基金從業(yè)人員資格考試模擬題2024一、單項選擇題（共30題，每題1分，共30分）1.以下關(guān)于基金份額持有人大會的說法，錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會由基金管理人召集B.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案C.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會就審議事項作出決定，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的1/2以上通過答案：C解析：基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開；轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。2.關(guān)于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務(wù)費，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人可以根據(jù)情況調(diào)整申購費率B.贖回費在扣除手續(xù)費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財產(chǎn)C.銷售服務(wù)費由基金托管人按約定方式收取D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對基金銷售費用實行一定的優(yōu)惠答案：C解析：銷售服務(wù)費是指基金管理人根據(jù)基金合同的約定及屆時有效的相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，從開放式基金財產(chǎn)中計提的一定比例的費用，用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金、基金的營銷費用以及基金份額持有人服務(wù)費等。所以銷售服務(wù)費由基金管理人按約定方式收取，而不是基金托管人。3.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）。A.控制環(huán)境B.風(fēng)險評估C.控制活動D.控制結(jié)果答案：D解析：基金管理人內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息溝通和內(nèi)部監(jiān)控。4.下列關(guān)于基金托管人的職責(zé)，說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立D.編制中期和年度基金報告答案：D解析：編制中期和年度基金報告是基金管理人的職責(zé)，基金托管人的職責(zé)主要是資產(chǎn)保管、資金清算、資產(chǎn)核算、投資運作監(jiān)督等。5.關(guān)于基金宣傳推介材料的定義，下列說法正確的是（）。A.僅指公開出版資料B.僅指宣傳單、手冊、信函等面向公眾的宣傳資料C.僅指海報、戶外廣告D.是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質(zhì)的信息答案：D解析：基金宣傳推介材料是指為推介基金向公眾分發(fā)或者公布，使公眾可以普遍獲得的書面、電子或者其他介質(zhì)的信息，包括公開出版資料、宣傳單、手冊、信函、海報、戶外廣告、電視、電影、互聯(lián)網(wǎng)資料等。6.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。Ⅰ.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏Ⅱ.對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測Ⅲ.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失Ⅳ.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金信息披露的禁止行為包括：虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測；違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)；登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字等。7.目前，我國貨幣市場基金能夠進(jìn)行投資的金融工具不包括（）。A.現(xiàn)金B(yǎng).1年以內(nèi)（含1年）的銀行定期存款、大額存單C.剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券D.可轉(zhuǎn)換債券答案：D解析：貨幣市場基金不得投資于以下金融工具：股票；可轉(zhuǎn)換債券；剩余期限超過397天的債券；信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券；國內(nèi)信用評級機(jī)構(gòu)評定的A-1級或相當(dāng)于A-1級的短期信用級別及該標(biāo)準(zhǔn)以下的短期融資券；流通受限的證券。8.已知某基金近三年來累計收益率為26%，那么應(yīng)用幾何平均收益率計算的該基金的年平均收益率應(yīng)為（）。A.8.01%B.8.67%C.9.02%D.7.54%答案：A解析：設(shè)年平均收益率為$r$，根據(jù)幾何平均收益率公式$(1+r)^n=1+R$（其中$n$為年限，$R$為累計收益率），本題中$n=3$，$R=0.26$，則$(1+r)^3=1+0.26$，$1+r=\sqrt[3]{1.26}\approx1.0801$，$r\approx8.01\%$。9.下列關(guān)于基金投資顧問機(jī)構(gòu)的說法，錯誤的是（）。A.基金投資顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供投資顧問服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具有合理的依據(jù)B.基金投資顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員可以承諾或者保證投資收益C.基金投資顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得利用服務(wù)與他人合謀操縱市場D.基金投資顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員不得損害服務(wù)對象的合法權(quán)益答案：B解析：基金投資顧問機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員提供投資顧問服務(wù)，不得有下列行為：承諾或者保證投資收益；與服務(wù)對象約定分享投資收益或者分擔(dān)投資損失；利用服務(wù)與他人合謀操縱市場；以任何方式向服務(wù)對象承諾或者保證投資收益等。10.以下關(guān)于基金銷售適用性的實施保障，說法錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全基金銷售適用性管理制度B.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對基金管理人進(jìn)行審慎調(diào)查C.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定基金產(chǎn)品和基金投資人匹配的方法D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以不用對銷售人員進(jìn)行專門的培訓(xùn)答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對基金銷售人員進(jìn)行銷售適用性方面的培訓(xùn)，使基金銷售人員切實履行銷售適用性職責(zé)。11.某基金的份額凈值在第一年年初時為1元，到了年底基金份額凈值達(dá)到1.05元，第二年年底基金份額凈值為1.1元，假定該基金在這兩年內(nèi)沒有分紅，則該基金的幾何平均收益率為（）。A.4.76%B.5%C.5.12%D.6%答案：A解析：第一年收益率$r_1=\frac{1.05-1}{1}=0.05$，第二年收益率$r_2=\frac{1.1-1.05}{1.05}\approx0.0476$。幾何平均收益率$R_g=\sqrt{(1+r_1)(1+r_2)}-1=\sqrt{(1+0.05)(1+0.0476)}-1\approx4.76\%$。12.關(guān)于基金合同的主要內(nèi)容，下列說法錯誤的是（）。A.基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金的運作方式B.開放式基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金份額總額和基金合同期限C.基金合同應(yīng)當(dāng)明確基金份額的發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式等D.基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制答案：B解析：封閉式基金合同應(yīng)當(dāng)約定基金份額總額和基金合同期限，開放式基金合同沒有基金份額總額和基金合同期限的約定。13.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行市場細(xì)分時，應(yīng)遵循的原則不包括（）。A.易入原則B.可測原則C.成長原則D.不可衡量性原則答案：D解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行市場細(xì)分時，應(yīng)遵循的原則包括易入原則、可測原則、成長原則、識別原則和利潤原則。市場細(xì)分應(yīng)具有可衡量性，所以不可衡量性原則是錯誤的。14.下列關(guān)于基金監(jiān)管的基本原則的說法，錯誤的是（）。A.保障投資人利益原則是基金監(jiān)管活動的目的和宗旨的集中體現(xiàn)B.適度監(jiān)管原則要求政府監(jiān)管范圍應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限定在基金市場失靈的領(lǐng)域C.審慎監(jiān)管原則旨在通過償付能力監(jiān)管和風(fēng)險防控制度體系，維護(hù)投資人或者存款人對金融機(jī)構(gòu)和金融市場的信心D.公開、公平、公正監(jiān)管原則是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則和處罰應(yīng)當(dāng)公開，監(jiān)管機(jī)構(gòu)與監(jiān)管對象之間是平等的答案：D解析：公開、公平、公正監(jiān)管原則，也稱“三公”原則。公開原則不僅要求作為證券監(jiān)管對象之一的基金市場具有充分的透明度，實現(xiàn)市場信息公開化，而且要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則和處罰應(yīng)當(dāng)公開；公平原則是指基金市場主體平等，要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照相同的標(biāo)準(zhǔn)衡量同類監(jiān)管對象的行為；公正原則要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在公開、公平基礎(chǔ)上，對監(jiān)管對象公正對待，一視同仁。15.以下不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)的是（）。A.商業(yè)銀行B.證券公司C.中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司D.獨立基金銷售機(jī)構(gòu)答案：C解析：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營利為目的的法人，不屬于基金銷售機(jī)構(gòu)。基金銷售機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、獨立基金銷售機(jī)構(gòu)等。16.關(guān)于基金托管人的信息披露義務(wù)，下列說法錯誤的是（）。A.當(dāng)代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的時候，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權(quán)自行召集B.在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上C.在基金年度報告中出具托管人報告D.對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購贖回價格等進(jìn)行復(fù)核、審查，并出具書面意見答案：A解析：選項A描述的是基金份額持有人的權(quán)利，并非基金托管人的信息披露義務(wù)?；鹜泄苋说男畔⑴读x務(wù)包括在基金份額發(fā)售的3日前，將基金合同、托管協(xié)議登載在托管人網(wǎng)站上；在基金年度報告中出具托管人報告；對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、申購贖回價格等進(jìn)行復(fù)核、審查，并出具書面意見等。17.某基金的貝塔值為1.2，市場組合的收益率為10%，無風(fēng)險收益率為4%，根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型，該基金的預(yù)期收益率為（）。A.11.2%B.10%C.12%D.8.8%答案：A解析：根據(jù)資本資產(chǎn)定價模型$E(R_i)=R_f+\beta\times[E(R_m)-R_f]$，其中$E(R_i)$為資產(chǎn)$i$的預(yù)期收益率，$R_f$為無風(fēng)險收益率，$\beta$為資產(chǎn)$i$的貝塔值，$E(R_m)$為市場組合的預(yù)期收益率。代入數(shù)據(jù)可得：$E(R_i)=4\%+1.2\times(10\%-4\%)=4\%+7.2\%=11.2\%$。18.基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)不包括（）。A.建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系B.實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理C.促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)D.確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營答案：D解析：基金管理人的合規(guī)管理目標(biāo)是建立健全基金管理人合規(guī)風(fēng)險管理體系，實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理，促進(jìn)基金管理人全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)，確?；鸸芾砣艘婪ê弦?guī)經(jīng)營。而不是確?；鸪钟腥艘婪ê弦?guī)經(jīng)營。19.關(guān)于基金份額的轉(zhuǎn)換，下列說法錯誤的是（）。A.基金份額轉(zhuǎn)換一般采取未知價法B.基金份額轉(zhuǎn)換按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量C.基金份額轉(zhuǎn)換過程中不會產(chǎn)生費用D.當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購費率高于轉(zhuǎn)出基金的申購費率時，不需要補費用差額答案：C解析：基金份額轉(zhuǎn)換過程中通常會產(chǎn)生一定的費用。一般情況下，當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購費率高于轉(zhuǎn)出基金的申購費率時，不需要補費用差額；當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購費率低于轉(zhuǎn)出基金的申購費率時，不退還差額?；鸱蓊~轉(zhuǎn)換一般采取未知價法，按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量。20.下列關(guān)于基金客戶服務(wù)的特點，說法錯誤的是（）。A.專業(yè)性B.規(guī)范性C.持續(xù)性D.一次性答案：D解析：基金客戶服務(wù)具有專業(yè)性、規(guī)范性、持續(xù)性和時效性等特點，不是一次性的服務(wù)。21.關(guān)于基金的投資風(fēng)格，下列說法錯誤的是（）。A.大盤成長型基金的投資標(biāo)的通常是具有較高增長潛力的大盤股B.小盤價值型基金的投資標(biāo)的是小盤股中價值被低估的股票C.混合基金的投資風(fēng)格較為單一D.平衡型基金既注重資本增值又注重當(dāng)期收入答案：C解析：混合基金的投資風(fēng)格較為靈活多樣，可以投資于股票、債券等多種資產(chǎn)，并非投資風(fēng)格單一。大盤成長型基金投資于具有較高增長潛力的大盤股；小盤價值型基金投資于小盤股中價值被低估的股票；平衡型基金既注重資本增值又注重當(dāng)期收入。22.基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的方法，設(shè)置必要的標(biāo)準(zhǔn)和流程，保證基金銷售適用性的實施。表述的是基金銷售適用性應(yīng)當(dāng)遵循的（）。A.投資人利益優(yōu)先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.及時性原則答案：C解析：客觀性原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的方法，設(shè)置必要的標(biāo)準(zhǔn)和流程，保證基金銷售適用性的實施。投資人利益優(yōu)先原則是指當(dāng)基金銷售機(jī)構(gòu)或基金銷售人員的利益與基金投資人的利益發(fā)生沖突時，應(yīng)當(dāng)優(yōu)先保障基金投資人的合法利益；全面性原則是指基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將基金銷售適用性作為內(nèi)部控制的組成部分，將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)；及時性原則是指基金產(chǎn)品的風(fēng)險評價和基金投資人的風(fēng)險承受能力評價應(yīng)當(dāng)根據(jù)實際情況及時更新。23.下列關(guān)于基金銷售費用的說法，錯誤的是（）。A.基金銷售機(jī)構(gòu)可以對不同的投資人適用不同費率B.基金銷售費用包括基金的申購（認(rèn)購）費、贖回費和銷售服務(wù)費C.貨幣市場基金可以從基金財產(chǎn)中計提一定比例的銷售服務(wù)費D.基金銷售機(jī)構(gòu)可以向投資人收取增值服務(wù)費，但應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定答案：A解析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用，未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率?；痄N售費用包括基金的申購（認(rèn)購）費、贖回費和銷售服務(wù)費；貨幣市場基金可以從基金財產(chǎn)中計提一定比例的銷售服務(wù)費；基金銷售機(jī)構(gòu)可以向投資人收取增值服務(wù)費，但應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)規(guī)定。24.某基金在2019年1月1日的基金資產(chǎn)凈值為1億元，2019年12月31日的基金資產(chǎn)凈值為1.2億元，該基金在2019年的資產(chǎn)凈值增長率為（）。A.20%B.16.67%C.25%D.30%答案：A解析：資產(chǎn)凈值增長率$=\frac{期末資產(chǎn)凈值-期初資產(chǎn)凈值}{期初資產(chǎn)凈值}\times100\%=\frac{1.2-1}{1}\times100\%=20\%$。25.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起（）內(nèi)進(jìn)行基金募集。A.3個月B.6個月C.9個月D.12個月答案：B解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起6個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。超過6個月開始募集，原注冊的事項未發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案；發(fā)生實質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)重新提交注冊申請。26.關(guān)于基金的估值，下列說法錯誤的是（）。A.基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的全部資產(chǎn)及所有負(fù)債按一定的原則和方法進(jìn)行估算，進(jìn)而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程B.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值C.基金份額凈值是指某一時點上某一投資基金每份基金份額實際代表的價值D.基金估值的頻率通常與其投資標(biāo)的的流動性無關(guān)答案：D解析：基金估值的頻率通常與基金的投資標(biāo)的的流動性相關(guān)。投資標(biāo)的流動性越好，估值頻率可以越高；投資標(biāo)的流動性較差，為了避免頻繁估值帶來的成本和誤差，估值頻率可能會相對較低。27.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規(guī)范性B.服務(wù)性C.一次性D.適用性答案：C解析：基金市場營銷的特殊性包括規(guī)范性、服務(wù)性、專業(yè)性、持續(xù)性和適用性，不是一次性的。28.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告B.繼續(xù)執(zhí)行，事后通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告C.繼續(xù)執(zhí)行，不通知基金管理人，也不向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告D.拒絕執(zhí)行，不通知基金管理人，但及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告答案：A解析：基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報告。29.以下關(guān)于基金管理人的內(nèi)部控制的說法，錯誤的是（）。A.內(nèi)部控制必須覆蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)B.內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制C.內(nèi)部控制制度的制定應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點D.內(nèi)部控制制度一旦制定，就不能修改答案：D解析：內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)隨著有關(guān)法律法規(guī)的調(diào)整和公司經(jīng)營戰(zhàn)略、經(jīng)營方針、經(jīng)營理念等內(nèi)外部環(huán)境的變化進(jìn)行及時的修改和完善，以確保其有效性。內(nèi)部控制必須覆蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制；制度的制定應(yīng)當(dāng)以審慎經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險為出發(fā)點。30.某基金的投資組合中包含30%的股票A，其預(yù)期收益率為15%；30%的股票B，其預(yù)期收益率為10%；40%的債券，其預(yù)期收益率為5%。則該基金的預(yù)期收益率為（）。A.9.5%B.10%C.10.5%D.11%答案：A解析：基金的預(yù)期收益率$=30\%\times15\%+30\%\times10\%+40\%\times5\%=4.5\%+3\%+2\%=9.5\%$。二、多項選擇題（共10題，每題2分，共20分）1.基金信息披露的作用主要包括（）。A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有效防止信息濫用答案：ABCD解析：基金信息披露的作用主要有：有利于投資者的價值判斷；有利于防止利益沖突與利益輸送；有利于提高證券市場的效率；有效防止信息濫用。2.基金銷售機(jī)構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循的原則包括（）。A.投資人利益優(yōu)先原則B.全面性原則C.客觀性原則D.及時性原則答案：ABCD解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在實施基金銷售適用性的過程中應(yīng)當(dāng)遵循投資人利益優(yōu)先原則、全面性原則、客觀性原則和及時性原則。3.以下屬于基金托管人職責(zé)的有（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格答案：ABCD解析：基金托管人的職責(zé)包括安全保管基金財產(chǎn)；按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶；對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見；復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格等。4.基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括（）。A.保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益C.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時D.保障基金投資者的利益答案：ABC解析：基金管理人內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證公司經(jīng)營運作嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則；防范和化解經(jīng)營風(fēng)險，提高經(jīng)營管理效益；確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準(zhǔn)確、完整、及時。保障基金投資者的利益是基金監(jiān)管等多方面的目標(biāo)，不是內(nèi)部控制的直接目標(biāo)。5.關(guān)于基金的分類，下列說法正確的有（）。A.根據(jù)投資對象的不同，可分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金等B.根據(jù)投資目標(biāo)的不同，可分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金C.根據(jù)基金的資金來源和用途的不同，可分為在岸基金和離岸基金D.根據(jù)運作方式的不同，可分為封閉式基金和開放式基金答案：ABCD解析：基金的分類方式有多種，根據(jù)投資對象不同，分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金等；根據(jù)投資目標(biāo)不同，分為成長型基金、收入型基金和平衡型基金；根據(jù)資金來源和用途不同，分為在岸基金和離岸基金；根據(jù)運作方式不同，分為封閉式基金和開放式基金。6.基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險承受能力調(diào)查時，應(yīng)至少了解客戶的（）等情況。A.投資目的B.投資期限C.投資經(jīng)驗D.財務(wù)狀況答案：ABCD解析：基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險承受能力調(diào)查時，應(yīng)至少了解客戶的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗、財務(wù)狀況、短期風(fēng)險承受水平、長期風(fēng)險承受水平等情況。7.下列屬于基金合同當(dāng)事人的有（）。A.基金份額持有人B.基金管理人C.基金托管人D.基金銷售機(jī)構(gòu)答案：ABC解析：基金合同當(dāng)事人包括基金份額持有人、基金管理人、基金托管人。基金銷售機(jī)構(gòu)不是基金合同的當(dāng)事人。8.基金宣傳推介材料不得有的情形包括（）。A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏B.預(yù)測基金的證券投資業(yè)績C.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)答案：ABCD解析：基金宣傳推介材料不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；不得預(yù)測基金的證券投資業(yè)績；不得違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；不得詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)等。9.基金管理人的合規(guī)管理涉及的內(nèi)容包括（）。A.開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴B.定期傳達(dá)監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識C.審核各業(yè)務(wù)部門對外簽訂的合同，控制風(fēng)險，防范商業(yè)賄賂D.梳理整合各項法律法規(guī)、規(guī)章制度，開展合規(guī)培訓(xùn)答案：ABCD解析：基金管理人的合規(guī)管理涉及的內(nèi)容包括開展法律咨詢，協(xié)助外部律師共同處理公司法律糾紛以及投訴；定期傳達(dá)監(jiān)管要求，營造公司合規(guī)文化、提高員工合規(guī)意識；審核各業(yè)務(wù)部門對外簽訂的合同，控制風(fēng)險，防范商業(yè)賄賂；梳理整合各項法律法規(guī)、規(guī)章制度，開展合規(guī)培訓(xùn)等。10.以下關(guān)于開放式基金份額的轉(zhuǎn)換，說法正確的有（）。A.轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式B.基金份額的轉(zhuǎn)換一般采取未知價法C.基金份額的轉(zhuǎn)換按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量D.當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購費率高于轉(zhuǎn)出基金的申購費率時，不需要補費用差額答案：ABCD解析：開放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式。轉(zhuǎn)換一般采取未知價法，按照轉(zhuǎn)換申請日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算轉(zhuǎn)換基金份額數(shù)量。當(dāng)轉(zhuǎn)入基金的申購費率高于轉(zhuǎn)出基金的申購費率時，不需要補費用差額。三、判斷題（共10題，每題1分，共10分）1.基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開。（）答案：正確解析：基金份額持有人大會可以采取現(xiàn)場方式召開，也可以采取通訊等方式召開?，F(xiàn)場開會和通訊開會都是合法有效的召集會議的方式。2.基金銷售機(jī)構(gòu)可以在基金合同約定之外的日期或時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。（）答案：錯誤解析：基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照基金合同和招募說明書的約定辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換，不得在基金合同約定之外的日期或時間辦理。3.基金管理人可以根據(jù)需要對基金的投資范圍、投資策略進(jìn)行調(diào)整，無需公告。（）答案：錯誤解析：基金管理人對基金的投資范圍、投資策略等進(jìn)行調(diào)整屬于對基金合同重要內(nèi)容的變更，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行公告，以保障基金份額持有人的知情權(quán)。4.貨幣市場基金的收益通常隨市場利率的下跌而上升。（）答案：錯誤解析：貨幣市場基金的收益通常隨市場利率的上升而上升，隨市場利率的下跌而下降。因為貨幣市場基金主要投資于貨幣市場工具，市場利率上升時，其投資收益相應(yīng)增加。5.基金托管人可以將基金財產(chǎn)與其他財產(chǎn)混合保管。（）答案：錯誤解析：基金托管人應(yīng)當(dāng)對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立，不得將基金財產(chǎn)與其他財產(chǎn)混合保管。6.基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)披露，并保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復(fù)制公開披露的信息資料。（）答案：正確解析：基金信息披露義務(wù)人有義務(wù)按照規(guī)定的時間和方式披露基金信息，確保投資人能夠及時、方便地獲取相關(guān)信息。7.基金銷售適用性要求基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，注重根據(jù)基金投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品。（）答案：正確解析：基金銷售適用性就是要求基金銷售機(jī)構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，了解客戶的風(fēng)險承受能力等情況，根據(jù)客戶風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品。8.基金管理人的合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于其他部門。（）答案：正確解析：為了保證合規(guī)管理的有效性和獨立性，基金管理人的合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于其他部門，不受其他部門的干擾和影響。9.開放式基金的基金份額總額是固定的，在封閉期內(nèi)不能贖回。（）答案：錯誤解析：封閉式基金的基金份額總額是固定的，在封閉期內(nèi)不能贖回；開放式基金的基金份額總額不固定，投資者可以在開放日進(jìn)行申購和贖回。10.基金宣傳推介材料可以登載單位或者個人的推薦性文字。（）答案：錯誤解析：基金宣傳推介材料不得登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字。四、綜合分析題（共2題，每題15分，共30分）1.某投資者計劃投資基金，現(xiàn)有A、B兩只基金可供選擇。A基金是股票型基金，B基金是債券型基金。已知過去三年A基金的收益率分別為20%、-10%、30%，B基金的收益率分別為5%、6%、7%。（1）計算A基金和B基金過去三年的算術(shù)平均收益率。（2）計算A基金和B基金過去三年的幾何平均收益率。（3）假設(shè)該投資者風(fēng)險承受能力較低，從風(fēng)險和收益的角度分析，該投資者應(yīng)選擇哪只基金？并說明理由。解：（1）-A基金算術(shù)平均收益率$=\frac{20\%+(-10\%)+30\%}{3}=\frac{40\%}{3}\approx13.33\%$-B基金算術(shù)平均收益率$=\frac{5\%+6\%+7\%}{3}=\frac{18\%}{3}=6\%$（2）-A基金幾何平均收益率：設(shè)幾何平均收益率為$r_A$，則$(1+r_A)^3=(1+20\%)(1-10\%)(1+30\%)$$(1+r_A)^3=1.2\times0.9\times1.3=1.404$$1+r_A=\s