運(yùn)營管理手冊(cè)

（財(cái)務(wù)部）

20XX年10月10日

目錄

第一章序言.............................................................................3

1.1目的..................................................................................3

L2使用范圍..............................................................................3

1.3注釋..................................................................................3

第二章財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)架構(gòu)..................................................................3

2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)圖...........................................................................3

2.2說明.................................................................................3

第三章報(bào)銷............................................................................4

3.1業(yè)務(wù)流程.............................................................................4

3.2說明.................................................................................8

第四章簽呈............................................................................9

4.1業(yè)務(wù)流程.............................................................................9

4.2說明.................................................................................9

第五章標(biāo)準(zhǔn)和模板......................................................................9

5.1標(biāo)準(zhǔn).................................................................................9

5.2模板.................................................................................9

第一章序言

1.1目的

一、明確財(cái)務(wù)部核心業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)流程；

二、明確各業(yè)務(wù)流程負(fù)責(zé)人與作業(yè)活動(dòng)執(zhí)行人；

三、明確各業(yè)務(wù)、各部門之間的業(yè)務(wù)關(guān)系：

川、明確作業(yè)活動(dòng)之間的接口和接口之間應(yīng)交付的詳細(xì)內(nèi)容以及格式化模板。

1.2使用范圍

一、財(cái)務(wù)部全體成員；

二、公司運(yùn)營管理體系負(fù)責(zé)人（體系主管）。

1.3注釋

一、本手冊(cè)的發(fā)放和持續(xù)改進(jìn)的責(zé)任人為運(yùn)營管理體系負(fù)責(zé)人：

二、解釋權(quán)歸屬于公司。

第二章財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)架構(gòu)

2.1業(yè)務(wù)架構(gòu)圖

＞管理者：liu

財(cái)務(wù)管理》作者：liu1.到稅務(wù)月報(bào)稅，陶上報(bào)b:08

稅，送交

2.稅務(wù)審計(jì)《

3.平時(shí)檢杳（槎供資料）

年度訪科辦統(tǒng)計(jì)很表

kh隼逐獎(jiǎng)勵(lì)測(cè)?4、免稅備案

、公司年報(bào)

1.授信、呆賬處理22、季要獎(jiǎng)金核黨5.國地稅年審

2.公雌務(wù)處理3、季崖?lián)p益袤和澆產(chǎn)負(fù)使袤3、促請(qǐng)獎(jiǎng)勵(lì)的核算6、地稅完稅證明審情

、月度錯(cuò)售分析報(bào)表、費(fèi)用

3、澳全修務(wù)處理44、年嫌客戶獎(jiǎng)勵(lì)結(jié)7、對(duì)夕聯(lián)系維爐（財(cái)務(wù)相關(guān)

券通場(chǎng)對(duì)賬分析報(bào)表如車橇費(fèi)用表算部門）

51

財(cái)報(bào)表管理獎(jiǎng)勵(lì)核算稅務(wù)首理

k臺(tái)同篌章，應(yīng)該經(jīng)過審或：

務(wù)3公量.簽字（簽字我上?

財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理務(wù)經(jīng)理K求據(jù)核對(duì)、核其財(cái)務(wù)經(jīng)理3、開發(fā)票，按能銷售部或用料音法

管

2、費(fèi)用統(tǒng)計(jì)分析求開具發(fā)票，轉(zhuǎn)交發(fā)票給上逑部H。

理

費(fèi)用報(bào)箱受呈費(fèi)用統(tǒng)計(jì)分析ZZ1

理

"?經(jīng)理時(shí)務(wù)經(jīng)理統(tǒng)計(jì)員財(cái)務(wù)經(jīng)理

2.2說明

2.2.1核心業(yè)務(wù)介紹

公司財(cái)務(wù)管理核心業(yè)務(wù)主要包拈：費(fèi)用報(bào)銷、報(bào)表管理、稅務(wù)管理、簽呈、發(fā)票和公章管理（其

中涉及考核的業(yè)務(wù)內(nèi)容納入總經(jīng)辦運(yùn)營管理體系與考核業(yè)務(wù)中，作為協(xié)助類的業(yè)務(wù)內(nèi)容）。

2.2.2負(fù)責(zé)人

該業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人為財(cái)務(wù)部經(jīng)理（簡(jiǎn)稱財(cái)務(wù)經(jīng)理），直接上級(jí)為總經(jīng)理，下屬為：統(tǒng)計(jì)員、會(huì)計(jì)和出

納。財(cái)務(wù)經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部工作，包括財(cái)務(wù)管理的相關(guān)政策和制度的指定與起草。

此外，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管公司的公章和財(cái)務(wù)章，并負(fù)責(zé)建立蓋章登記機(jī)制，降低印章的使用風(fēng)

險(xiǎn)。

2.2.3要求

除薪酬外，其他業(yè)務(wù)均由財(cái)務(wù)經(jīng)理作為第一責(zé)任人，為了及時(shí)完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，需要其他部

門或人員配合時(shí)，可溝通協(xié)調(diào)或通過總經(jīng)理、總經(jīng)理助理協(xié)調(diào)，同時(shí)需配合體系主管完成與考核相

關(guān)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作，為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和匯報(bào)工作，需每月提供各類銷售、運(yùn)營費(fèi)

用等報(bào)表給總經(jīng)理，以便及時(shí)有效改進(jìn)公司的管理。

財(cái)務(wù)工作的及時(shí)性和準(zhǔn)確性是考核財(cái)務(wù)經(jīng)理的核心指標(biāo)。

第三章報(bào)銷

3.1業(yè)務(wù)流程

會(huì)豐澤農(nóng)牧報(bào)箱:?常理者：11U》藤本：1.00

含總經(jīng)辦、人資部、書訓(xùn)部、>BM：2011-10-30.23:32:22

長途費(fèi)、特殊情況下精管第、技術(shù)服務(wù)部、生產(chǎn)品

r—主頁公.I./A.■一??

每月初報(bào)錯(cuò),含：住宿劣（如與經(jīng)理-管部、研發(fā)部、果嫩5、財(cái)務(wù)

大區(qū)及現(xiàn)、區(qū)域及起出差同住時(shí)宜費(fèi)部、踴企業(yè)事業(yè)都R勤及投（含長途費(fèi)、生活補(bǔ)

理、主任、業(yè)務(wù)人貂標(biāo)）及其他衿抹脩理（含出&陸長齦恃助、件殊情況下生活

員等況下的更樞殊簽呈涉及的費(fèi)用）用曲費(fèi)用）

0000

業(yè)務(wù)人員差旅業(yè)務(wù)人員日常后勤人員費(fèi)用

客情費(fèi)報(bào)銷實(shí)習(xí)生報(bào)銷

費(fèi)用報(bào)銷費(fèi)用報(bào)銷報(bào)銷

股業(yè)務(wù)人員業(yè)務(wù)人員報(bào)梢卑請(qǐng)人報(bào)梢申請(qǐng)人

技術(shù)主任與駐短信平臺(tái)費(fèi)用研討會(huì)經(jīng)特報(bào)

廠技術(shù)員報(bào)銷付款卷

報(bào)銷申請(qǐng)人相售管理專員報(bào)銷申請(qǐng)人報(bào)銷申請(qǐng)人

1.技術(shù)主任和駐廠技術(shù)員報(bào)銷流程（飼料部）

令古肆名猙技術(shù)主任和駐廠技術(shù)員報(bào)銷＞管理者:liu>ft*:1.00

，作t：liu》日期：2011-10-30,23:30:37

特別說明：

＞飼料部?jī)?nèi)勤（訂單專員兼）內(nèi)勤，由其核實(shí)行程、實(shí)際情況、標(biāo)準(zhǔn)，檢咨票據(jù)真實(shí)性：

＞財(cái)務(wù)復(fù)核，若有疑問財(cái)務(wù)則遵循可追溯原則詢問相關(guān)審核人員或退回，如發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)財(cái)務(wù)制度給

予十倍罰款，并通報(bào)批評(píng)，如無誤后簽字提交出納打款。

2.業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)用報(bào)銷流程

＞藝?yán)碚撸?，版本?/p>

然食磐業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)用援銷1XU1.00

》作#：liu。日*1:2011-10-30,23:37:15

】、核月工單行程、i?A上一atA**?

出主、考16天勤、金

工單行程和考蜀％

定期

統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)員考勒天軟2、負(fù)責(zé)有車人員公缶月各業(yè)務(wù)日應(yīng)題

里軟量記、相片收集每月各業(yè)務(wù)員應(yīng)簽

勤欠款手續(xù)的看戶名思

回欠款手埃的客戶

核對(duì)、檔案管理I（轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)主管）

3、負(fù)責(zé)有向整家情名41.對(duì)賅敦（拿

箱管管理專員

人員蚯計(jì)登記，除電月25號(hào)后業(yè)務(wù)員2?

據(jù)司碉

話外還要OA公告。給精管部）業(yè)務(wù)員菱

施費(fèi)用找

付歐

O

考核甫判斷賊單是

快遞寄送祟省部）審批

事核]巴釜宇p

據(jù)公止常

業(yè)務(wù)員信投主管信控主管信控主管銷管部經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理

可府補(bǔ)

劉誄單不完整

0

電話告知問短信告知對(duì)

卷字暫提銷發(fā)放報(bào)]I—k

題并修改賬單未收到

信息

大區(qū)經(jīng)理信控主管信控主管

物流專員

特別說明：

＞每月5號(hào)前業(yè)務(wù)人員將上月報(bào)銷單寄回銷管部信控專員，由銷管部信控專員審核（銷售管理專員核實(shí)

行程真實(shí)性及票據(jù)真假，包括：在崗天數(shù)（含日?qǐng)?bào)、有效工單的完成情況及其是否與實(shí)際行程相符）、

報(bào)表完成情況（未填寫則無差旅）等的審核）；

＞信控主管審核對(duì)賬單、回款情況等；

＞核對(duì)后的票據(jù)由銷管部經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，若有疑問財(cái)務(wù)如遵循可追溯原則詢問相關(guān)審核人員

或退回，如發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)財(cái)務(wù)制度給予十倍罰款，并通報(bào)批評(píng)，如無誤后簽字提交出納打款。

3.客情費(fèi)報(bào)銷流程

與幫野客情費(fèi)報(bào)銷＞苗理者：Hu》版本:1.00

）作者：liu>8)11:2011-10-30,23:45:17

特別說明：

＞財(cái)務(wù)部對(duì)招待費(fèi)報(bào)銷單豆核，并控制該區(qū)域?qū)嶋H招待費(fèi)確保不超支，滾動(dòng)結(jié)算，并將結(jié)算結(jié)果及叨細(xì)

報(bào)表通知相關(guān)人員，提醒其控制費(fèi)用。若有疑問財(cái)務(wù)則遵循可追溯原則詢問相關(guān)審核人員或退回，如

發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)財(cái)務(wù)制度給予十倍罰款，并通報(bào)批評(píng)，如無誤后簽字提交出納打款。

4.市場(chǎng)跟訓(xùn)人員報(bào)銷流程

金小薦名移市場(chǎng)跟訓(xùn)人員報(bào)銷＞YSt：lia＞版本：1.00

:■作青：］iuL2011-10-30,23:45:06

檢查幣場(chǎng)跟訓(xùn)人員在南時(shí)間長度（含

報(bào)錯(cuò)人將票據(jù)提交梢管部，由鎮(zhèn)管住出場(chǎng)時(shí)間、日?？嫉模┕P并I.統(tǒng)A，，級(jí)?

部我實(shí)在南情況（主要互看日?qǐng)?bào)）對(duì)跟調(diào)人、指導(dǎo)老m反僚的與差施有

以及最訓(xùn)期間伙食、住宿、短途費(fèi)關(guān)的異常狀況核實(shí)。之后建交技木照

用的工際整付入，并與指導(dǎo)老的碗務(wù)部坦理簽字，經(jīng)理對(duì)部門相關(guān)簽字

認(rèn)，雙方意見統(tǒng)一后舒。人負(fù)費(fèi)。

憑證

核實(shí)在尚情

角核審核

.況、差旅蝴

人

銷售管理專員信控主管技術(shù)經(jīng)理財(cái)務(wù)經(jīng)理

特別說明：

＞財(cái)務(wù)審核票據(jù)真實(shí)性，若有疑問財(cái)務(wù)則遵循可追溯原則詢問相關(guān)審核人員或退回，如發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)

財(cái)務(wù)制度給予十倍罰款，并通報(bào)批評(píng)，如無誤后簽字提交出納打款。

5.實(shí)習(xí)生報(bào)銷流程

特別說明：

＞財(cái)務(wù)審核票據(jù)真實(shí)性,若有疑問財(cái)務(wù)則遵循可追溯原則詢問相關(guān)審核人員或退回,如發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)

財(cái)務(wù)制度給予卜倍罰款，并通報(bào)批評(píng)，如無誤后簽字提交出納打款。

6.后勤部門?般瞽用報(bào)銷流程

叁靜鼎一般費(fèi)用報(bào)銷》常理者：liu）版本：1.00

＞作#:liu》日期：2011-11-1,22:55:21

發(fā)票（回定期

限前提快）

特別說明:

＞特殊簽呈涉及的費(fèi)用需報(bào)銷人將簽字后的報(bào)銷單或特殊簽呈提交公司總經(jīng)理審批、簽字后在轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù),

有明細(xì)備用的，報(bào)銷時(shí)必須附上相關(guān)外來票據(jù)的明細(xì)單，涉及相關(guān)部門要做備案的（比如圖書、固定

資產(chǎn)、電腦、相機(jī)、辦公用品、車輛等），必須相關(guān)部門備案簽字后提交財(cái)務(wù)審核；

＞財(cái)務(wù)對(duì)經(jīng)過以上程序批準(zhǔn)后的出銷單進(jìn)行票據(jù)真實(shí)性審核或?qū)μ厥夂灣蕚浒?，若有疑問?cái)務(wù)則遵循可

追溯原則詢問相關(guān)審核人員或退回，如發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)財(cái)務(wù)制度給予十倍罰款，并通報(bào)批評(píng)，如無誤

后簽字提交出納打款。

7.短信平臺(tái)費(fèi)用付款流程

》常理者：liu卜版本：1.00

焉信平臺(tái)費(fèi)用付款

》作者：1血卜日期：2011-10-30,23:52:48

東時(shí)方聆匯

東時(shí)方平臺(tái)報(bào)線計(jì)表洛

匯報(bào)期恃

（本第1）m

每次省值

發(fā)送后

8.應(yīng)聘者報(bào)銷流程

特別說明：

＞財(cái)務(wù)審核票據(jù)真實(shí)性，若有疑問財(cái)務(wù)則遵循可追溯原則詢問相關(guān)審核人員或退回，如發(fā)現(xiàn)做假可根據(jù)

財(cái)務(wù)制度給予十倍罰款，并通我批評(píng)，如無誤后簽字提交出納打款。

9.借款流程

安鼎黔借款>V3#:liu>版本：1.00

>作者：liu>日期:2012-11-1

-----------1電子付款方式:由出

I-貞AI

納在闊絡(luò)銀行上編

3.2說明

3.2.1業(yè)務(wù)介紹

報(bào)銷或借款業(yè)務(wù)主要包括：飼料部報(bào)銷、業(yè)務(wù)員差旅費(fèi)用報(bào)銷、招待費(fèi)和研討會(huì)經(jīng)費(fèi)報(bào)銷、市

場(chǎng)跟訓(xùn)人員報(bào)銷、實(shí)習(xí)生報(bào)銷、后勤部門費(fèi)用報(bào)銷、短信平臺(tái)費(fèi)用付款、應(yīng)聘費(fèi)用報(bào)銷以及借款等。

3.2.2負(fù)責(zé)人

該業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人為財(cái)務(wù)經(jīng)理，直接上級(jí)為總經(jīng)理。

3.2.3業(yè)務(wù)接口與要求

業(yè)務(wù)員報(bào)銷的費(fèi)用審核涉及銷管部信控專員，現(xiàn)在業(yè)務(wù)