湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1張先生的家庭基本情況介紹..........................................1

2張先生的家庭財(cái)務(wù)狀況分析..........................................1

2.1家庭資產(chǎn)負(fù)債表級(jí)分析..........................................1

2.2家庭收入支出表及分析..........................................2

2.3家庭財(cái)務(wù)比率表及分析..........................................2

2.4家庭財(cái)務(wù)狀況總體分析..........................................4

3張先生家庭理財(cái)目標(biāo)確定............................................4

4張先生的家庭理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)......................................4

4.1建立緊急備用金................................................4

4.2理財(cái)規(guī)劃......................................................5

4.3購(gòu)車(chē)規(guī)劃......................................................5

4.4保險(xiǎn)規(guī)劃......................................................5

4.5購(gòu)房規(guī)劃......................................................6

5理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測(cè)..............................................6

5.1現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)..................................................6

5.2資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)..................................................7

6總結(jié)..............................................................9

參考資料.............................................................9

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

張先生“獨(dú)身家庭”投資理財(cái)規(guī)劃設(shè)計(jì)

1張先生的家庭基本情況介紹

張先生今年28歲，長(zhǎng)沙市某公司區(qū)域總經(jīng)理，稅后核算收入為每月28000

元，年底獎(jiǎng)金為30000元，無(wú)結(jié)婚需求,父母已退休，不和父母一起居??；張先

生家庭2022年12月31日資產(chǎn)負(fù)債狀況如下：銀行定期存款40000元，活期存

款20000元，現(xiàn)金20000元。張先生家庭還于3年前投入200000元進(jìn)行股票投

資，目前賬戶中的價(jià)值為230000萬(wàn)。張先生本人家庭有一處房產(chǎn)價(jià)值1500000

元，目前該房屋貸款余額大約為350000元，每月支付房貸5500元左右。張先

生家庭擁有一輛價(jià)值為350000元的轎車(chē)，為3年前購(gòu)買(mǎi)，無(wú)車(chē)貸，目前，每年

汽車(chē)養(yǎng)護(hù)費(fèi)為20000元左右。張先生還擁有一臺(tái)價(jià)值40000元左右的電腦及設(shè)

備，張先生家庭平均每月日常支出5000元。每年國(guó)慶都有外出旅游規(guī)劃，一次

費(fèi)用大約10000元，張先生工作相對(duì)穩(wěn)定，而且具備一定消費(fèi)能力，由于父母

有外出游玩、釣魚(yú)等愛(ài)好，所以想為父母購(gòu)置一輛180000元左右的汽車(chē)；由于

喜愛(ài)手辦所以未來(lái)想再購(gòu)買(mǎi)一套60平左右的公寓專(zhuān)門(mén)存放手辦；并進(jìn)行相應(yīng)理

財(cái)規(guī)劃。

2張先生的家庭財(cái)務(wù)狀況分析

2.1家庭資產(chǎn)負(fù)債分析

表2-1家庭資產(chǎn)負(fù)債表

日期：（2022.1-2022.12）單位：元

資產(chǎn)金額（元）負(fù)債金額（元）

銀行定期存款40000住房貸款350000

銀行活期存款20000

金融資產(chǎn)230000

現(xiàn)金20000

實(shí)物資產(chǎn)1890000負(fù)債總計(jì)350000

資產(chǎn)總計(jì)2200000凈資產(chǎn)1850000

家庭資產(chǎn)負(fù)債分析：由上表可以看出張先生有存款有房子有汽車(chē)，只有房屋

貸款沒(méi)有其他負(fù)債，還有一臺(tái)價(jià)值40000元的電腦及設(shè)備，是一個(gè)獨(dú)身家庭。

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他的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)較為合理。

2.2家庭現(xiàn)金流量分析

表2-2家庭收入支出表

日期：（2022.1-2022.12）單位：元

收入金額（元）支出金額（元）

工資336000日常生活支出60000

年終獎(jiǎng)30000其他支出20000

投資性收入30000娛樂(lè)支出10000

按揭支出66000

收入總計(jì)396000總支出156000

結(jié)余240000

家庭現(xiàn)金流量分析：由上表可以看得出來(lái)張先生的工資收入較高，一年也

只有366000元，同時(shí)張先生一年的按揭支出要66000元，張先生的日常生活支

出60000元總體來(lái)說(shuō)是偏高的，然后他一年的娛樂(lè)性支出高達(dá)10000，這說(shuō)明張

先生是一個(gè)很注重于生活品質(zhì)的人，并比較享受以后的獨(dú)身生活。

2.3家庭財(cái)務(wù)比率分析

表2-3家庭財(cái)務(wù)比率表

（2022.1-2022.12）

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值主要功能診斷

流動(dòng)資產(chǎn)/月支

流動(dòng)性比3～66.15應(yīng)急儲(chǔ)備狀況偏高

出

率

年結(jié)余/年稅后儲(chǔ)蓄意識(shí)和投

結(jié)余比率10%～66%過(guò)高

收入資理財(cái)能力

40%

家庭投資投資資產(chǎn)/凈資

50%12%投資意識(shí)較弱

比率產(chǎn)

2

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項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值主要功能診斷

即付比率流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債

70%23%短期償債能力較弱

總額

負(fù)債收入年債務(wù)支出/年＜40%18%短期償債能力合理

比率稅后收入

清償比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)＞50%84%綜合償債能力強(qiáng)

負(fù)債比率負(fù)債/總資產(chǎn)＜50%16%綜合償債能力合理

財(cái)務(wù)自由投資性收入/日≥12.3財(cái)務(wù)自由程度合理

常消費(fèi)支出

度

家庭財(cái)務(wù)比率分析：

（1）流動(dòng)性比率：張先生家庭的流動(dòng)性比率為6.15，偏高，說(shuō)明張先生家

庭應(yīng)急儲(chǔ)備能力狀況非常優(yōu)秀，但是資金流動(dòng)性過(guò)高，說(shuō)明資金運(yùn)用率過(guò)低，

收益較少，應(yīng)調(diào)整其資金結(jié)構(gòu)，增加收益。

（2）結(jié)余比率：張先生家庭的結(jié)余比率為66%，偏高，應(yīng)減少現(xiàn)金儲(chǔ)備，

增加投資配額，使資產(chǎn)穩(wěn)步的增長(zhǎng)使財(cái)富不斷的增加。

（3）家庭投資比率：張先生家庭投資比率為12%，較弱，說(shuō)明該家庭投資

意識(shí)和能力較為薄弱。

（4）即付比率：張先生家庭的即付比率為23%，弱，該家庭隨時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)

償還債務(wù)的能力弱，也意味著在經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不利時(shí)，它將無(wú)法迅速減輕負(fù)債，規(guī)

避風(fēng)險(xiǎn)。

（5）負(fù)債收入比率：張先生家庭負(fù)債收入比率為18%，合理，說(shuō)明短期償

債能力較強(qiáng)。

（6）清償比率：張先生家庭清償比率為84%，強(qiáng)，說(shuō)明該家庭沒(méi)有合理利

用償債能力提高個(gè)人規(guī)模，需要進(jìn)一步優(yōu)化。

（7）負(fù)債比率：張先生家庭負(fù)債比率為16%，較為合理，說(shuō)明該家庭的綜

合償債能力強(qiáng)，建議繼續(xù)保持。

（8）財(cái)務(wù)自由度：張先生家庭的財(cái)務(wù)自由度為2.3，合理，說(shuō)明該家庭的

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財(cái)務(wù)自由度很高，說(shuō)明短期內(nèi)的財(cái)物水平不會(huì)有較大的隱患。

2.4家庭財(cái)務(wù)狀況總體分析

財(cái)務(wù)情況分析：從資產(chǎn)負(fù)債情況我們可以看出張先生有良好的儲(chǔ)蓄意識(shí)，

也有良性的投資性資產(chǎn)，同時(shí)也只有房貸負(fù)債，沒(méi)有其他負(fù)債，有一臺(tái)價(jià)值

350000元的汽車(chē)，還有價(jià)值40000元的電腦設(shè)備，也沒(méi)有結(jié)婚的規(guī)劃，生活品

質(zhì)相對(duì)較好。從張先生的家庭收入支出表發(fā)現(xiàn)張先生的家庭收入主要是工資薪

金收入，其次則是投資性收入。通過(guò)財(cái)務(wù)比率分析表可以發(fā)現(xiàn)整體而言，張先

生的家庭綜合償債能力很強(qiáng)，短期償債能力較弱，財(cái)務(wù)自由度較低，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

高，現(xiàn)金資產(chǎn)較為合理，投資意識(shí)薄弱，建議增加一些安全穩(wěn)健收益性更高的

理財(cái)投資，如債券、基金等貨幣理財(cái)。

3張先生家庭理財(cái)目標(biāo)確定

短期目標(biāo)：建立緊急備用金；進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃；為父母購(gòu)置一輛180000元的

SUV汽車(chē)；

中期目標(biāo)：建立家庭保險(xiǎn)保障體系

長(zhǎng)期目標(biāo)：購(gòu)置一套60平的公寓用做手辦房

4張先生的家庭理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

4.1建立緊急備用金

張先生家庭可以用兩種方式籌備緊急備用金:一是現(xiàn)金和流動(dòng)性高的活期

存款或短期定期存款；二是備用的貸款額度。

建議從張先生的現(xiàn)金和存款中保留1～2個(gè)月工資額用做日常備用金，工資

收入加年終獎(jiǎng)收入2個(gè)月工資額為61000元，大約保留60000元用做緊急備用

金以預(yù)防突發(fā)狀況即可；其中保留兩個(gè)月日常支出額約10000元現(xiàn)金即可，再

把定期存款中提取的20000元續(xù)存入活期存款，活期存款20000元和10000元

現(xiàn)金可以轉(zhuǎn)存微信零錢(qián)通購(gòu)買(mǎi)貨幣基金浦銀安盛日日盈貨幣E基金，收益率大

約為2.2220%。

為加強(qiáng)資金周轉(zhuǎn)融通能力，以備不時(shí)之需，建議張先生可以考慮申請(qǐng)一張

信用卡，由于張先生在長(zhǎng)沙定居且日常支出高，相對(duì)來(lái)說(shuō)娛樂(lè)性質(zhì)較大，而長(zhǎng)

沙銀行屬于地方銀行，地方補(bǔ)貼相對(duì)較高，與當(dāng)?shù)叵M(fèi)活動(dòng)黏連性較密切，優(yōu)

惠活動(dòng)較多，服務(wù)相對(duì)較好，額度高，易審批，而張先生財(cái)務(wù)狀況良好屬于較

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優(yōu)質(zhì)客戶，手續(xù)費(fèi)相對(duì)少一些。

4.2理財(cái)規(guī)劃

理財(cái)就是管理自己的財(cái)富，進(jìn)而提高財(cái)富的效能的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；也就是對(duì)資

本運(yùn)作和負(fù)債資產(chǎn)的科學(xué)合理的運(yùn)作。

俗話說(shuō)攥在手里的錢(qián)不如廁所的紙，不流動(dòng)不發(fā)生收益且還有通貨膨脹的

風(fēng)險(xiǎn)，而造成貶值，從而虧損。而理財(cái)規(guī)劃就是在追求更高的收益的同時(shí)降低

投資風(fēng)險(xiǎn)。而張先生投資理財(cái)結(jié)構(gòu)單一，風(fēng)險(xiǎn)較高，回報(bào)率較低，沒(méi)能更合理

更高效的獲取相對(duì)的收益；張先生今年投資200000元股票收益率為15%，收益

30000元；建議張先生把剩余的定期存款20000元和股票賬戶的230000元提取

出來(lái)，進(jìn)行優(yōu)化合理管理從而增加收益；

建議張先生理財(cái)投資規(guī)劃方案：購(gòu)買(mǎi)鵬華豐祿債券50000元回報(bào)率9%，購(gòu)

買(mǎi)博時(shí)黃金100000元回報(bào)率15%，購(gòu)買(mǎi)廣發(fā)睿毅領(lǐng)先混合A100000元回報(bào)率

33%。

表4-2投資組合方案

投資類(lèi)別基金名稱風(fēng)險(xiǎn)程度投資金額比例回報(bào)率

債券基金鵬華豐祿債券低風(fēng)險(xiǎn)5000020%9%

黃金博時(shí)黃金中低風(fēng)險(xiǎn)10000040%15%

廣發(fā)睿毅領(lǐng)先混合

混合型基金中高風(fēng)險(xiǎn)10000040%33%

A

合計(jì)250000100%

平均回報(bào)率13.7%

4.3購(gòu)車(chē)規(guī)劃

由于張先生父母退休喜歡釣魚(yú)和游玩，閑暇時(shí)間較多，考慮到日常出行需

要，想為父母購(gòu)買(mǎi)一款180000元左右的汽車(chē)，建議張先生為父母購(gòu)買(mǎi)一輛別克

君威大約170000元，油耗比較低，舒適性很好，后備箱空間大滿足出行需要，

每年汽車(chē)養(yǎng)護(hù)支出大概需要12000元左右，考慮到張先生家庭每年有240000元

結(jié)余，可以直接購(gòu)入。

4.4保險(xiǎn)規(guī)劃

可以為自己購(gòu)買(mǎi)一款商業(yè)保險(xiǎn)，建議張先生可以購(gòu)買(mǎi)長(zhǎng)沙惠民保，作為首

款由湖南省醫(yī)療保障局、長(zhǎng)沙市醫(yī)療保障局共同指導(dǎo)，根據(jù)長(zhǎng)沙市民實(shí)際情況

定制的惠民補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，它將與長(zhǎng)沙基本醫(yī)療保險(xiǎn)緊密銜接，助力長(zhǎng)沙構(gòu)建

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多層次醫(yī)療保障體系，切實(shí)減輕市民自費(fèi)醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)，且僅需139一年；張

先生為父母購(gòu)買(mǎi)商業(yè)保險(xiǎn)的話可以購(gòu)買(mǎi)湖南愛(ài)民保，“湖南愛(ài)民保”面向湖南

全省醫(yī)保參保人員，與基本醫(yī)保、大病保險(xiǎn)、醫(yī)療救助等制度緊密銜接，將更

好滿足三湘人民多樣化健康保障需求，已患惡性腫瘤、肝硬化等9種約定既往

癥的參保人員也可參保，湖南省基本醫(yī)保參保人，不限年齡、職業(yè)、健康狀況

可參保，且一年僅需139元；意外險(xiǎn)建議張先生家庭購(gòu)買(mǎi)無(wú)憂保綜合意外險(xiǎn)，

保額1000000元，張先生及其父母一年保費(fèi)需1116元；醫(yī)療保險(xiǎn)建議張先生及

其父母購(gòu)買(mǎi)好醫(yī)保長(zhǎng)期醫(yī)療一年保費(fèi)需3000元,基礎(chǔ)保額為2000000元；張先

生家庭保險(xiǎn)投入規(guī)劃需要4533元。

表4-4保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)方案

成員保險(xiǎn)品種建議產(chǎn)品保額（萬(wàn)元）保費(fèi)（元/年）

商業(yè)險(xiǎn)長(zhǎng)沙惠民保400139

張先意外險(xiǎn)無(wú)憂保綜合意100223.2

生外險(xiǎn)

醫(yī)療險(xiǎn)好醫(yī)保長(zhǎng)期醫(yī)200300

療

商業(yè)險(xiǎn)湖南愛(ài)民保400139

張先意外險(xiǎn)無(wú)憂保綜合意100446.4

生父外險(xiǎn)

親醫(yī)療險(xiǎn)好醫(yī)保長(zhǎng)期醫(yī)201350

療

商業(yè)險(xiǎn)湖南愛(ài)民保400139

張先意外險(xiǎn)無(wú)憂保綜合意100446.4

生母外險(xiǎn)

親

醫(yī)療險(xiǎn)好醫(yī)保長(zhǎng)期醫(yī)2001350

療

4.5購(gòu)房規(guī)劃

張先生欲購(gòu)買(mǎi)60平方米的公寓，市面上的，一般價(jià)格是7000元每平方米，

60平方米的房子，所需要的費(fèi)用為420000元，假設(shè)按七成按揭貸款期限為20

年，采用等額本息還款方式，假設(shè)房貸年利率為5.88%，其它條件不變的情況下。

420000元的房屋首付款及貸款情況如下：

需要支付的首付款＝420000×（1-70%）＝126000（元）

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需要支付的貸款數(shù)額＝420000×70%＝294000（元）

月利率=5.88%/12=0.49%，還款月數(shù)=20×12=240

每月需要攤還的貸款本息費(fèi)用大概為：2086元

每月還需停車(chē)費(fèi)300元物業(yè)費(fèi)120元水電費(fèi)300元燃?xì)赓M(fèi)100元

5理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測(cè)

5.1現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)

張先生家庭理財(cái)規(guī)劃后家庭現(xiàn)金流量表預(yù)測(cè)情況如下表所示：

表5-1家庭收入支出表

（2023.1-2023.12）單位：元

收入金額（元）支出金額（元）

工資336000日常生活支出60000

年終獎(jiǎng)30000按揭還貸66000

投資收入52500娛樂(lè)支出10000

其他支出41840

保險(xiǎn)支出4533

總收入418500總支出182373

年結(jié)余236127

5.2資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)

張先生家庭理財(cái)規(guī)劃后家庭資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)測(cè)情況如下表：

表5-2家庭資產(chǎn)負(fù)債表

（2023.1-2023.12）單位：元

資產(chǎn)金額（元）負(fù)債金額（元）

銀行活期存款20000住房貸款284000

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湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

金融資產(chǎn)302500

實(shí)物資產(chǎn)2060000

現(xiàn)金10000

其他貨幣30000

資產(chǎn)總計(jì)2422500負(fù)債總計(jì)284000

凈資產(chǎn)2138500

張先生家庭理財(cái)規(guī)劃后家庭比率分析表分析數(shù)據(jù)如下表：

表5-3家庭比率分析表

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值主要功能診斷

流動(dòng)資產(chǎn)/月支

流動(dòng)性比3～63.95應(yīng)急儲(chǔ)備狀況合理

出

率

年結(jié)余/年稅后儲(chǔ)蓄意識(shí)和投

結(jié)余比率10～40%61%偏高

收入資理財(cái)能力

家庭投資投資資產(chǎn)/凈資

50%14%投資意識(shí)較弱

比率產(chǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債

即付比率70%21%短期償債能力較弱

總額

負(fù)債收入年債務(wù)支出/年＜40%17%短期償債能力合理

比率稅后收入

清償比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)＞50%88%綜合償債能力強(qiáng)