PAGE196PAGE采購付款管理相關(guān)流程1、采購預(yù)付款管理流程圖Start采購經(jīng)理Start采購經(jīng)理采購部供應(yīng)商財(cái)務(wù)經(jīng)理End協(xié)商簽訂采購合同審核審批審核審批⑤付款審核收款備貨，出具發(fā)票交貨通知①協(xié)商，確定預(yù)付款采購形式②簽訂采購合同③采購訂單④預(yù)付款項(xiàng)申請(qǐng)安排接貨⑥驗(yàn)收入庫，安排支付余款審核審批⑦付款審核⑧會(huì)計(jì)記錄確認(rèn)收款GM發(fā)票通知流程步驟說明：任務(wù)名稱采購預(yù)付款管理節(jié)點(diǎn)步驟說明1采購部與選定的供應(yīng)商就采購方式、付款方式、采購項(xiàng)目、貨品價(jià)格等進(jìn)行協(xié)商、談判，雙方達(dá)成一致意見后，確定采購的付款方式為預(yù)付款采購2經(jīng)采購經(jīng)理及GM審批后雙方簽訂采購合同3合同簽訂后，采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的實(shí)際需求發(fā)出采購訂單，詳細(xì)說明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)指標(biāo)要求、價(jià)格、交貨日期等內(nèi)容4采購部相關(guān)人員根據(jù)采購訂單預(yù)算情況，計(jì)算預(yù)付款數(shù)額，填寫《預(yù)付款申請(qǐng)書》報(bào)采購經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、GM審批5預(yù)付款申請(qǐng)經(jīng)GM審批通過后，財(cái)務(wù)經(jīng)理按照相應(yīng)程序?qū)⒇浛顒澣牍?yīng)商賬戶，保存好匯款或付款憑證，同時(shí)通知供應(yīng)商查收款項(xiàng)并開具發(fā)票6經(jīng)驗(yàn)收確定貨品不存在質(zhì)量等問題后，采購部根據(jù)合同規(guī)定，安排支付剩余貨款，填寫《應(yīng)付賬款單》上報(bào)采購經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、GM審批6GM審批后，財(cái)務(wù)經(jīng)理按照相應(yīng)程序付款，保存付款憑證，由采購部通知供應(yīng)商查收貨款并索取發(fā)票7財(cái)務(wù)經(jīng)理接收發(fā)票，進(jìn)行會(huì)計(jì)記錄、做賬，同時(shí)保存相關(guān)單證2、付款申請(qǐng)審批流程圖是權(quán)限外是權(quán)限內(nèi)是權(quán)限外是權(quán)限內(nèi)否Start采購經(jīng)理采購部財(cái)務(wù)經(jīng)理GMEnd是審核審核審批①采購訂單、合同匯總②填寫付款申請(qǐng)單并審核填寫應(yīng)付賬款表分管副GM③審批④安排付款⑤付款通知通知供應(yīng)商結(jié)款流程步驟說明：任務(wù)名稱付款申請(qǐng)審批管理節(jié)點(diǎn)步驟說明1采購人員根據(jù)采購合同的付款約定，收集采購訂單、入庫驗(yàn)收單等相關(guān)單據(jù)及記錄，核對(duì)合同的執(zhí)行情況，匯總應(yīng)付貨款款項(xiàng)2采購人員填寫付款申請(qǐng)單、應(yīng)付賬款表，并進(jìn)行審核，保證數(shù)字準(zhǔn)確無誤3主管副GM接到財(cái)務(wù)經(jīng)理審核過的應(yīng)付賬款表及付款申請(qǐng)后簽署意見，在權(quán)限范圍內(nèi)進(jìn)行付款審批；若是大額采購項(xiàng)目付款，則由主管副GM簽署意見后上報(bào)GM審批，若GM存在異議則將付款申請(qǐng)單等票據(jù)轉(zhuǎn)回主管副GM處理4財(cái)務(wù)經(jīng)理接到主管領(lǐng)導(dǎo)審批通過的付款申請(qǐng)單等文件后，根據(jù)公司的相關(guān)財(cái)務(wù)制度，安排付款事宜5財(cái)務(wù)經(jīng)理將付款通知書發(fā)至采購部相關(guān)人員，采購人員通知供應(yīng)商取款結(jié)賬或自行查收款項(xiàng)是否到賬3、采購結(jié)算管理流程圖是Start是Start采購部相關(guān)部門供應(yīng)商GMEnd否相符備貨按時(shí)交貨②驗(yàn)收入庫配合配合審核審核確認(rèn)審核⑦結(jié)算付款不相符①采購訂單收集驗(yàn)收單③采購訂單核對(duì)④催收與協(xié)調(diào)⑤訂單狀態(tài)確認(rèn)各單據(jù)匯總⑥填寫應(yīng)付賬款單財(cái)務(wù)經(jīng)理流程步驟說明：任務(wù)名稱采購結(jié)算管理節(jié)點(diǎn)步驟說明1采購部根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)的實(shí)際需要發(fā)出采購訂單，明確說明采購貨品的型號(hào)、種類、技術(shù)指標(biāo)、價(jià)格、數(shù)量等2供應(yīng)商進(jìn)行備貨，并按訂單要求按期交貨，企業(yè)相關(guān)部門根據(jù)采購訂單要求驗(yàn)貨、入庫，認(rèn)真填寫驗(yàn)收單等相關(guān)單據(jù)3采購人員將貨品驗(yàn)收單與采購訂單進(jìn)行核對(duì)，若兩者相符，則進(jìn)行單據(jù)匯總，將各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行整理4若存在驗(yàn)收單不齊全或與采購訂單不符，則采購人員應(yīng)及時(shí)與相關(guān)部門人員溝通協(xié)調(diào)和催收，相關(guān)部門人員應(yīng)給予配合5若相關(guān)部門對(duì)采購人員提出的問題存在爭(zhēng)議，則采購人員應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商確認(rèn)訂單狀態(tài)，了解產(chǎn)生問題的原因，然后進(jìn)行單據(jù)匯總6采購部采購人員根據(jù)匯總的各項(xiàng)數(shù)據(jù)，填寫《應(yīng)付賬款單》，列明應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)7采購部與供應(yīng)商均確認(rèn)通過的應(yīng)付賬款單，由采購部交與財(cái)務(wù)經(jīng)理，會(huì)計(jì)人員根據(jù)采