年金融機構(gòu)資管產(chǎn)品產(chǎn)品基本信息及統(tǒng)計模板修訂內(nèi)容為更全面、準(zhǔn)確地反映資管產(chǎn)品運行情況，現(xiàn)對資管產(chǎn)品的產(chǎn)品基本信息及統(tǒng)計模板進(jìn)行修改。自2022年結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)起，資管產(chǎn)品統(tǒng)計按照新金融工具相關(guān)會計準(zhǔn)則和本制度填報數(shù)據(jù)。一、產(chǎn)品基本信息修改內(nèi)容（一）統(tǒng)計指標(biāo)。列號項目長度可否為空描述備注25貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品1nN1-是2-否2022年更名26跨境理財通1nN1-是2-否2022年新增（二）主要概念解釋。變更指標(biāo)：貨幣市場基金標(biāo)識更改為貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品。其中現(xiàn)金管理類產(chǎn)品是指僅投資于貨幣市場工具，每個交易日可辦理產(chǎn)品份額認(rèn)購、贖回的商業(yè)銀行或者理財公司理財產(chǎn)品，參考《關(guān)于規(guī)范現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品管理有關(guān)事項的通知》。新增指標(biāo)：跨境理財通：指是否為跨境理財通北向通產(chǎn)品。跨境理財通定義參考《粵港澳大灣區(qū)“跨境理財通”業(yè)務(wù)試點實施細(xì)則》。二、統(tǒng)計模板中表1-1至表1-6相關(guān)指標(biāo)修改內(nèi)容（一）統(tǒng)計指標(biāo)。報表行編號項目備注表1-1193000其中：貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品2022年更名表1-2293000其中：貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品2022年更名表1-3393000其中：貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品2022年更名表1-5593000其中：貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品2022年更名表1-6693000其中：貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品2022年更名（三）主要概念解釋。其中：貨幣市場基金或現(xiàn)金管理類產(chǎn)品（193000）、（293000）、（393000）、（593000）、（693000）：統(tǒng)計公募基金中的貨幣市場基金以及理財產(chǎn)品中的現(xiàn)金管理類產(chǎn)品?，F(xiàn)金管理類產(chǎn)品是指僅投資于貨幣市場工具，每個交易日可辦理產(chǎn)品份額認(rèn)購、贖回的商業(yè)銀行或者理財公司理財產(chǎn)品，參考《關(guān)于規(guī)范現(xiàn)金管理類理財產(chǎn)品管理有關(guān)事項的通知》。三、統(tǒng)計模板中“表2-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)負(fù)債情況”修改內(nèi)容（一）統(tǒng)計指標(biāo)。行編號項目備注700000資產(chǎn)合計720000存款721000境內(nèi)存款統(tǒng)計口徑不變，增設(shè)子項721100活期存款2022年新增721200定期和其他存款2022年新增722000境外存款統(tǒng)計口徑不變，增設(shè)子項722100活期存款2022年新增722200定期和其他存款2022年新增770000股權(quán)及特定目的載體份額774000境外2022年更名7c0000資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減）2022年新增820000權(quán)益合計822000資本公積2022年終止824000其他綜合收益2022年新增（二）校驗關(guān)系。調(diào)整校驗關(guān)系：“資產(chǎn)合計”（700000）=“現(xiàn)金”（710000）+“存款”（720000）+“可轉(zhuǎn)讓存單”（730000）+“債務(wù)證券”（740000）+“存款”（750000）+“資產(chǎn)收益權(quán)”（760000）+“股權(quán)及特定目的載體”（770000）+“金融衍生品”（780000）+“應(yīng)收賬款”（790000）+“黃金”（7a0000）+“非金融資產(chǎn)”（7b0000）-“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減）”（7c0000）?！皺?quán)益合計”（820000）=“實收本金”（821000）+“未分配利潤”（823000）+“其他綜合收益”（824000）。新增校驗關(guān)系：“境內(nèi)存款”（721000）=“活期存款”（721100）+“定期和其他存款”（721200）?！熬惩獯婵睢保?22000）=“活期存款”（722100）+“定期和其他存款”（722200）。（三）主要概念解釋。新增指標(biāo)：活期存款（721100）：指資管產(chǎn)品在境內(nèi)金融機構(gòu)開立賬戶存入資金或貨幣，由金融機構(gòu)出具存款憑證，辦理不約定期限、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取并按期給付利息的存款。定期和其他存款（721200）：除活期存款外的其他境內(nèi)存款，需要注意的是，交易所結(jié)算保證金、期貨存出保證金等屬于定期和其他存款?；钇诖婵睿?22100）：填報境外存款中的活期存款，活期存款釋義同上。定期和其他存款（722200）：除活期存款外的其他境外存款，需要注意的是，交易所結(jié)算保證金、期貨存出保證金等屬于定期和其他存款。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減）（7c0000）：指資管產(chǎn)品按規(guī)定對以攤余成本計量的各項資產(chǎn)可能發(fā)生的損失計提的減值準(zhǔn)備。其他綜合收益（824000）：指資管產(chǎn)品根據(jù)規(guī)定未在當(dāng)期損益中確認(rèn)的各項利得和損失。變更指標(biāo)：境外股權(quán)（774000）名稱變更為“境外”，統(tǒng)計內(nèi)容不變。資本公積（822000）指標(biāo)終止。四、在統(tǒng)計模板中增設(shè)“表4-1資管產(chǎn)品資產(chǎn)配置情況”（一）統(tǒng)計指標(biāo)。列編號A備注行編號項目期末資產(chǎn)余額h10000一、債務(wù)證券（按評級分類）2022年新增，不填寫數(shù)據(jù)h11000政策性金融債券2022年新增h11100AA+（含）以上2022年新增h11200AA+以下2022年新增h11300無評級2022年新增h12000其他金融債券2022年新增h12100AA+（含）以上2022年新增h12200AA+以下2022年新增h12300無評級2022年新增h13000企業(yè)債券2022年新增h13100AA+（含）以上2022年新增h13200AA+以下2022年新增h13300無評級2022年新增h14000資產(chǎn)支持證券2022年新增h14100AA+（含）以上2022年新增h14200AA+以下2022年新增h14300無評級2022年新增h20000二、企業(yè)債券按券種分類2022年新增，不填寫數(shù)據(jù)h21000其中：企業(yè)債2022年新增h22000公司債2022年新增h23000非金融企業(yè)債務(wù)融資工具2022年新增h30000三、銀行資本補充工具合計2022年新增h31000其中：優(yōu)先股2022年新增h32000永續(xù)債（債性）2022年新增h33000永續(xù)債（股性）2022年新增h34000二級資本債2022年新增h40000四、債券逆回購和同業(yè)拆借2022年新增h41000住戶2022年新增h42000廣義政府2022年新增h43000非金融企業(yè)2022年新增h44000銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)2022年新增h45000銀行業(yè)非存款類金融機構(gòu)2022年新增h46000非銀行業(yè)金融機構(gòu)2022年新增h46100其中：中央交易對手方2022年新增h47000特定目的載體2022年新增h47100銀行非保本理財2022年新增h47200信托公司資管產(chǎn)品2022年新增h47300證券公司及其子公司資管產(chǎn)品2022年新增h47400基金管理公司及其子公司專戶2022年新增h47500期貨公司及其子公司資管產(chǎn)品2022年新增h47600保險資管產(chǎn)品2022年新增h47700金融資產(chǎn)投資公司資管產(chǎn)品2022年新增h47800公募基金2022年新增h47900私募機構(gòu)私募基金2022年新增h47a00其他特定目的載體2022年新增h48000境外2022年新增h50000五、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備2022年新增h51000存款2022年新增h52000可轉(zhuǎn)讓存單2022年新增h53000債務(wù)證券2022年新增h54000除回購和拆借外貸款2022年新增h55000回購和拆借2022年新增h56000資產(chǎn)收益權(quán)2022年新增h57000股權(quán)及特定目的載體份額2022年新增h58000金融衍生品2022年新增h59000應(yīng)收賬款2022年新增h5a000其他2022年新增注：本表中資產(chǎn)余額為資管產(chǎn)品直接持有的各項資產(chǎn)余額。（二）校驗關(guān)系。1.跨表（表2-1、表4-1）校驗關(guān)系：新增校驗關(guān)系：“政策性金融債券”（h11000)（A）=“政策性金融債券”（743000）（G）?！捌渌鹑趥保╤12000)（A）=“其他金融債券”（744000）（G）。“企業(yè)債券”（h13000）（A）=“企業(yè)債券”（745000）（G）?！百Y產(chǎn)支持證券”（h14000）（A）=“資產(chǎn)支持證券”（747000）（G）?！捌髽I(yè)債券”（745000）（G）>=“其中：企業(yè)債”（h21000）+“公司債”（h22000）+“可轉(zhuǎn)債”（h23000）+“非金融企業(yè)債務(wù)融資工具”（h24000）?！盎刭徍筒鸾琛保?52000）>=“債券逆回購和同業(yè)拆借”（h40000）?！白簟保?52100）>=“住戶”（h41000）?！皬V義政府”（752200）>=“廣義政府”（h42000）。“廣義政府”（752300）>=“非金融企業(yè)”（h43000）?！般y行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（752400）>=“銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（h44000）?！般y行業(yè)非存款類金融機構(gòu)”（752500）>=“銀行業(yè)非存款類金融機構(gòu)”（h45000）?！胺倾y行業(yè)金融機構(gòu)”（752600）>=“非銀行業(yè)金融機構(gòu)”（h46000）?！捌渲校褐醒虢灰讓κ址健保?52610）>=“其中：中央交易對手方”（h46100）?！疤囟康妮d體”（752700）>=“特定目的載體”（h47000）?！般y行非保本理財”（752710）>=“銀行非保本理財”（h47100）?！靶磐泄举Y管產(chǎn)品”（752720）>=“信托公司資管產(chǎn)品”（h47200）?！白C券公司及其子公司資管產(chǎn)品”（752730）>=“證券公司及其子公司資管產(chǎn)品”（h47300）。“基金管理公司及其子公司專戶”（752740）>=“基金管理公司及其子公司專戶”（h47400）?！捌谪浌炯捌渥庸举Y管產(chǎn)品”（752750）>=“期貨公司及其子公司資管產(chǎn)品”（h47500）?！氨ｋU資管產(chǎn)品”（752760）>=“保險資管產(chǎn)品”（h47600）?！敖鹑谫Y產(chǎn)投資公司資管產(chǎn)品”（752770）>=“金融資產(chǎn)投資公司資管產(chǎn)品”（h47700）?！肮蓟稹保?52780）>=“公募基金”（h47800）?！八侥紮C構(gòu)私募基金”（752790）>=“私募機構(gòu)私募基金”（h47900）。“其他特定目的載體”（7527a0）>=“其他特定目的載體”（h47a00）?！熬惩狻保?52800）>=“境外”（h48000）?！百Y產(chǎn)減值準(zhǔn)備（減）”（7c0000）=“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”（h50000）。2.表4-1總分校驗關(guān)系：新增校驗關(guān)系：“政策性金融債券”（h11000)=“AA+（含）以上”（h11100）+“AA+以下”（h11200）+“無評級”（h11300）?！捌渌鹑趥保╤12000)=“AA+（含）以上”（h12100）+“AA+以下”（h12200）+“無評級”（h12300）?！捌髽I(yè)債券”（h13000)=“AA+（含）以上”（h13100）+“AA+以下”（h13200）+“無評級”（h13300）?！百Y產(chǎn)支持證券”（h14000)=“AA+（含）以上”（h14100）+“AA+以下”（h14200）+“無評級”（h14300）?！皞婊刭徍屯瑯I(yè)拆借”（h40000）=“住戶”（h41000）+“廣義政府”（h42000）+“非金融企業(yè)”（h43000）+“銀行業(yè)存款類金融機構(gòu)”（h44000）+“銀行業(yè)非存款類金融機構(gòu)”（h45000）+“非銀行業(yè)金融機構(gòu)”（h46000）+“特定目的載體”（h47000）+境外”（h48000）。“特定目的載體”（h47000）=“銀行非保本理財”（h47100）+“信托公司資管產(chǎn)品”（h47200）+“證券公司及其子公司資管產(chǎn)品”（h47300）+“基金管理公司及其子公司專戶”（h47400）+“期貨公司及其子公司資管產(chǎn)品”（h47500）+“保險資管產(chǎn)品”（h47600）+“金融資產(chǎn)投資公司資管產(chǎn)品”（h47700）+“公募基金”（h47800）+“私募機構(gòu)私募基金”（h47900）+“其他特定目的載體”（h47a00）?！百Y產(chǎn)減值準(zhǔn)備”（h50000）=“存款”（h51000）+“可轉(zhuǎn)讓存單”（h52000）+“債務(wù)證券”（h53000）+“除回購和拆借外貸款”（h54000）+“回購和拆借”（h55000）+“資產(chǎn)收益權(quán)”（h56000）+“股權(quán)及特定目的載體份額”（h57000）+“金融衍生品”（h58000）+“應(yīng)收賬款”（h59000）+“其他”（h5a000）。3.表4-1其他數(shù)量級校驗關(guān)系：新增校驗關(guān)系：“銀行資本補充工具合計”（h30000）>=“其中：優(yōu)先股”（h31000）+“永續(xù)債（債性）”（h32000）+“永續(xù)債（股性）”（h33000）+“二級資本債”（h34000）?！胺倾y行業(yè)金融機構(gòu)”（h46000）>=“其中：中央交易對手方”（h46100）。（三）主要概念解釋。表4-1統(tǒng)計的資產(chǎn)余額為資管產(chǎn)品直接持有的各項資產(chǎn)余額。1.行項目：新增指標(biāo)：AA+（含）以上（h11100）：指債項評級在AA+（含）以上的政策性金融債券，若無債項評級則取債券主體評級。AA+以下（h11200）：指債項評級在AA+以下的政策性金融債券，若無債項評級則取債券主體評級。無評級（h11300）：指沒有評級的政策性金融債券。AA+（含）以上（h12100）：指債項評級在AA+（含）以上的其他金融債券，若無債項評級則取債券主體評級。AA+以下（h12200）：指債項評級在AA+以下的其他金融債券，若無債項評級則取債券主體評級。金融企業(yè)發(fā)行的短期融資債券計入此項。無評級（h12300）：指沒有評級的其他金融債券。AA+（含）以上（h13100）：指債項評級在AA+（含）以上的企業(yè)債券，若無債項評級則取證券主體評級。AA+以下（h13200）：指債項評級在AA+以下的企業(yè)債券，若無債項評級則取證券主體評級。無評級（h13300）：指沒有評級的企業(yè)債券。AA+（含）以上（h14100）：指債項評級在AA+（含）以上的資產(chǎn)支持證券，若無債項評級則取債券主體評級。AA+以下（h14200）：指債項評級在AA+以下的資產(chǎn)支持證券，若無債項評級則取債券主體評級。非金融企業(yè)發(fā)行的短期融資債券計入此項。無評級（h14300）：指沒有評級的資產(chǎn)支持證券。其中：企業(yè)債（h21000）