):

報告

（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元將其列為B類企業(yè)；要求的相關(guān)證1

（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過（2）對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外據(jù)修改或刪除,

監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告相應(yīng)的預(yù)計收款日期、收匯局審核相關(guān)材料無誤后將報2.對于已報告白

款金額等信息。告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)。對于按規(guī)若對應(yīng)收付款專

3.對于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)定應(yīng)當(dāng)報告的業(yè)務(wù)，若因企業(yè)自過監(jiān)測系統(tǒng)企)

務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端身原因造成逾期，可按規(guī)定移交求的相關(guān)證明彳

向外匯局報告的，應(yīng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場報告：外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類數(shù)據(jù)進(jìn)行修改W

(1)情況說明(說明未能及時通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報企業(yè)；刪除報告數(shù)據(jù)f

告的原因、需報告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容)；(3)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴(yán)行相應(yīng)處理。

(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。重影響外匯收支與進(jìn)出口的匹3.區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)

4.對于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)配情況的，可移交外匯檢查部門務(wù)報告。

務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。4.外匯局可通1

配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報告相關(guān)信3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行況，并留存相:

息。對于需報告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)已報告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且

通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告，或在收款或付款之涉及金額較大的，外匯局要加大

日起30天后(不含)到外匯局現(xiàn)場報告。對其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審

核力度，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動

對總量核查結(jié)果的影響程度，

將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測。

1.對于單筆進(jìn)口報關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報1.屬地管理原則。1.對于已報告白

關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報告的，外或收付款業(yè)務(wù);

額對其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決匯局可按下列原則處理：可通過監(jiān)測系￡

定是否向外匯局報告差額金額及差額原因等信息。Q)對于因逾期到現(xiàn)場報告的，外操作；在貨物i

差額業(yè)務(wù)

2.對于存在多收匯差額或多付匯差額的,企業(yè)可在收款匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報日起30天后

報告

或付款之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；外匯局要求的彳

告，或在收款或付款之日起30天后(不含)到外匯局現(xiàn)(2)對于企業(yè)報告信息錯誤且嚴(yán)行報告數(shù)據(jù)修i

場報告。口對于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹業(yè)務(wù)信息，若5

業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端配情況的，可移交外匯檢查部門修改或刪除,5

向外匯局報告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后（不含）或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。到外匯局現(xiàn)場;

到外匯局現(xiàn)場報告。3.企業(yè)頻繁到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行除操作。企業(yè);

已報告數(shù)據(jù)修改或刪除操作且外匯局可直接:

涉及金額較大的，外匯局要加大外匯局可通過］

對其數(shù)據(jù)修改和刪除操作的審況，并留存相=

核力度，并可根據(jù)報告數(shù)據(jù)變動

對總量核查結(jié)果的影響程度，

將存在異常的列入重點(diǎn)監(jiān)測。

1.對于下列業(yè)務(wù)，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報1.屬地管理原則。1.已報告的貿(mào)手

告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：2.企業(yè)未按規(guī)定進(jìn)行報告的，外企業(yè)向所在地/

Q）因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不匯局可按下列原則處理：進(jìn)行貿(mào)易信貸、

一致；（1）對于逾期報告的，外匯局審核業(yè)務(wù)報告的收;

（2）捐贈進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；相關(guān)材料無誤后，將報告數(shù)據(jù)錄主體不一致業(yè);

（3）經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的入監(jiān)測系統(tǒng)；口2）對于企業(yè)報告統(tǒng)記錄企業(yè)報,

情況。信息錯誤且嚴(yán)重影響其外匯收年備查。

貿(mào)易主體

2.對于上述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交

不一致業(yè)

對其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類

務(wù)報告

決定是否向外匯局報告相關(guān)信息。對于需報告的，企業(yè)企業(yè)。

應(yīng)在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列

材料到外匯局現(xiàn)場報告：［1）情況說明（說明貿(mào)易主體

不一致的原因、需報告的收匯申報號或進(jìn)口貨物報關(guān)單

號、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額及其變更后的企業(yè)代碼

和名稱、企業(yè)所屬外匯局）；口2）出口合同或進(jìn)口合同；

□（3）收入申報單或進(jìn)口貨物報關(guān)單；口4）捐贈協(xié)議（僅捐

贈業(yè)務(wù)提供）；口5）相關(guān)部門出具的分立、合并證明文

件（僅企業(yè)分立、合并的提供）；0（6）外匯局要求的其

他材料?！跗髽I(yè)超過規(guī)定期限報告的，還應(yīng)說明未能

及時報告的原因。田.已報告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)

信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到外匯局現(xiàn)場申請

撤銷變更：口1）情況說明（說明撤銷原因和原報告事項(xiàng)

及具體內(nèi)容）；口2）外匯局要求的其他材料。04.外匯局

審核相關(guān)材料無誤后，通過監(jiān)測系統(tǒng)為企業(yè)辦理數(shù)據(jù)主

體變更或變更撤銷操作。

L企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對應(yīng)1.屬地管理原則。1.外匯局可經(jīng)

貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出2.外匯局應(yīng)對企業(yè)報告的輔導(dǎo)查。

數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫《進(jìn)出口收付匯信息報告表》（以下簡期業(yè)務(wù)信息進(jìn)行抽查，必要時可2.外匯局自行石

稱《報告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個工作日內(nèi)將加要求企業(yè)提供相關(guān)有效憑證、商3.外匯局可通1

蓋企業(yè)公章的《報告表》報送所在地外匯局。業(yè)單據(jù)或其他證明材料。況，并留存0

2.《報告表》應(yīng)當(dāng)包括但不限于下列內(nèi)容：口1）出口/付3.對于抽查范圍內(nèi)的企業(yè)，外匯印件5年備查

款與相應(yīng)收款/進(jìn)口的逐筆匹配情況；R2）轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入局可按下列原則處理：

輔導(dǎo)期業(yè)

與相應(yīng)支出的逐筆匹配情況。Q）報告數(shù)據(jù)逐筆對應(yīng)的，進(jìn)一步

務(wù)報告

審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與

報告數(shù)據(jù)是否相符。若不相符可

將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；

（2）報告數(shù)據(jù)無法逐筆對應(yīng)的，進(jìn)

一步審查企業(yè)已報告的貿(mào)易信

貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，與無法對應(yīng)的輔

導(dǎo)期業(yè)務(wù)報告數(shù)據(jù)是否相符，以

及不相符是否存在合理性等。若

不相符且不具合理性,可將其列

為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；

（3）企業(yè)報告信息錯誤且情況嚴(yán)

重的，可移交外匯檢查部門或?qū)?/p>

其列為B類企業(yè)。山.對于未按

規(guī)定報告的企業(yè)，可移交外匯檢

查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。