2025年工作務(wù)虛會材料（基層單位層面）一、2024年主要工作亮點(diǎn)1.理念創(chuàng)新驅(qū)動審計發(fā)展。秉持以理念領(lǐng)先帶動發(fā)展?fàn)幭鹊脑瓌t，積極探索數(shù)字化技術(shù)在工程投資審計領(lǐng)域的應(yīng)用。深入將無人機(jī)技術(shù)和人工智能技術(shù)融入工程審計工作流程，這一創(chuàng)新舉措極大地提高了工程審計的精準(zhǔn)度。無人機(jī)對工程現(xiàn)場的全面拍攝和數(shù)據(jù)采集，能夠細(xì)致入微地發(fā)現(xiàn)潛在問題；人工智能技術(shù)對海量數(shù)據(jù)的快速分析和處理，有效避免了人為疏漏。這不僅使我們的工程審計覆蓋率大幅提升，而且推動了平臺功能實(shí)現(xiàn)躍升。這種理念創(chuàng)新不僅僅是對技術(shù)手段的簡單引入，更是對傳統(tǒng)審計思維模式的突破，引領(lǐng)工程投資審計走向更為精準(zhǔn)、高效的發(fā)展路徑。2.注重國有資產(chǎn)保值增值。工程投資審計在確保國有資產(chǎn)保值增值方面起著關(guān)鍵性的作用；在各項(xiàng)審計工作中，重點(diǎn)關(guān)注被審計單位資產(chǎn)的有效管理和利用；通過對資產(chǎn)的購置、使用、處置等環(huán)節(jié)進(jìn)行全面審查，及時發(fā)現(xiàn)并糾正資產(chǎn)運(yùn)營過程中的不合理之處，避免國有資產(chǎn)流失的風(fēng)險，從而為公司的價值創(chuàng)造躍升提供了有力的審計保障。這一過程中，不斷強(qiáng)化團(tuán)隊(duì)成員對資產(chǎn)核心地位的理解，確保每一項(xiàng)審計工作都緊緊圍繞資產(chǎn)的效益和安全展開。3.強(qiáng)化合規(guī)意識筑牢風(fēng)險防線。積極踐行“人人事事講合規(guī)”的企業(yè)文化，在工程投資審計工作中，將合規(guī)意識貫穿始終。通過建立健全風(fēng)險評估和防控機(jī)制，為公司的穩(wěn)健運(yùn)營保駕護(hù)航。2025年，通過領(lǐng)導(dǎo)干部上*課1次、組織員工參加國網(wǎng)審計大講壇、審計項(xiàng)目現(xiàn)場現(xiàn)場幫帶等方式加強(qiáng)對審計人員的合規(guī)培訓(xùn)，使每一位審計人員都成為合規(guī)文化的傳播者和踐行者。這一舉措有效降低了公司在投資領(lǐng)域的合規(guī)風(fēng)險，確保公司在復(fù)雜多變的市場環(huán)境中能夠穩(wěn)健發(fā)展。二、面臨的形勢和需要關(guān)注的重點(diǎn)問題1.在技術(shù)手段方面，審計模型數(shù)據(jù)質(zhì)量不高和自有場景數(shù)量不多?，F(xiàn)有工程數(shù)字化審計模型規(guī)則較為簡單；跨業(yè)務(wù)、跨模塊的業(yè)務(wù)應(yīng)用場景不多，且模型數(shù)據(jù)來源多依賴于現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)，數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時性都有待提升。2.在隊(duì)伍建設(shè)方面，基層工程審計人員和中介機(jī)構(gòu)的審計能力還有待提高。從專業(yè)能力方面來看，部分審計人員對工程投資領(lǐng)域的專業(yè)知識掌握不夠扎實(shí)，對新的審計技術(shù)和方法的應(yīng)用不夠熟練。審計人員缺乏從公司整體戰(zhàn)略和管理需求出發(fā)開展審計工作的意識，更多地關(guān)注于具體的審計事項(xiàng)，而忽視了對項(xiàng)目整體管理效益的審查。此外，部分中介審計人員的寫作能力也參差不齊，在撰寫審計報告時，存在表述不清、邏輯不嚴(yán)謹(jǐn)?shù)葐栴}，影響了審計成果的有效傳遞。三、2025年主要工作思路（一）做優(yōu)平臺型組織一是積極推進(jìn)跨部門協(xié)作。在構(gòu)建高效平臺型組織的過程中，跨部門協(xié)作是關(guān)鍵。通過加強(qiáng)與財務(wù)部門的協(xié)作，實(shí)現(xiàn)投資項(xiàng)目資金信息的實(shí)時共享，確保資金流向的合規(guī)性和效益性；與公司發(fā)展、建設(shè)部門的緊密配合，從項(xiàng)目立項(xiàng)、建設(shè)到驗(yàn)收的全過程進(jìn)行協(xié)同審計，提高審計效率和準(zhǔn)確性。通過整合各部門資源，打破信息壁壘，形成工作合力，最大程度地提升工程投資審計工作的協(xié)同效應(yīng)。二是以客戶為核心優(yōu)化審計服務(wù)。堅持以客戶需求為核心，持續(xù)優(yōu)化工程投資審計服務(wù)流程。深入調(diào)研各部門對工程投資審計服務(wù)的期望和需求，建立定期溝通機(jī)制，及時調(diào)整服務(wù)內(nèi)容和方式。在審計項(xiàng)目開展前，加強(qiáng)與被審計部門的溝通，明確審計目的和重點(diǎn)，減少不必要的誤解和干擾；在審計過程中，及時反饋審計進(jìn)展情況，解答被審計部門的疑問；審計結(jié)束后，提供詳細(xì)、易懂的審計報告，并針對發(fā)現(xiàn)的問題提出切實(shí)可行的整改建議。通過這些措施，提高審計服務(wù)的響應(yīng)速度和質(zhì)量，提升客戶滿意度。（二）深化數(shù)字化轉(zhuǎn)型賦能一是加大新技術(shù)新手段的應(yīng)用、拓展審計分析的數(shù)據(jù)維度。應(yīng)用rpa技術(shù)（機(jī)器人流程自動化）和人工智能（無人機(jī)）等技術(shù)手段，提高數(shù)據(jù)的采集、整理、分析能力，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、完整性和及時性；引入新的數(shù)據(jù)源和分析工具，拓寬審計模型的視野和分析能力；圍繞無人機(jī)和人工智能技術(shù)在xxxxxxxx工程投資審計中的應(yīng)用，開展深入研究，形成一系列具有創(chuàng)新性和實(shí)用性的科技成果，提升xxxxxxxx投資審計工作的科技含量和核心競爭力。二是開發(fā)針對性的工程投資審計模型和工具。重點(diǎn)針對工程投資中的預(yù)算編制、招投標(biāo)、合同管理、工程結(jié)算等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，開發(fā)相應(yīng)的審計模型，實(shí)現(xiàn)對工程投資項(xiàng)目全過程的動態(tài)審計；充分發(fā)揮數(shù)字化審計業(yè)務(wù)平臺在審計工作中的作用，增強(qiáng)工程投資審計的整體能力；加快現(xiàn)有數(shù)字化審計模型迭代升級。定期更新數(shù)據(jù)規(guī)模、數(shù)據(jù)規(guī)則和模型邏輯，確保審計模型所依據(jù)的數(shù)據(jù)與實(shí)際業(yè)務(wù)情況相符，模型規(guī)則能夠準(zhǔn)確反映最新的工程投資審計要求。（三）提升服務(wù)品質(zhì)一是聚焦工程項(xiàng)目全過程，開展合規(guī)專項(xiàng)審計。從項(xiàng)目的前期規(guī)劃、招投標(biāo)、合同簽訂，到施工過程中的變更管理、資金支付，再到項(xiàng)目竣工后的驗(yàn)收結(jié)算等各個環(huán)節(jié)，進(jìn)行全面、細(xì)致的合規(guī)性審查。加強(qiáng)對工程項(xiàng)目相關(guān)法律法規(guī)、公司內(nèi)部規(guī)章制度的研究和解讀，確保審計依據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性。建立合規(guī)性問題清單和整改跟蹤機(jī)制，對發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，提高工程項(xiàng)目的合規(guī)管理水平，提升工程投資審計工作的深度和廣度。二是針對有效資產(chǎn)管理，開展管理專項(xiàng)審計。工程轉(zhuǎn)資對公司有效資產(chǎn)的形成至關(guān)重要、直接影響公司輸配電價空間，要在系統(tǒng)梳理工程轉(zhuǎn)資涉及業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點(diǎn)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)的計價準(zhǔn)確性、資產(chǎn)的完整性以及轉(zhuǎn)資手續(xù)的合規(guī)性等方面的問題，確保有效資產(chǎn)能夠及時、準(zhǔn)確地納入公司資產(chǎn)體系；有效防止公司輸配電價空間核減風(fēng)險，為公司的資產(chǎn)管理和高效運(yùn)營提供支撐。（四）鍛造一流審計團(tuán)隊(duì)一是強(qiáng)化隊(duì)伍建設(shè)。通過專兼職隊(duì)伍、大學(xué)生入職、基層人才發(fā)掘等多種方式，加強(qiáng)梯隊(duì)建設(shè)；通過師帶徒幫帶、項(xiàng)目現(xiàn)場鍛煉等渠道，為xxxxxxxx投資審計專業(yè)培養(yǎng)一支高素質(zhì)、專業(yè)化的人才隊(duì)伍。二是定期組織培訓(xùn)，由公司內(nèi)部的專家和資深審計人員授課，分享工程投資審計的經(jīng)驗(yàn)和案例，提升審計人員的專業(yè)知識和技能，提升審計人員的管理視角和站位，增強(qiáng)審計敏感度。三是在實(shí)戰(zhàn)中淬煉審計能力。通過審計項(xiàng)目實(shí)踐，可以提升審計人員的審計操作能力、寫作能力和管理視角，使他們能夠從更高的層面看待審計工作，更好地為公司的發(fā)展服務(wù)。四、工作建議1.科技賦能，常態(tài)化抓好日常審計監(jiān)督審計變革轉(zhuǎn)型，數(shù)字化審計是重要手段。一是要加大對xxxxxxxx投資審計信息化建設(shè)的投入，建立xxxxxxxx投資審計數(shù)據(jù)中心，在與公司內(nèi)部的其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)充分對接的同時，引入行業(yè)數(shù)據(jù)、市場數(shù)據(jù)等新的數(shù)據(jù)源，將其納入審計模型的數(shù)據(jù)源，豐富審計數(shù)據(jù)的維度，為xxxxxxxx投資審計決策提供有力的數(shù)據(jù)支撐。二是要針對工程投資領(lǐng)域的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，與業(yè)務(wù)部門溝通協(xié)作，開發(fā)個性化的審計模型和應(yīng)用場景，確保審計應(yīng)用場景能夠與實(shí)際業(yè)務(wù)流程緊密結(jié)合，提高審計應(yīng)用場景的實(shí)用性和可操作。三是要創(chuàng)新工程投資審計項(xiàng)目組織方式。將審計視角擴(kuò)展到xxxxxxxx投資項(xiàng)目的全生命周期、全電壓等級，從設(shè)計、建設(shè)到運(yùn)營，實(shí)現(xiàn)全過程管理，實(shí)現(xiàn)xxxxxxxx工程項(xiàng)目的全覆蓋；針對工程違法轉(zhuǎn)分包、物資空轉(zhuǎn)、靠企吃企等中央明令禁止的風(fēng)險領(lǐng)域，通過短平快、小而精的專項(xiàng)審計，深入剖析問題根源，為xxxxxxxx投資項(xiàng)目的規(guī)范管理和風(fēng)險防控提供全面的審計保障。2.鍥而不舍，推動審計隊(duì)伍建設(shè)人才是各項(xiàng)事業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、繼往開來的基礎(chǔ)性、支撐性力量。審計人才隊(duì)伍建設(shè)不是一朝一夕就能完成的，重在日積月累，重在久久為功。一是要通過培訓(xùn)