項目投資管理制度學(xué)習(xí)?一、總則（一）目的為規(guī)范公司項目投資行為，加強(qiáng)項目投資管理，提高投資決策的科學(xué)性和投資效益，保障公司資產(chǎn)的安全與增值，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門、子公司、分公司的各類項目投資活動，包括但不限于固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、金融投資等。（三）基本原則1.合法性原則：項目投資活動必須遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)政策規(guī)定。2.效益性原則：追求投資回報最大化，注重投資項目的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益。3.風(fēng)險可控原則：充分評估投資項目的風(fēng)險，采取有效措施進(jìn)行風(fēng)險防范和控制，確保投資安全。4.科學(xué)決策原則：運(yùn)用科學(xué)的方法和程序進(jìn)行投資決策，避免盲目投資。5.民主決策原則：充分聽取各方面意見，保障決策的民主性和科學(xué)性。二、投資決策機(jī)構(gòu)及職責(zé)（一）投資決策委員會1.組成：投資決策委員會由公司高層管理人員、相關(guān)部門負(fù)責(zé)人及外部專家組成。2.職責(zé)：審議公司投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計劃。對重大投資項目進(jìn)行評估、論證和決策。監(jiān)督投資項目的實(shí)施和運(yùn)營情況。協(xié)調(diào)解決投資項目中的重大問題。（二）董事會1.職責(zé)：決定公司的投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計劃。審議批準(zhǔn)重大投資項目的投資方案。監(jiān)督投資項目的實(shí)施和運(yùn)營情況。（三）總經(jīng)理1.職責(zé)：組織實(shí)施公司的投資戰(zhàn)略、投資規(guī)劃和年度投資計劃。對投資項目進(jìn)行前期調(diào)研、可行性研究和方案設(shè)計。負(fù)責(zé)投資項目的具體實(shí)施和運(yùn)營管理。定期向董事會和投資決策委員會報告投資項目的進(jìn)展情況。（四）相關(guān)部門職責(zé)1.投資管理部門：負(fù)責(zé)制定公司投資管理制度和流程。組織開展投資項目的前期調(diào)研、可行性研究和項目評估。建立和維護(hù)投資項目信息管理系統(tǒng)。跟蹤投資項目的實(shí)施和運(yùn)營情況，定期進(jìn)行投資項目后評價。2.財務(wù)部門：負(fù)責(zé)投資項目的財務(wù)預(yù)算編制、資金籌集和資金使用管理。對投資項目進(jìn)行財務(wù)分析和風(fēng)險評估。參與投資項目的決策和后評價工作。3.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)對投資項目進(jìn)行法律審查，確保投資活動的合法性。處理投資項目中的法律糾紛和風(fēng)險防范。4.其他相關(guān)部門：根據(jù)投資項目的特點(diǎn)和需要，參與投資項目的相關(guān)工作，提供專業(yè)支持和意見。三、投資項目分類及審批權(quán)限（一）投資項目分類1.重大投資項目：指投資金額較大、對公司經(jīng)營和發(fā)展具有重大影響的項目，如新建或擴(kuò)建生產(chǎn)基地、重大技術(shù)改造項目、戰(zhàn)略并購項目等。2.重要投資項目：指投資金額較大、對公司業(yè)務(wù)有較大影響的項目，如固定資產(chǎn)投資項目、重要股權(quán)投資項目等。3.一般投資項目：指投資金額較小、對公司業(yè)務(wù)影響較小的項目，如一般性的設(shè)備購置、短期金融投資等。（二）審批權(quán)限1.重大投資項目：由投資決策委員會審議通過后，報董事會批準(zhǔn)。2.重要投資項目：由總經(jīng)理辦公會審議通過后，報董事會備案。3.一般投資項目：由投資管理部門審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。四、投資項目前期管理（一）項目篩選與立項1.項目來源：公司內(nèi)部各部門、子公司、分公司的項目建議。市場調(diào)研發(fā)現(xiàn)的投資機(jī)會。政府部門發(fā)布的投資項目信息。合作伙伴推薦的項目。2.項目篩選：投資管理部門對收集到的項目信息進(jìn)行初步篩選，重點(diǎn)考慮項目的市場前景、技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)效益、風(fēng)險因素等。3.項目立項：經(jīng)篩選后的項目，由投資管理部門組織相關(guān)部門進(jìn)行項目立項，編制項目立項報告，明確項目的背景、目標(biāo)、內(nèi)容、投資規(guī)模、資金來源、實(shí)施進(jìn)度等。（二）可行性研究1.委托編制：項目立項后，投資管理部門委托具有相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)編制項目可行性研究報告。2.研究內(nèi)容：可行性研究報告應(yīng)包括項目的市場分析、技術(shù)方案、財務(wù)評價、經(jīng)濟(jì)評價、環(huán)境評價、風(fēng)險分析等內(nèi)容。3.評審論證：投資管理部門組織相關(guān)部門和專家對可行性研究報告進(jìn)行評審論證，提出修改意見和建議。編制單位根據(jù)評審意見對可行性研究報告進(jìn)行修改完善。（三）項目評估1.評估內(nèi)容：投資管理部門對可行性研究報告進(jìn)行審核評估，重點(diǎn)評估項目的可行性、合理性、風(fēng)險性等。2.評估方法：采用定性與定量相結(jié)合的方法，對項目的市場前景、技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境影響等進(jìn)行綜合評估。3.評估報告：投資管理部門根據(jù)評估結(jié)果編制項目評估報告，提出評估意見和建議，為投資決策提供依據(jù)。五、投資項目決策管理（一）決策程序1.提交決策申請：投資管理部門將項目評估報告及相關(guān)資料提交投資決策委員會或董事會，提出決策申請。2.審議決策：投資決策委員會或董事會對項目進(jìn)行審議，聽取項目匯報，對項目的可行性、合理性、風(fēng)險性等進(jìn)行討論和分析，作出決策。3.決策記錄：投資決策委員會或董事會的決策過程和結(jié)果應(yīng)進(jìn)行記錄，形成會議紀(jì)要。（二）決策依據(jù)1.可行性研究報告：項目可行性研究報告是投資決策的重要依據(jù)，應(yīng)充分反映項目的技術(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)合理性、環(huán)境適應(yīng)性等。2.項目評估報告：項目評估報告對項目的可行性、合理性、風(fēng)險性等進(jìn)行了評估，為投資決策提供參考。3.市場調(diào)研資料：市場調(diào)研資料反映了項目的市場需求、市場競爭狀況等，對投資決策具有重要影響。4.行業(yè)發(fā)展趨勢：了解行業(yè)發(fā)展趨勢，有助于判斷項目的發(fā)展前景和投資價值。（三）決策風(fēng)險控制1.風(fēng)險評估：在投資決策過程中，應(yīng)對項目的風(fēng)險進(jìn)行充分評估，識別風(fēng)險因素，分析風(fēng)險程度。2.風(fēng)險應(yīng)對措施：針對不同的風(fēng)險因素，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險減輕、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受等。3.決策監(jiān)督：加強(qiáng)對投資決策過程的監(jiān)督，確保決策的科學(xué)性和公正性。對決策失誤造成重大損失的，追究相關(guān)人員的責(zé)任。六、投資項目實(shí)施管理（一）項目實(shí)施計劃1.編制原則：項目實(shí)施計劃應(yīng)根據(jù)項目可行性研究報告和投資決策意見編制，明確項目的實(shí)施進(jìn)度、質(zhì)量要求、資金安排等。2.編制內(nèi)容：項目實(shí)施計劃應(yīng)包括項目建設(shè)進(jìn)度計劃、設(shè)備采購計劃、工程施工計劃、人員招聘與培訓(xùn)計劃、資金使用計劃等。3.審批備案：項目實(shí)施計劃經(jīng)投資管理部門審核后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。重大投資項目的實(shí)施計劃還應(yīng)報董事會備案。（二）項目招標(biāo)管理1.招標(biāo)范圍：對項目建設(shè)過程中的工程施工、設(shè)備采購、服務(wù)采購等達(dá)到國家規(guī)定招標(biāo)規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)。2.招標(biāo)方式：根據(jù)項目特點(diǎn)和實(shí)際情況，可采用公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)、競爭性談判、單一來源采購等方式。3.招標(biāo)程序：按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司招標(biāo)管理制度的規(guī)定，組織開展項目招標(biāo)工作，確保招標(biāo)過程的公開、公平、公正。（三）項目建設(shè)管理1.工程質(zhì)量控制：建立項目工程質(zhì)量管理制度，加強(qiáng)對工程施工過程的質(zhì)量監(jiān)督和檢查，確保工程質(zhì)量符合設(shè)計要求和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。2.工程進(jìn)度控制：定期對項目建設(shè)進(jìn)度進(jìn)行檢查和分析，及時解決影響工程進(jìn)度的問題，確保項目按時完成。3.工程造價控制：嚴(yán)格控制項目工程造價，加強(qiáng)對工程預(yù)算、結(jié)算的審核管理，防止超預(yù)算支出。（四）項目資金管理1.資金籌集：根據(jù)項目實(shí)施計劃，合理安排資金籌集渠道和方式，確保項目資金及時足額到位。2.資金使用：建立項目資金使用管理制度，嚴(yán)格按照資金使用計劃使用資金，確保資金使用的合規(guī)性和合理性。3.資金監(jiān)督：加強(qiáng)對項目資金使用情況的監(jiān)督檢查，防止資金挪用、浪費(fèi)等現(xiàn)象發(fā)生。（五）項目變更管理1.變更原因：項目實(shí)施過程中，如因市場變化、技術(shù)調(diào)整、不可抗力等原因需要對項目進(jìn)行變更的，應(yīng)及時提出變更申請。2.變更程序：變更申請經(jīng)投資管理部門審核后，報投資決策委員會或董事會批準(zhǔn)。重大變更事項還應(yīng)報相關(guān)政府部門備案。3.變更控制：對項目變更進(jìn)行嚴(yán)格控制，評估變更對項目進(jìn)度、質(zhì)量、成本等方面的影響，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行調(diào)整。七、投資項目運(yùn)營管理（一）運(yùn)營模式選擇1.自主運(yùn)營：對于具備運(yùn)營管理能力的項目，公司可選擇自主運(yùn)營模式，負(fù)責(zé)項目的日常經(jīng)營管理。2.委托運(yùn)營：對于不具備運(yùn)營管理能力的項目，公司可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)或其他合作伙伴進(jìn)行運(yùn)營管理。3.合作運(yùn)營：與其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)合作開展項目運(yùn)營，共同承擔(dān)風(fēng)險，共享收益。（二）運(yùn)營管理措施1.建立運(yùn)營管理制度：制定項目運(yùn)營管理制度，明確運(yùn)營管理的目標(biāo)、職責(zé)、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.加強(qiáng)人員管理：配備專業(yè)的運(yùn)營管理人員，加強(qiáng)人員培訓(xùn)和績效考核，提高運(yùn)營管理水平。3.優(yōu)化業(yè)務(wù)流程：不斷優(yōu)化項目運(yùn)營業(yè)務(wù)流程，提高運(yùn)營效率和服務(wù)質(zhì)量。4.加強(qiáng)市場開拓：積極開拓市場，提高項目的市場占有率和盈利能力。5.強(qiáng)化風(fēng)險管理：建立運(yùn)營風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和處理運(yùn)營過程中的風(fēng)險問題。（三）運(yùn)營績效評估1.評估指標(biāo)：建立項目運(yùn)營績效評估指標(biāo)體系，包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、社會效益指標(biāo)、環(huán)境效益指標(biāo)等。2.評估周期：定期對項目運(yùn)營績效進(jìn)行評估，一般每年進(jìn)行一次。3.評估結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)運(yùn)營績效評估結(jié)果，對項目運(yùn)營管理情況進(jìn)行總結(jié)分析，提出改進(jìn)措施和建議，為項目的持續(xù)發(fā)展提供依據(jù)。八、投資項目退出管理（一）退出方式選擇1.股權(quán)轉(zhuǎn)讓：將項目股權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)讓給其他投資者，實(shí)現(xiàn)投資退出。2.公司清算：當(dāng)項目無法繼續(xù)運(yùn)營或投資回報無法達(dá)到預(yù)期時，可進(jìn)行公司清算，收回投資。3.資產(chǎn)出售：將項目的資產(chǎn)進(jìn)行出售，實(shí)現(xiàn)投資退出。4.上市退出：通過項目公司上市，將股權(quán)在證券市場上出售，實(shí)現(xiàn)投資退出。（二）退出決策程序1.提出退出申請：投資管理部門根據(jù)項目運(yùn)營情況和市場環(huán)境變化，提出投資項目退出申請。2.評估論證：組織相關(guān)部門和專家對退出方案進(jìn)行評估論證，分析退出的可行性、合理性和風(fēng)險性。3.決策審批：退出方案經(jīng)投資決策委員會或董事會審議通過后，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。重大退出事項還應(yīng)報相關(guān)政府部門備案。（三）退出實(shí)施管理1.制定退出計劃：根據(jù)退出決策意見，制定詳細(xì)的退出計劃，明確退出的時間、方式、步驟等。2.組織實(shí)施退出：按照退出計劃，組織開展退出工作，確保退出過程的順利進(jìn)行。3.資產(chǎn)處置：對退出項目的資產(chǎn)進(jìn)行清理和處置，確保資產(chǎn)的安全和完整。4.資金回收：及時回收投資本金和收益，確保資金安全。九、投資項目風(fēng)險管理（一）風(fēng)險識別與評估1.風(fēng)險識別方法：采用問卷調(diào)查、專家咨詢、歷史數(shù)據(jù)分析、情景分析等方法，識別投資項目可能面臨的風(fēng)險因素。2.風(fēng)險評估指標(biāo)：從市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、管理風(fēng)險、法律風(fēng)險等方面建立風(fēng)險評估指標(biāo)體系。3.風(fēng)險評估方法：運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，對風(fēng)險因素進(jìn)行評估，確定風(fēng)險程度。（二）風(fēng)險應(yīng)對策略1.風(fēng)險規(guī)避：對于風(fēng)險程度較高、無法有效控制的風(fēng)險因素，采取風(fēng)險規(guī)避措施，如放棄投資項目。2.風(fēng)險減輕：通過采取相應(yīng)的措施，降低風(fēng)險發(fā)生的概率或減輕風(fēng)險損失的程度，如加強(qiáng)市場調(diào)研、優(yōu)化技術(shù)方案、完善管理制度等。3.風(fēng)險轉(zhuǎn)移：將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，如購買保險、簽訂擔(dān)保合同、進(jìn)行套期保值等。4.風(fēng)險接受：對于風(fēng)險程度較低、可以承受的風(fēng)險因素，采取風(fēng)險接受策略，不采取額外的風(fēng)險應(yīng)對措施。（三）風(fēng)險監(jiān)控與預(yù)警1.風(fēng)險監(jiān)控：建立風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，定期對投資項目的風(fēng)險狀況進(jìn)行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化情況。2.風(fēng)險預(yù)警：設(shè)定風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)和閾值，當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時，及時發(fā)出預(yù)警信號，采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。十、投資項目后評價（一）后評價目的1.總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)：對投資項目的實(shí)施過程和效果進(jìn)行全面總結(jié)，分析成功經(jīng)驗和存在的問題，為今后的投資決策提供參考。2.提高投資效益：通過后評價，發(fā)現(xiàn)投資項目在運(yùn)營管理、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益等方面存在的不足，提出改進(jìn)措施和建議，提高投資效益。3.加強(qiáng)項目管理：促進(jìn)公司加強(qiáng)投資項目管理，完善項目管理制度和流程，提高項目管理水平。（二）后評價內(nèi)容1.項目前期決策評價：對項目前期調(diào)研、可行性研究、評估論證、決策程序等進(jìn)行評價。2.項目實(shí)施過程評價：對項目建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、資金使用、招標(biāo)采購等進(jìn)行評價。3.項目運(yùn)營效果評價：對項目運(yùn)營管理、市場開拓、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境效益等進(jìn)行評價。4.項目風(fēng)險評價：對項目實(shí)施過程中面臨的風(fēng)險因素及風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性進(jìn)行評價。（三）后評價程序1.制定后評價計劃：投資管理部門根據(jù)公司投資項目情況，制定年度投