2025年度金融服務(wù)合同管理指南（針對(duì)國(guó)有企業(yè)）正文第一章總則第一條為規(guī)范2025年度國(guó)有企業(yè)金融服務(wù)合同的管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，保障國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)安全，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及政策，結(jié)合實(shí)際情況，制定本指南。第二條本指南適用于2025年度內(nèi)國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“甲方”）與金融機(jī)構(gòu)或其他金融服務(wù)提供方（以下簡(jiǎn)稱“乙方”）簽訂的所有金融服務(wù)合同的管理活動(dòng)，包括但不限于貸款合同、票據(jù)承兌合同、保理合同、融資租賃合同、信用證開立合同等。第三條金融服務(wù)合同管理應(yīng)當(dāng)遵循合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)可控性及效率最大化的原則，確保合同內(nèi)容真實(shí)、完整、合法，符合國(guó)家法律法規(guī)及國(guó)有企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定。第四條國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全金融服務(wù)合同管理制度，明確合同管理職責(zé)，規(guī)范合同審查、簽訂、履行及檔案管理等環(huán)節(jié)的操作流程。第二章合同管理職責(zé)分工第五條國(guó)有企業(yè)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)明確合同管理的分工，一般包括以下部門或崗位：合同歸口管理部門：負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理金融服務(wù)合同，包括合同的審查、簽訂、履行、變更、終止及檔案管理等。財(cái)務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核合同的財(cái)務(wù)合規(guī)性，確保合同內(nèi)容與財(cái)務(wù)預(yù)算及資金計(jì)劃相符。業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)根據(jù)業(yè)務(wù)需求提出金融服務(wù)需求，參與合同談判，提供相關(guān)業(yè)務(wù)背景資料，并配合合同歸口管理部門完成合同管理相關(guān)工作。法律合規(guī)部門：負(fù)責(zé)對(duì)合同文本進(jìn)行法律審查，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)，防范法律風(fēng)險(xiǎn)。第六條合同歸口管理部門應(yīng)當(dāng)建立合同管理臺(tái)賬，記錄合同的簽訂、履行、變更、終止等全過程，確保合同管理痕跡化、規(guī)范化。第三章合同審查與審批流程第七條在簽訂金融服務(wù)合同前，國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)合同文本進(jìn)行嚴(yán)格的審查，確保合同內(nèi)容符合以下要求：合法性審查：合同內(nèi)容不得違反國(guó)家法律法規(guī)及政策規(guī)定，特別是涉及利率、費(fèi)用、擔(dān)保等條款應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)。合規(guī)性審查：合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)符合國(guó)有企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度及財(cái)務(wù)管理要求，特別是在資金用途、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格把關(guān)。風(fēng)險(xiǎn)審查：合同中涉及的利率、違約責(zé)任、擔(dān)保條款等高風(fēng)險(xiǎn)條款應(yīng)當(dāng)進(jìn)行重點(diǎn)審查，評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施。第八條合同審查流程通常包括以下步驟：初審：由業(yè)務(wù)部門對(duì)合同文本進(jìn)行初步審查，確保合同內(nèi)容與業(yè)務(wù)需求一致，并提出初審意見。復(fù)審：由合同歸口管理部門對(duì)合同文本進(jìn)行復(fù)審，重點(diǎn)審查合同的合法性、合規(guī)性及風(fēng)險(xiǎn)性，并提出復(fù)審意見。法律合規(guī)審查：由法律合規(guī)部門對(duì)合同文本進(jìn)行法律審查，確保合同內(nèi)容合法合規(guī)，并提出法律審查意見。審批：根據(jù)企業(yè)內(nèi)部規(guī)定，將合同提交至有權(quán)審批人進(jìn)行最終審批。第九條經(jīng)審查通過的合同文本，應(yīng)當(dāng)由合同歸口管理部門統(tǒng)一提交至乙方進(jìn)行簽訂前準(zhǔn)備工作。第四章合同簽訂與履行第十條簽訂金融服務(wù)合應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：簽訂主體：合同簽訂雙方應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，確保甲方為國(guó)有企業(yè)，乙方為合法金融機(jī)構(gòu)或其他金融服務(wù)提供方。合同內(nèi)容：合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，包括金融服務(wù)的具體內(nèi)容、金額、期限、利率、費(fèi)用、擔(dān)保方式、違約責(zé)任等。簽字蓋章：合同簽訂應(yīng)當(dāng)由甲方的法定代表人或授權(quán)代表簽字，并加蓋甲方公章或合同專用章。第十一條合同簽訂后，甲方應(yīng)當(dāng)按照合同約定及時(shí)履行合同義務(wù)，包括但不限于支付款項(xiàng)、提供相關(guān)資料、履行信息披露義務(wù)等。第十二條在合同履行過程中，甲方應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注乙方的履約情況，特別是在乙方出現(xiàn)逾期支付、違約行為或財(cái)務(wù)狀況惡化等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，維護(hù)甲方的合法權(quán)益。第十三條合同履行期間，如需變更合同內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商一致，并簽訂書面補(bǔ)充協(xié)議。補(bǔ)充協(xié)議應(yīng)當(dāng)經(jīng)過合同審查流程，確保其合法合規(guī)。第五章合同風(fēng)險(xiǎn)控制與管理第十四條國(guó)有企業(yè)在簽訂和履行金融服務(wù)合應(yīng)當(dāng)特別注意以下風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：利率風(fēng)險(xiǎn)：合同中約定的利率應(yīng)當(dāng)合理，避免過高或過低，特別是在市場(chǎng)利率波動(dòng)較大的情況下，應(yīng)當(dāng)采取利率鎖定或其他風(fēng)險(xiǎn)控制措施。信用風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于乙方的信用狀況應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分評(píng)估，必要時(shí)可要求乙方提供擔(dān)保，確保甲方的本金及利息能夠按時(shí)收回。法律風(fēng)險(xiǎn)：合同中涉及的法律條款應(yīng)當(dāng)嚴(yán)謹(jǐn)，避免出現(xiàn)模糊或歧義條款，特別是在違約責(zé)任、擔(dān)保條款等方面應(yīng)當(dāng)明確具體。第十五條國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立合同履行跟蹤機(jī)制，定期對(duì)合同履行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，確保合同履行的順利進(jìn)行。第六章合同檔案管理第十六條合同歸口管理部門應(yīng)當(dāng)建立完善的合同檔案管理制度，對(duì)金融服務(wù)合同的簽訂、履行及終止等全過程進(jìn)行記錄和存檔。第十七條合同檔案應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：原始合同文本；合同審查意見書；合同審批表；補(bǔ)充協(xié)議及相關(guān)文件；合同履行情況記錄；其他相關(guān)資料。第十八條合同檔案應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)檔案管理規(guī)定進(jìn)行分類、編號(hào)、存放，并定期進(jìn)行更新和維護(hù)，確保檔案的完整性和安全性。第七章監(jiān)督與問責(zé)第十九條國(guó)有企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)金融服務(wù)合同的管理情況進(jìn)行定期檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改，并追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第二十條對(duì)于因合同管理不善導(dǎo)致企業(yè)損失的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)內(nèi)部規(guī)定和相關(guān)法律法規(guī)追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。第八章附則第二十一