2024年基金從業(yè)人員考試知識點(diǎn)大全1.基金概念與類型基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資方式，通過發(fā)售基金份額，將眾多投資者的資金集中起來，由基金托管人托管，基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資。-開放式基金與封閉式基金-開放式基金：基金份額不固定，投資者可以在基金合同約定的時間和場所進(jìn)行申購或贖回。其規(guī)模會隨投資者的申購、贖回而變動。例如，某開放式股票型基金，投資者看好后市時大量申購，基金規(guī)模會增大；反之，投資者贖回時規(guī)模減小。-封閉式基金：基金份額在基金合同期限內(nèi)固定不變，在證券交易所上市交易，投資者買賣封閉式基金份額要通過證券經(jīng)紀(jì)商在二級市場進(jìn)行競價(jià)交易。如基金安順，在其封閉期內(nèi)，投資者只能在二級市場交易其份額。-股票基金、債券基金、混合基金和貨幣市場基金-股票基金：以股票為主要投資對象，其風(fēng)險(xiǎn)和收益通常較高。一般來說，股票基金的股票投資比例不得低于80%。例如，易方達(dá)消費(fèi)行業(yè)股票基金，主要投資于消費(fèi)行業(yè)的股票。-債券基金：主要投資于債券，投資比例通常不低于80%。風(fēng)險(xiǎn)和收益相對股票基金較低。如招商產(chǎn)業(yè)債券基金，專注于債券市場投資。-混合基金：同時投資于股票、債券和其他金融工具，投資比例較為靈活。根據(jù)股票和債券的投資比例不同，可分為偏股型、偏債型、股債平衡型和靈活配置型。例如，嘉實(shí)穩(wěn)健混合基金，股票和債券的配置相對較為平衡。-貨幣市場基金：僅投資于貨幣市場工具，如短期國債、央行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)等。具有流動性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)低的特點(diǎn)，通常被視為現(xiàn)金等價(jià)物。像余額寶對接的天弘余額寶貨幣市場基金，就是典型的貨幣市場基金。2.基金的運(yùn)作與參與主體-基金的運(yùn)作-基金的運(yùn)作包括基金的募集、投資管理、資產(chǎn)托管、基金份額的登記交易、基金的估值與會計(jì)核算、基金的信息披露以及其他基金運(yùn)作活動在內(nèi)的所有相關(guān)環(huán)節(jié)。-基金募集是基金運(yùn)作的首要環(huán)節(jié)，分為公開募集和非公開募集。公開募集基金應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會注冊，非公開募集基金實(shí)行登記備案制。-投資管理是基金運(yùn)作的核心環(huán)節(jié)，基金管理人根據(jù)基金合同和投資策略進(jìn)行資產(chǎn)配置和證券選擇，以實(shí)現(xiàn)基金的投資目標(biāo)。-基金參與主體-基金當(dāng)事人-基金份額持有人：即基金投資者，是基金資產(chǎn)的所有者，享有基金資產(chǎn)的收益分配權(quán)、重大決策參與權(quán)等權(quán)利。-基金管理人：負(fù)責(zé)基金的投資運(yùn)作，是基金產(chǎn)品的募集者和管理者?；鸸芾砣说穆氊?zé)包括制定投資策略、進(jìn)行投資決策、管理基金資產(chǎn)等。例如，華夏基金管理有限公司就是一家知名的基金管理人。-基金托管人：對基金資產(chǎn)進(jìn)行保管和監(jiān)督，保障基金資產(chǎn)的安全?；鹜泄苋送ǔＳ缮虡I(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任，如中國工商銀行、中國銀行等常為基金提供托管服務(wù)。-基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)-基金銷售機(jī)構(gòu)：包括商業(yè)銀行、證券公司、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)等，負(fù)責(zé)基金的銷售和客戶服務(wù)。例如，天天基金網(wǎng)是國內(nèi)知名的獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)。-基金注冊登記機(jī)構(gòu)：負(fù)責(zé)基金份額的登記、存管和結(jié)算等業(yè)務(wù)。大多數(shù)基金管理公司都設(shè)有自己的注冊登記機(jī)構(gòu)，也有部分基金委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司辦理注冊登記業(yè)務(wù)。-律師事務(wù)所和會計(jì)師事務(wù)所：為基金提供法律和審計(jì)服務(wù)，確?；鸬倪\(yùn)作符合法律法規(guī)和會計(jì)準(zhǔn)則。3.基金的募集、交易與登記-基金的募集-基金募集申請：基金管理人進(jìn)行基金募集，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交申請材料，包括申請報(bào)告、基金合同草案、基金托管協(xié)議草案、招募說明書草案等。-基金募集發(fā)售：基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算，一般不得超過3個月。-基金合同生效：基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的80%以上，開放式基金募集的基金份額總額超過核準(zhǔn)的最低募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合中國證監(jiān)會規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，基金合同生效。-基金的交易-封閉式基金的交易：封閉式基金在證券交易所上市交易，交易規(guī)則與股票類似。投資者可以通過證券經(jīng)紀(jì)商在二級市場進(jìn)行買賣，交易價(jià)格由市場供求關(guān)系決定。-開放式基金的申購與贖回：開放式基金的申購是指投資者在基金合同生效后，申請購買基金份額的行為；贖回是指投資者在基金合同生效后，要求基金管理人購回基金份額的行為。開放式基金的申購和贖回價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算。-基金的登記-基金份額登記是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)通過設(shè)立和維護(hù)基金份額持有人名冊，確認(rèn)基金份額持有人持有基金份額的事實(shí)的行為。基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力。4.基金的估值、費(fèi)用與會計(jì)核算-基金的估值-基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及全部負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價(jià)值的過程。基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值，并與一定標(biāo)準(zhǔn)比較后，衡量基金是否貶值、增值。-估值方法：對于上市交易的股票和債券，通常以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；對于未上市的股票和債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。-基金的費(fèi)用-基金運(yùn)作過程中涉及的費(fèi)用可分為兩大類：一類是基金銷售過程中發(fā)生的由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用，主要包括申購費(fèi)、贖回費(fèi)及基金轉(zhuǎn)換費(fèi)等；另一類是基金管理過程中發(fā)生的費(fèi)用，主要包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、信息披露費(fèi)等，這些費(fèi)用由基金資產(chǎn)承擔(dān)。-基金管理費(fèi)是指基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用，是基金管理人的主要收入來源。不同類型的基金，管理費(fèi)的費(fèi)率有所不同，一般來說，股票型基金的管理費(fèi)較高，貨幣市場基金的管理費(fèi)較低。-基金托管費(fèi)是指基金托管人為保管和處置基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用。-基金的會計(jì)核算-基金會計(jì)核算是指收集、整理、加工有關(guān)基金投資運(yùn)作的會計(jì)信息，準(zhǔn)確記錄基金資產(chǎn)變化情況，及時向相關(guān)各方提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)以及會計(jì)報(bào)表的過程。基金會計(jì)核算的內(nèi)容主要包括證券和衍生工具交易及其清算的核算、權(quán)益事項(xiàng)的核算、利息和溢價(jià)核算、費(fèi)用核算等。5.基金的信息披露-基金信息披露的含義與作用-基金信息披露是指基金市場上的有關(guān)當(dāng)事人在基金募集、上市交易、投資運(yùn)作等一系列環(huán)節(jié)中，依照法律法規(guī)規(guī)定向社會公眾進(jìn)行的信息披露。-其作用主要包括：有利于投資者的價(jià)值判斷，防止利益沖突與利益輸送，提高證券市場的效率，有效防止信息濫用。-基金信息披露的內(nèi)容-基金招募說明書：是基金管理人為發(fā)售基金份額而依法制作的，供投資者了解管理人基本情況、說明基金募集有關(guān)事宜、指導(dǎo)投資者認(rèn)購基金份額的規(guī)范性文件。-基金合同：是約定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。-基金托管協(xié)議：是基金管理人和基金托管人簽訂的協(xié)議，主要目的在于明確雙方在基金財(cái)產(chǎn)保管、投資運(yùn)作、凈值計(jì)算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。-基金定期包括基金年度報(bào)告、半年度報(bào)告和季度報(bào)告?；鹉甓葓?bào)告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件，它全面反映了基金一年的運(yùn)作及業(yè)績情況。-基金臨時當(dāng)發(fā)生可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時報(bào)告書。6.基金的監(jiān)管與自律管理-基金監(jiān)管概述-基金監(jiān)管是指監(jiān)管部門運(yùn)用法律的、經(jīng)濟(jì)的以及必要的行政手段，對基金市場參與者行為進(jìn)行的監(jiān)督與管理。基金監(jiān)管的目標(biāo)包括保護(hù)投資者利益、保證市場的公平、效率和透明、降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展。-我國基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)包括制定有關(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊權(quán)；辦理基金備案；對基金管理人、基金托管人及其他機(jī)構(gòu)從事證券投資基金活動進(jìn)行監(jiān)督管理，對違法行為進(jìn)行查處等。-基金行業(yè)自律管理-中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國基金行業(yè)的自律性組織，會員包括基金管理人和基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金評價(jià)機(jī)構(gòu)及其他基金服務(wù)機(jī)構(gòu)等。-基金業(yè)協(xié)會的職責(zé)包括教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)，維護(hù)投資人合法權(quán)益；依法維護(hù)會員的合法權(quán)益，反映會員的建議和要求；制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則，監(jiān)督、檢查會員及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為，對違反自律規(guī)則和協(xié)會章程的，按照規(guī)定給予紀(jì)律處分等。7.基金銷售行為規(guī)范及信息管理-基金銷售機(jī)構(gòu)人員行為規(guī)范-基金銷售人員應(yīng)當(dāng)自覺遵守法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)制度，忠于職守，規(guī)范服務(wù)，自覺維護(hù)所在機(jī)構(gòu)及行業(yè)的聲譽(yù)，保護(hù)投資者的合法權(quán)益。-基金銷售人員在向投資者推介基金時應(yīng)征得投資者的同意，如投資者不愿或不便接受推介，基金銷售人員應(yīng)尊重投資者的意愿。-基金銷售人員在向投資者進(jìn)行基金宣傳推介和銷售服務(wù)時，應(yīng)公平對待投資者。-基金宣傳推介材料規(guī)范-基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。-基金宣傳推介材料不得預(yù)測基金的投資業(yè)績，不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失，不得詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。-基金銷售費(fèi)用規(guī)范-基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費(fèi)用；未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費(fèi)率。-基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金管理人的基金產(chǎn)品前，應(yīng)與基金管理人簽訂銷售協(xié)議，約定支付報(bào)酬的比例和方式。8.基金客戶服務(wù)-基金客戶服務(wù)的特點(diǎn)-專業(yè)性：基金客戶服務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)，要求服務(wù)人員具備扎實(shí)的基金專業(yè)知識和豐富的投資經(jīng)驗(yàn)。-規(guī)范性：基金客戶服務(wù)必須遵循相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，確保服務(wù)的質(zhì)量和合規(guī)性。-持續(xù)性：基金客戶服務(wù)是一個持續(xù)的過程，貫穿于基金銷售和投資的全過程。-時效性：基金市場瞬息萬變，基金客戶服務(wù)需要及時響應(yīng)客戶的需求，提供及時、有效的服務(wù)。-基金客戶服務(wù)的內(nèi)容-售前服務(wù)：包括介紹證券市場基礎(chǔ)知識、基金基礎(chǔ)知識，普及基金相關(guān)法律知識；介紹基金管理人投資運(yùn)作情況，讓客戶充分了解基金投資的特點(diǎn)；開展投資者風(fēng)險(xiǎn)教育。-售中服務(wù)：包括協(xié)助客戶完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力測試并細(xì)致解釋測試結(jié)果；推介符合適用性原則的基金；介紹基金產(chǎn)品；協(xié)助客戶辦理開立賬戶、申購、贖回、資料變更等基金業(yè)務(wù)。-售后服務(wù)：包括提醒客戶及時核對交易確認(rèn)；向客戶介紹客戶服務(wù)、信息查詢等的辦法和路徑；定期提供產(chǎn)品凈值信息；基金公司、基金產(chǎn)品發(fā)生變動時及時通知客戶。9.基金管理人的內(nèi)部控制-內(nèi)部控制的概念與目標(biāo)-基金管理人的內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。-內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念；防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展；確保基金和基金管理人的財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時。-內(nèi)部控制的原則-健全性原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)包括公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)、各個部門或機(jī)構(gòu)和各級人員，并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。-有效性原則：通過科學(xué)的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護(hù)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行。-獨(dú)立性原則：基金管理人各機(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立，基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。-相互制約原則：公司內(nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡。-成本效益原則：公司運(yùn)用科學(xué)化的經(jīng)營管理方法降低運(yùn)作成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，以合理的控制成本達(dá)到最佳的內(nèi)部控制效果。-內(nèi)部控制的基本要素-控制環(huán)境：包括經(jīng)營理念和內(nèi)控文化、公司治理結(jié)構(gòu)、組織結(jié)構(gòu)、員工道德素質(zhì)等內(nèi)容。-風(fēng)險(xiǎn)評估：對公司內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、評估和分析，及時防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。-控制活動：包括授權(quán)控制、會計(jì)系統(tǒng)控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、績效評估控制和定期報(bào)告制度等。-信息溝通：及時、準(zhǔn)確、完整地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在公司內(nèi)部、公司與外部之間進(jìn)行有效溝通。-內(nèi)部監(jiān)督：對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。10.基金托管人的內(nèi)部控制-基金托管人內(nèi)部控制的目標(biāo)與原則-目標(biāo)：保證業(yè)務(wù)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念；防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證托管資產(chǎn)的安全完整；維護(hù)基金份額持有人的權(quán)益；保障基金托管業(yè)務(wù)安全、有效、穩(wěn)健運(yùn)行。-原則：合法性原則、完整性原則、及時性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則。-基金托管人內(nèi)部控制的內(nèi)容-資產(chǎn)保管的內(nèi)部控制：嚴(yán)格遵守基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金資產(chǎn)相互獨(dú)立的原則，安全保管基金資產(chǎn)。-資金清算的內(nèi)部控制：建立嚴(yán)格的清算管理制度，確?；鹳Y金清算的及時、準(zhǔn)確、安全。-投資監(jiān)督的內(nèi)部控制：對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，確保基金投資符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。-會計(jì)核算和估值的內(nèi)部控制：建立完善的會計(jì)核算和估值制度，保證基金會計(jì)核算和估值的準(zhǔn)確、及時。相關(guān)練習(xí)題1.以下關(guān)于開放式基金和封閉式基金的說法，錯誤的是（）A.開放式基金規(guī)模不固定，封閉式基金規(guī)模固定B.開放式基金可隨時申購贖回，封閉式基金在封閉期內(nèi)不能贖回C.開放式基金一般在證券交易所上市交易，封閉式基金通過基金管理人進(jìn)行交易D.開放式基金的價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)，封閉式基金的價(jià)格受市場供求關(guān)系影響答案：C。開放式基金不上市交易，一般通過基金管理人及其代銷機(jī)構(gòu)向投資者銷售；封閉式基金在證券交易所上市交易。2.股票基金的股票投資比例不得低于（）A.50%B.60%C.70%D.80%答案：D。股票基金的股票投資比例不得低于80%。3.以下屬于貨幣市場基金投資對象的是（）A.股票B.長期國債C.短期國債D.公司債券答案：C。貨幣市場基金僅投資于貨幣市場工具，如短期國債、央行票據(jù)、商業(yè)票據(jù)等。4.基金管理人的職責(zé)不包括（）A.制定投資策略B.保管基金資產(chǎn)C.進(jìn)行投資決策D.管理基金資產(chǎn)答案：B。保管基金資產(chǎn)是基金托管人的職責(zé)，基金管理人負(fù)責(zé)制定投資策略、進(jìn)行投資決策和管理基金資產(chǎn)。5.基金募集期限自（）起計(jì)算A.基金份額發(fā)售之日B.基金合同生效之日C.基金申請注冊之日D.基金驗(yàn)資報(bào)告提交之日答案：A?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計(jì)算，一般不得超過3個月。6.封閉式基金上市交易的條件不包括（）A.基金合同期限為5年以上B.基金募集金額不低于2億元人民幣C.基金份額持有人不少于1000人D.基金管理人必須為大型基金公司答案：D。封閉式基金上市交易的條件包括基金合同期限為5年以上、基金募集金額不低于2億元人民幣、基金份額持有人不少于1000人等，與基金管理人是否為大型基金公司無關(guān)。7.開放式基金的申購贖回價(jià)格以（）為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算A.基金資產(chǎn)總值B.基金資產(chǎn)凈值C.基金份額總值D.基金份額凈值答案：D。開放式基金的申購和贖回價(jià)格以基金份額凈值為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算。8.基金份額登記具有（）的法律效力A.確定基金份額持有人及其權(quán)利B.變更基金份額持有人及其權(quán)利C.確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利D.以上都不對答案：C。基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力。9.基金資產(chǎn)估值的目的是（）A.確定基金資產(chǎn)的賬面價(jià)值B.確定基金資產(chǎn)的市場價(jià)值C.客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值D.以上都不對答案：C?；鹳Y產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值，并與一定標(biāo)準(zhǔn)比較后，衡量基金是否貶值、增值。10.以下關(guān)于基金管理費(fèi)的說法，正確的是（）A.所有基金的管理費(fèi)費(fèi)率都相同B.股票型基金的管理費(fèi)費(fèi)率通常低于貨幣市場基金C.基金管理費(fèi)是基金管理人的主要收入來源D.基金管理費(fèi)由基金托管人收取答案：C。不同類型的基金，管理費(fèi)的費(fèi)率有所不同，一般來說，股票型基金的管理費(fèi)較高，貨幣市場基金的管理費(fèi)較低；基金管理費(fèi)是基金管理人的主要收入來源，由基金管理人收取。11.基金托管費(fèi)是指（）A.基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用B.基金托管人為保管和處置基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用C.基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金產(chǎn)品而向投資者收取的費(fèi)用D.以上都不對答案：B。基金托管費(fèi)是指基金托管人為保管和處置基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用。12.基金會計(jì)核算的內(nèi)容不包括（）A.證券和衍生工具交易及其清算的核算B.權(quán)益事項(xiàng)的核算C.基金份額的申購贖回核算D.費(fèi)用核算答案：C?；饡?jì)核算的內(nèi)容主要包括證券和衍生工具交易及其清算的核算、權(quán)益事項(xiàng)的核算、利息和溢價(jià)核算、費(fèi)用核算等，基金份額的申購贖回核算不屬于基金會計(jì)核算的內(nèi)容。13.基金信息披露的作用不包括（）A.有利于投資者的價(jià)值判斷B.防止利益沖突與利益輸送C.提高證券市場的效率D.降低基金的投資風(fēng)險(xiǎn)答案：D。基金信息披露的作用包括有利于投資者的價(jià)值判斷、防止利益沖突與利益輸送、提高證券市場的效率、有效防止信息濫用等，不能降低基金的投資風(fēng)險(xiǎn)。14.基金招募說明書是（）A.基金管理人為發(fā)售基金份額而依法制作的文件B.基金合同的一部分C.基金托管協(xié)議的一部分D.以上都不對答案：A。基金招募說明書是基金管理人為發(fā)售基金份額而依法制作的，供投資者了解管理人基本情況、說明基金募集有關(guān)事宜、指導(dǎo)投資者認(rèn)購基金份額的規(guī)范性文件。15.基金年度報(bào)告是基金存續(xù)期信息披露中信息量最大的文件，它應(yīng)在每年結(jié)束之日起（）內(nèi)編制完成A.30日B.60日C.90日D.120日答案：C?；鹉甓葓?bào)告應(yīng)在每年結(jié)束之日起90日內(nèi)編制完成。16.當(dāng)發(fā)生可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時，基金管理人應(yīng)在（）內(nèi)編制并披露臨時報(bào)告書A.1日B.2日C.3日D.5日答案：B。當(dāng)發(fā)生可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件時，應(yīng)在2日內(nèi)編制并披露臨時報(bào)告書。17.我國基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)是（）A.中國人民銀行B.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)C.中國證券業(yè)協(xié)會D.中國基金業(yè)協(xié)會答案：B。我國基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)是中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)。18.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責(zé)不包括（）A.教育和組織會員遵守有關(guān)證券投資的法律、行政法規(guī)B.制定和實(shí)施行業(yè)自律規(guī)則C.對基金管理人、基金托管人進(jìn)行現(xiàn)場檢查D.反映會員的建議和要求答案：C。對基金管理人、基金托管人進(jìn)行現(xiàn)場檢查是中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的職責(zé)，不是中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的職責(zé)。19.基金銷售人員在向投資者推介基金時應(yīng)（）A.夸大基金的收益B.隱瞞基金的風(fēng)險(xiǎn)C.征得投資者的同意D.誘導(dǎo)投資者購買基金答案：C。基金銷售人員在向投資者推介基金時應(yīng)征得投資者的同意，如投資者不愿或不便接受推介，基金銷售人員應(yīng)尊重投資者的意愿，不得夸大基金收益、隱瞞基金風(fēng)險(xiǎn)或誘導(dǎo)投資者購買基金。20.基金宣傳推介材料不得（）A.宣傳基金的過往業(yè)績B.說明基金的投資風(fēng)險(xiǎn)C.預(yù)測基金的投資業(yè)績D.介紹基金的投資策略答案：C。基金宣傳推介材料不得預(yù)測基金的投資業(yè)績，不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失，不得詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或者管理的基金。21.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照（）的約定向投資人收取銷售費(fèi)用A.基金合同和招募說明書B.基金管理人的規(guī)定C.基金銷售機(jī)構(gòu)的規(guī)定D.以上都不對答案：A?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費(fèi)用；未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費(fèi)率。22.基金客戶服務(wù)的特點(diǎn)不包括（）A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.間歇性D.時效性答案：C?；鹂蛻舴?wù)的特點(diǎn)包括專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時效性，不包括間歇性。23.以下屬于基金售前服務(wù)的是（）A.協(xié)助客戶完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力測試B.介紹基金產(chǎn)品C.普及基金相關(guān)法律知識D.定期提供產(chǎn)品凈值信息答案：C。普及基金相關(guān)法律知識屬于基金售前服務(wù)；協(xié)助客戶完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力測試和介紹基金產(chǎn)品屬于售中服務(wù)；定期提供產(chǎn)品凈值信息屬于售后服務(wù)。24.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）A.保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理效益C.確?；鸷突鸸芾砣说呢?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時D.提高基金的投資收益答案：D。基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證公司經(jīng)營運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和受托資產(chǎn)的安全完整，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，確保基金和基金管理人的財(cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時，不包括提高基金的投資收益。25.基金管理人內(nèi)部控制的原則不包括（）A.健全性原則B.有效性原則C.獨(dú)立性原則D.盈利性原則答案：D?；鸸芾砣藘?nèi)部控制的原則包括健全性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則、相互制約原則和成本效益原則，不包括盈利性原則。26.基金托管人內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）A.保證業(yè)務(wù)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證托管資產(chǎn)的安全完整C.提高基金的投資收益D.保障基金托管業(yè)務(wù)安全、有效、穩(wěn)健運(yùn)行答案：C?；鹜泄苋藘?nèi)部控制的目標(biāo)包括保證業(yè)務(wù)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，保證托管資產(chǎn)的安全完整，維護(hù)基金份額持有人的權(quán)益，保障基金托管業(yè)務(wù)安全、有效、穩(wěn)健運(yùn)行，不包括提高基金的投資收益。27.基金托管人內(nèi)部控制的原則不包括（）A.合法性原則B.完整性原則C.及時性原則D.公平性原則答案：D?；鹜泄苋藘?nèi)部控制的原則包括合法性原則、完整性原則、及時性原則、審慎性原則、有效性原則、獨(dú)立性原則，不包括公平性原則。28.以下關(guān)于基金資產(chǎn)保管內(nèi)部控制的說法，錯誤的是（）A.基金資產(chǎn)應(yīng)與自有資產(chǎn)、不同基金資產(chǎn)相互獨(dú)立B.應(yīng)建立定期對賬制度，定期核對基金資產(chǎn)C.基金托管人可以自行運(yùn)用基金資產(chǎn)D.應(yīng)安全保管基金資產(chǎn)答案：C?；鹜泄苋吮仨殗?yán)格遵守基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金資產(chǎn)相互獨(dú)立的原則，安全保管基金資產(chǎn)，不得自行運(yùn)用基金資產(chǎn)，應(yīng)建立定期對賬制度，定期核對基金資產(chǎn)。29.基金資金清算的內(nèi)部控制要求不包括（）A.建立嚴(yán)格的清算管理制度B.確?；鹳Y金清算的及時、準(zhǔn)確、安全C.可以挪用基金資金進(jìn)行其他投資D.加強(qiáng)對清算過程的監(jiān)控答案：C?；鹳Y金清算的內(nèi)部控制要求建立嚴(yán)格的清算管理制度，確?；鹳Y金清算的及時、準(zhǔn)確、安全，加強(qiáng)對清算過程的監(jiān)控，不得挪用基金資金進(jìn)行其他投資。30.基金投資監(jiān)督的內(nèi)部控制主要是對（）的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督A.基金管理人B.基金托管人C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金注冊登記機(jī)構(gòu)答案：A?；鹜顿Y監(jiān)督的內(nèi)部控制主要是對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，確?；鹜顿Y符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定。31.基金會計(jì)核算和估值的內(nèi)部控制要求不包括（）A.建立完善的會計(jì)核算和估值制度B.保證基金會計(jì)核算和估值的準(zhǔn)確、及時C.可以隨意調(diào)整基金估值方法D.加強(qiáng)對會計(jì)核算和估值過程的監(jiān)督答案：C?；饡?jì)核算和估值的內(nèi)部控制要求建立完善的會計(jì)核算和估值制度，保證基金會計(jì)核算和估值的準(zhǔn)確、及時，加強(qiáng)對會計(jì)核算和估值過程的監(jiān)督，不得隨意調(diào)整基金估值方法。32.以下關(guān)于基金銷售適用性的說法，錯誤的是（）A.基金銷售適用性是指基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的產(chǎn)品B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對基金投資人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查和評價(jià)C.基金銷售機(jī)構(gòu)可以向所有投資者銷售同一類型的基金產(chǎn)品D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的基金產(chǎn)品答案：C?；痄N售適用性要求基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)對基金投資人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查和評價(jià)，根據(jù)調(diào)查和評價(jià)結(jié)果銷售不同風(fēng)險(xiǎn)等級的基金產(chǎn)品，不能向所有投資者銷售同一類型的基金產(chǎn)品。33.基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)向投資者提供（）A.基金招募說明書B.基金合同C.基金托管協(xié)議D.以上都是答案：D?；痄N售機(jī)構(gòu)在銷售基金產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)向投資者提供基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議等文件，讓投資者充分了解基金產(chǎn)品的相關(guān)信息。34.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于（）A.5年B.10年C.15年D.20年答案：C?；痄N售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業(yè)務(wù)有關(guān)的其他資料，保存期不少于15年。35.以下關(guān)于基金客戶投訴處理的說法，錯誤的是（）A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時處理客戶投訴C.對于客戶的投訴，基金銷售機(jī)構(gòu)可以不予理會D.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)定期總結(jié)分析客戶投訴情況答案：C。基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，及時處理客戶投訴，定期總結(jié)分析客戶投訴情況，不能對客戶的投訴不予理會。36.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系B.實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)D.提高基金的投資收益答案：D?；鸸芾砣说暮弦?guī)管理目標(biāo)包括建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識別和管理，促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營，不包括提高基金的投資收益。37.基金管理人的合規(guī)管理基本原則不包括（）A.獨(dú)立性原則B.客觀性原則C.公正性原則D.盈利性原則答案：D?；鸸芾砣说暮弦?guī)管理基本原則包括獨(dú)立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則和協(xié)調(diào)性原則，不包括盈利性原則。38.基金管理人的合規(guī)管理部門應(yīng)（）A.獨(dú)立于其他部門B.隸屬于投資部門C.隸屬于銷售部門D.以上都不對答案：A?；鸸芾砣说暮弦?guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他部門，以確保其能夠獨(dú)立、客觀地履行合規(guī)管理職責(zé)。39.基金管理人的合規(guī)政策應(yīng)明確（）A.合規(guī)管理的目標(biāo)B.合規(guī)管理的