證券從業(yè)人員重點考點大全2024一、證券市場基本法律法規(guī)1.法的概念與特征法是由國家制定或認可并由國家強制力保證實施的，反映特定物質(zhì)生活條件所決定的統(tǒng)治階級意志，以權(quán)利和義務為內(nèi)容，以確認、保護和發(fā)展對統(tǒng)治階級有利的社會關(guān)系和社會秩序為目的的規(guī)范系統(tǒng)。其特征包括規(guī)范性、國家意志性、國家強制性、普遍性、程序性等。2.法律關(guān)系的概念、特征、構(gòu)成要素法律關(guān)系是法律規(guī)范在調(diào)整人們的行為過程中所形成的一種特殊的社會關(guān)系，即法律上的權(quán)利與義務關(guān)系。其特征有以法律規(guī)范為前提、以權(quán)利義務為內(nèi)容、以國家強制力為保障。構(gòu)成要素包括主體（自然人、組織和國家）、客體（物、人身、精神成果、行為結(jié)果）和內(nèi)容（權(quán)利和義務）。3.公司的種類根據(jù)不同標準，公司可分為無限責任公司、有限責任公司、股份有限公司等；按公司信用基礎(chǔ)可分為人合公司、資合公司、人合兼資合公司；按公司的外部控制或附屬關(guān)系可分為母公司和子公司；按公司的內(nèi)部管轄關(guān)系可分為總公司和分公司。4.有限責任公司的設立條件股東符合法定人數(shù)（1-50人）；有符合公司章程規(guī)定的全體股東認繳的出資額；股東共同制定公司章程；有公司名稱，建立符合有限責任公司要求的組織機構(gòu)；有公司住所。5.股份有限公司的設立方式與程序設立方式有發(fā)起設立和募集設立。發(fā)起設立由發(fā)起人認購公司應發(fā)行的全部股份而設立公司；募集設立由發(fā)起人認購公司應發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會公開募集或者向特定對象募集而設立公司。程序包括簽訂發(fā)起人協(xié)議、制定公司章程、申請名稱預先核準、認購股份和繳納股款、選舉董事會和監(jiān)事會、申請設立登記等。6.合伙企業(yè)的概念和分類合伙企業(yè)是指自然人、法人和其他組織依照《中華人民共和國合伙企業(yè)法》在中國境內(nèi)設立的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任；有限合伙企業(yè)由普通合伙人和有限合伙人組成，普通合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)債務承擔責任。7.證券公司的法定條件、設立程序設立證券公司，應當具備下列條件：有符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的公司章程；主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近3年無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣2億元；有符合本法規(guī)定的注冊資本；董事、監(jiān)事、高級管理人員具備任職資格，從業(yè)人員具有證券從業(yè)資格；有完善的風險管理與內(nèi)部控制制度；有合格的經(jīng)營場所和業(yè)務設施；法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他條件。設立程序包括申請、審批、設立登記和申領(lǐng)證照等。8.證券公司及其境內(nèi)分支機構(gòu)的設立、變更、注銷登記的規(guī)定證券公司設立、收購或者撤銷分支機構(gòu)，變更業(yè)務范圍，增加注冊資本且股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整，減少注冊資本，變更持有5%以上股權(quán)的股東、實際控制人，變更公司章程中的重要條款，合并、分立、停業(yè)、解散、破產(chǎn)，必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。證券公司在境外設立、收購或者參股證券經(jīng)營機構(gòu)，必須經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。9.證券公司業(yè)務的種類、業(yè)務范圍及基本業(yè)務規(guī)則業(yè)務種類包括證券經(jīng)紀、證券投資咨詢、與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務顧問、證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務等。業(yè)務范圍根據(jù)證券公司的注冊資本和業(yè)務許可來確定?；緲I(yè)務規(guī)則包括合規(guī)經(jīng)營、審慎經(jīng)營、分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)管理、保護投資者合法權(quán)益等。10.證券公司客戶交易結(jié)算資金管理的規(guī)定證券公司客戶的交易結(jié)算資金應當存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨立戶管理。證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財產(chǎn)。禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券。證券公司破產(chǎn)或者清算時，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。非因客戶本身的債務或者法律規(guī)定的其他情形，不得查封、凍結(jié)、扣劃或者強制執(zhí)行客戶的交易結(jié)算資金和證券。11.證券公司的風險控制指標體系及計算標準風險控制指標體系包括凈資本、風險覆蓋率、資本杠桿率、流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金率等。凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務范圍和公司資產(chǎn)負債的流動性特點，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對資產(chǎn)負債等項目和有關(guān)業(yè)務進行風險調(diào)整后得出的綜合性風險控制指標。風險覆蓋率不得低于100%，資本杠桿率不得低于8%，流動性覆蓋率不得低于100%，凈穩(wěn)定資金率不得低于100%。12.證券公司合規(guī)經(jīng)營的基本原則與應遵守的基本要求基本原則包括獨立性原則、客觀性原則、公正性原則、專業(yè)性原則、協(xié)調(diào)性原則?；疽蟀ń⒔∪弦?guī)管理制度、設立合規(guī)管理部門、配備合規(guī)管理人員、加強合規(guī)培訓和教育、進行合規(guī)檢查和評估等。13.證券公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求證券公司應當建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層之間的職責劃分，形成有效的制衡機制。股東會是公司的權(quán)力機構(gòu)，董事會對股東會負責，監(jiān)事會對公司財務以及董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，經(jīng)理層負責公司的日常經(jīng)營管理。14.證券公司內(nèi)部控制的目標、原則、基本要求及主要內(nèi)容目標是保證經(jīng)營的合法合規(guī)及證券公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；防范經(jīng)營風險和道德風險；保障客戶及證券公司資產(chǎn)的安全、完整；保證證券公司業(yè)務記錄、財務信息和其他信息的可靠、完整、及時；提高證券公司經(jīng)營效率和效果。原則包括健全性、合理性、制衡性、獨立性?；疽蟀ń⒔∪珒?nèi)部控制制度、加強對業(yè)務流程的控制、完善內(nèi)部監(jiān)督機制等。主要內(nèi)容包括經(jīng)紀業(yè)務內(nèi)部控制、自營業(yè)務內(nèi)部控制、投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制、資產(chǎn)管理業(yè)務內(nèi)部控制等。15.證券公司開展經(jīng)紀業(yè)務的主要規(guī)定證券公司從事證券經(jīng)紀業(yè)務，應當客觀說明公司業(yè)務資格、服務職責、范圍等情況，不得提供虛假、誤導性信息，不得采取不正當競爭手段開展業(yè)務，不得誘導無投資意愿或者無風險承受能力的投資者參與證券交易活動。證券公司應當建立健全證券經(jīng)紀業(yè)務客戶管理與客戶服務制度，加強投資者教育，保護客戶合法權(quán)益。16.證券公司開展自營業(yè)務的主要規(guī)定證券公司自營業(yè)務必須以自己的名義進行，不得假借他人名義或者以個人名義進行。證券公司不得將其自營賬戶借給他人使用。證券公司自營業(yè)務應當建立健全投資決策、投資操作、風險監(jiān)控等管理制度，確保自營業(yè)務的規(guī)范運作。17.證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務的主要規(guī)定證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，遵循公平、公正的原則，維護客戶的合法權(quán)益，誠實守信，勤勉盡責，避免利益沖突。證券公司應當建立健全客戶資產(chǎn)管理業(yè)務管理制度，加強對客戶資產(chǎn)管理業(yè)務的風險控制和合規(guī)管理。18.證券公司開展融資融券業(yè)務的主要規(guī)定證券公司開展融資融券業(yè)務，應當具備證券交易所會員資格，經(jīng)中國證監(jiān)會批準。證券公司應當制定并執(zhí)行融資融券業(yè)務的管理制度和操作流程，加強對融資融券業(yè)務的風險控制和客戶管理。證券公司向客戶融資，應當使用自有資金或者依法籌集的資金；向客戶融券，應當使用自有證券或者依法取得處分權(quán)的證券。19.證券發(fā)行、交易活動禁止行為的規(guī)定禁止內(nèi)幕交易、操縱證券市場、虛假陳述、欺詐客戶等行為。內(nèi)幕交易是指證券交易內(nèi)幕信息的知情人和非法獲取內(nèi)幕信息的人利用內(nèi)幕信息從事證券交易活動。操縱證券市場是指通過各種手段影響證券交易價格或者證券交易量，制造證券市場假象，誘導或者致使投資者在不了解事實真相的情況下作出證券投資決定。虛假陳述是指信息披露義務人違反證券法律規(guī)定，在證券發(fā)行或者交易過程中，對重大事件作出違背事實真相的虛假記載、誤導性陳述，或者在披露信息時發(fā)生重大遺漏、不正當披露信息的行為。欺詐客戶是指證券公司及其從業(yè)人員在證券交易中違背客戶的真實意愿，侵害客戶利益的行為。20.非法集資類犯罪的犯罪構(gòu)成、立案追訴標準及其法律責任犯罪構(gòu)成包括犯罪主體（自然人和單位）、犯罪主觀方面（故意）、犯罪客體（國家金融管理秩序和公私財產(chǎn)所有權(quán)）、犯罪客觀方面（使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大）。立案追訴標準為個人集資詐騙，數(shù)額在10萬元以上的；單位集資詐騙，數(shù)額在50萬元以上的。法律責任包括有期徒刑、無期徒刑，并處罰金或者沒收財產(chǎn)。21.違規(guī)披露、不披露重要信息的行政責任、刑事責任的認定行政責任包括責令改正，給予警告，并處以罰款等。刑事責任方面，依法負有信息披露義務的公司、企業(yè)向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規(guī)定披露，嚴重損害股東或者其他人利益，或者有其他嚴重情節(jié)的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。22.擅自公開或變相公開發(fā)行證券的特征及其法律責任特征包括未經(jīng)法定機關(guān)核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券。法律責任包括責令停止發(fā)行，退還所募資金并加算銀行同期存款利息，處以非法所募資金金額百分之五以上百分之五十以下的罰款；對擅自公開或者變相公開發(fā)行證券設立的公司，由依法履行監(jiān)督管理職責的機構(gòu)或者部門會同縣級以上地方人民政府予以取締。對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款。二、金融市場基礎(chǔ)知識23.金融市場的概念與功能金融市場是指以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系及其交易機制的總和。其功能包括資金融通、價格發(fā)現(xiàn)、提供流動性、風險管理、降低搜尋成本和信息成本等。24.直接融資與間接融資的概念、特點和分類直接融資是指資金盈余單位通過直接與資金需求單位協(xié)議，或在金融市場上購買資金需求單位所發(fā)行的股票、債券等有價證券，將貨幣資金提供給需求單位使用。特點包括直接性、分散性、融資的信譽有較大的差異性、部分融資方式具有不可逆性、融資者有相對較強的自主性。分類包括股票市場融資、債券市場融資、風險投資融資、商業(yè)信用融資、民間借貸等。間接融資是指資金盈余者通過存款等形式，或者購買銀行、信托、保險等金融機構(gòu)發(fā)行的有價證券，將其暫時閑置的資金先行提供給這些金融中介機構(gòu)，然后再由這些金融機構(gòu)以貸款、貼現(xiàn)等形式，或通過購買需要資金的單位發(fā)行的有價證券，把資金提供給這些單位使用。特點包括間接性、相對集中性、融資的信譽的差異性較小、全部具有可逆性（即可返還性）、融資的主動權(quán)主要掌握在金融中介機構(gòu)手中。分類包括銀行信用融資、消費信用融資、租賃融資等。25.金融市場的分類按交易標的物分為貨幣市場、資本市場、外匯市場、金融衍生品市場、保險市場、黃金市場等；按交易對象是否新發(fā)行分為發(fā)行市場（一級市場）和流通市場（二級市場）；按交易有無固定場所分為有形市場和無形市場；按地域范圍分為國內(nèi)金融市場和國際金融市場等。26.金融市場的形成與發(fā)展趨勢金融市場是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物。隨著經(jīng)濟全球化、金融自由化、金融創(chuàng)新的發(fā)展，金融市場呈現(xiàn)出交易電子化、國際化、一體化等趨勢。27.全球金融市場的主要參與者包括政府部門、工商企業(yè)、金融機構(gòu)、個人和中央銀行等。政府部門通過發(fā)行債券等方式籌集資金；工商企業(yè)是資金的需求者和供給者；金融機構(gòu)是金融市場的重要中介和參與者；個人是金融市場的資金供給者和投資者；中央銀行通過貨幣政策等手段調(diào)節(jié)金融市場。28.國際資金流動方式分為長期資金流動和短期資金流動。長期資金流動包括國際直接投資、國際間接投資和國際信貸。短期資金流動包括貿(mào)易資金的流動、套利性資金的流動、保值性資金的流動和投機性資金的流動。29.影響金融市場的主要因素包括經(jīng)濟因素（宏觀經(jīng)濟運行、宏觀經(jīng)濟政策等）、法律因素、市場因素、技術(shù)因素、心理因素、體制或管理因素等。30.金融風險管理的概念、目標和基本原則概念是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對金融風險進行識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風險，用最低成本實現(xiàn)最大安全保障的科學管理方法。目標是盡可能消除或減少風險，保障金融機構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展?；驹瓌t包括全面風險管理原則、集中管理原則、垂直管理原則、獨立性原則等。31.風險管理的過程包括風險的識別、風險的衡量、風險的應對和風險的監(jiān)控。風險識別是指對潛在的風險進行判斷、歸類和鑒定風險性質(zhì)的過程；風險衡量是指在風險識別的基礎(chǔ)上，對風險發(fā)生的可能性、損失程度等進行定量分析和描述的過程；風險應對是指根據(jù)風險評估的結(jié)果，選擇合適的風險管理策略和方法來降低或消除風險的過程；風險監(jiān)控是指對風險管理的效果進行持續(xù)監(jiān)測和評估，及時調(diào)整風險管理策略和方法的過程。32.中國金融市場的歷史、現(xiàn)狀及影響因素中國金融市場經(jīng)歷了從計劃經(jīng)濟體制下的單一金融體系向市場經(jīng)濟體制下多元化金融體系的轉(zhuǎn)變。目前，中國已經(jīng)形成了包括貨幣市場、資本市場、外匯市場等在內(nèi)的較為完整的金融市場體系。影響因素包括經(jīng)濟體制改革、金融監(jiān)管政策、宏觀經(jīng)濟環(huán)境、國際金融市場波動等。33.貨幣政策的概念、措施及目標貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)其特定的經(jīng)濟目標而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應量和信用量的方針、政策和措施的總稱。措施包括法定存款準備金率、再貼現(xiàn)政策、公開市場業(yè)務等。目標包括穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、促進經(jīng)濟增長和平衡國際收支。34.貨幣政策工具的概念及作用原理法定存款準備金率是指中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行必須繳存中央銀行的存款準備金占其存款總額的比率。提高法定存款準備金率，商業(yè)銀行可用于放貸的資金減少，貨幣供應量減少；降低法定存款準備金率，商業(yè)銀行可用于放貸的資金增加，貨幣供應量增加。再貼現(xiàn)政策是指中央銀行通過調(diào)整再貼現(xiàn)率來影響商業(yè)銀行的融資成本，進而影響貨幣供應量的政策。提高再貼現(xiàn)率，商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本增加，貸款規(guī)模縮小，貨幣供應量減少；降低再貼現(xiàn)率，商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本降低，貸款規(guī)模擴大，貨幣供應量增加。公開市場業(yè)務是指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，以調(diào)節(jié)貨幣供應量的政策行為。中央銀行買入有價證券，投放貨幣，貨幣供應量增加；中央銀行賣出有價證券，回籠貨幣，貨幣供應量減少。35.中國的貨幣政策中國貨幣政策的目標是保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。中國人民銀行通過運用多種貨幣政策工具，調(diào)節(jié)貨幣供應量和信貸規(guī)模，實現(xiàn)貨幣政策目標。近年來，中國貨幣政策更加注重靈活適度、精準導向，加強跨周期調(diào)節(jié)。36.我國證券公司的監(jiān)管制度及具體要求我國證券公司實行以誠信與資質(zhì)為標準的市場準入制度、以凈資本為核心的經(jīng)營風險控制制度、合規(guī)管理制度、客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度、信息報送與披露制度等。具體要求包括證券公司的設立、變更、終止需經(jīng)監(jiān)管部門批準；證券公司應滿足凈資本等風險控制指標要求；建立健全合規(guī)管理體系；保障客戶交易結(jié)算資金安全；及時、準確、完整地報送信息和披露信息等。37.證券經(jīng)紀業(yè)務的概念、流程和特點證券經(jīng)紀業(yè)務是指證券公司通過其設立的證券營業(yè)部，接受客戶委托，按照客戶要求，代理客戶買賣證券的業(yè)務。流程包括開戶、委托、成交、清算交割等。特點包括業(yè)務對象的廣泛性、證券經(jīng)紀商的中介性、客戶指令的權(quán)威性、客戶資料的保密性等。38.證券投資咨詢、證券投資顧問、發(fā)布證券研究報告的概念和基本關(guān)系證券投資咨詢是指從事證券投資咨詢業(yè)務的機構(gòu)及其投資咨詢?nèi)藛T為證券投資人或者客戶提供證券投資分析、預測或者建議等直接或者間接有償咨詢服務的活動。證券投資顧問是指為客戶提供投資建議，比如買賣時機、熱點分析、證券選擇、風險提示等，禁止代理客戶操作。發(fā)布證券研究報告是指證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)對證券及證券相關(guān)產(chǎn)品的價值、市場走勢或者相關(guān)影響因素進行分析，形成證券估值、投資評級等投資分析意見，制作證券研究報告，并向客戶發(fā)布的行為。證券投資顧問服務和發(fā)布證券研究報告均是證券投資咨詢業(yè)務的基本形式，兩者具有不同的側(cè)重點和服務方式，但又存在一定的聯(lián)系。39.證券承銷與保薦業(yè)務的概念、種類證券承銷是指證券公司代理證券發(fā)行人發(fā)行證券的行為。種類包括代銷和包銷。代銷是指證券公司代發(fā)行人發(fā)售證券，在承銷期結(jié)束時，將未售出的證券全部退還給發(fā)行人的承銷方式。包銷是指證券公司將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購入或者在承銷期結(jié)束時將售后剩余證券全部自行購入的承銷方式。證券保薦是指證券公司對發(fā)行人的發(fā)行、上市文件進行實質(zhì)性核查，保證其真實、準確、完整，推薦發(fā)行人證券發(fā)行、上市的業(yè)務。40.財務顧問業(yè)務的概念及業(yè)務許可財務顧問業(yè)務是指與證券交易、證券投資活動有關(guān)的咨詢、建議、策劃業(yè)務。包括為企業(yè)申請證券發(fā)行和上市提供改制改組、資產(chǎn)重組、前期輔導等方面的咨詢服務；為上市公司重大投資、收購兼并、關(guān)聯(lián)交易等業(yè)務提供咨詢服務等。證券公司從事財務顧問業(yè)務，應當具備一定的條件，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準取得財務顧問業(yè)務資格。41.證券自營業(yè)務的概念、投資范圍及禁止性行為證券自營業(yè)務是指證券公司以自己的名義，以自有資金或者依法籌集的資金，為本公司買賣依法公開發(fā)行的股票、債券、權(quán)證、證券投資基金及中國證監(jiān)會認可的其他證券，以獲取盈利的行為。投資范圍包括上市證券和非上市證券。禁止性行為包括禁止內(nèi)幕交易、禁止操縱市場、禁止假借他人名義或者以個人名義進行自營業(yè)務、禁止將自營賬戶借給他人使用等。42.證券資產(chǎn)管理業(yè)務的概念、種類及業(yè)務許可證券資產(chǎn)管理業(yè)務是指證券公司作為資產(chǎn)管理人，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和與投資者簽訂的資產(chǎn)管理合同，按照資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求和限制，為投資者提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務，以實現(xiàn)資產(chǎn)收益最大化的行為。種類包括集合資產(chǎn)管理業(yè)務、定向資產(chǎn)管理業(yè)務和專項資產(chǎn)管理業(yè)務。證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務，應當取得資產(chǎn)管理業(yè)務資格。43.融資融券業(yè)務的概念、業(yè)務規(guī)則和風險控制融資融券業(yè)務是指證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，并由客戶交存相應擔保物的經(jīng)營活動。業(yè)務規(guī)則包括證券公司開展融資融券業(yè)務，應當與客戶簽訂融資融券合同和風險揭示書；客戶融資買入、融券賣出的證券，不得超出證券交易所規(guī)定的范圍；證券公司應當對客戶的擔保物進行監(jiān)控和管理等。風險控制包括對客戶的信用風險、市場風險、流動性風險等進行控制，建立健全風險預警機制和風險處置機制。44.證券公司中間介紹業(yè)務的概念、業(yè)務范圍及業(yè)務規(guī)則證券公司中間介紹業(yè)務是指證券公司接受期貨公司委托，為期貨公司介紹客戶參與期貨交易并提供其他相關(guān)服務的業(yè)務活動。業(yè)務范圍包括協(xié)助辦理開戶手續(xù)；提供期貨行情信息、交易設施；中國證監(jiān)會規(guī)定的其他服務。業(yè)務規(guī)則包括證券公司只能接受其全資擁有或者控股的，或者被同一機構(gòu)控制的期貨公司的委托從事介紹業(yè)務，不能接受其他期貨公司的委托從事介紹業(yè)務；證券公司應當按照合規(guī)、審慎經(jīng)營的原則，制定并有效執(zhí)行介紹業(yè)務規(guī)則、內(nèi)部控制、合規(guī)檢查等制度，確保有效防范和隔離介紹業(yè)務與其他業(yè)務的風險等。45.證券服務機構(gòu)的類別包括證券投資咨詢機構(gòu)、財務顧問機構(gòu)、資信評級機構(gòu)、資產(chǎn)評估機構(gòu)、會計師事務所、律師事務所等。46.證券服務機構(gòu)的法律責任和市場準入證券服務機構(gòu)為證券的發(fā)行、上市、交易等證券業(yè)務活動制作、出具審計報告、資產(chǎn)評估報告、財務顧問報告、資信評級報告或者法律意見書等文件，應當勤勉盡責，對所依據(jù)的文件資料內(nèi)容的真實性、準確性、完整性進行核查和驗證。其制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，給他人造成損失的，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任，但是能夠證明自己沒有過錯的除外。市場準入方面，部分證券服務機構(gòu)需要具備相應的資質(zhì)和條件，并經(jīng)相關(guān)部門批準或備案。三、證券投資顧問業(yè)務47.證券投資顧問業(yè)務的概念、基本原則和要求證券投資顧問業(yè)務是指證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)接受客戶委托，按照約定，向客戶提供涉及證券及證券相關(guān)產(chǎn)品的投資建議服務，輔助客戶作出投資決策，并直接或者間接獲取經(jīng)濟利益的經(jīng)營活動。基本原則包括守法合規(guī)、誠實信用、忠實客戶利益。要求包括證券投資顧問應當具有證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格，并在中國證券業(yè)協(xié)會注冊登記為證券投資顧問；應當遵循客戶適當性原則，了解客戶的身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、投資需求與風險偏好等情況；應當提供適當?shù)耐顿Y建議服務等。48.客戶回訪及投訴處理的要求證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)應當建立客戶回訪機制，指定專門人員定期對客戶進行回訪，回訪內(nèi)容應當包括但不限于客戶身份核實、客戶賬戶變動確認、證券投資顧問服務與客戶評估結(jié)果的匹配情況等。證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)應當建立客戶投訴處理機制，及時、妥善處理客戶投訴和建議。49.了解客戶的基本情況及要求了解客戶的身份信息、年齡、職業(yè)、財務狀況、投資經(jīng)驗、投資目標、風險偏好等基本情況。根據(jù)客戶的基本情況，為客戶提供合適的投資建議和服務，滿足客戶的投資需求。50.證券投資顧問業(yè)務服務提供的內(nèi)容和方式內(nèi)容包括提供投資建議，如資產(chǎn)配置、投資品種選擇、投資時機把握等；提供投資分析報告、投資策略報告等。方式包括面對面交流、電話、郵件、短信、網(wǎng)絡平臺等。51.證券投資顧問禁止性行為的要求禁止向客戶作出投資收益保證或承諾