中國(guó)小額貸款實(shí)用手冊(cè)

作者徐新生

一、小額貸款發(fā)展的背景

二、中國(guó)小額貸款的有關(guān)政策

三、兩文件的有關(guān)說(shuō)明

四、小額貸款的申請(qǐng)及申請(qǐng)文本

五、小額貸款公司內(nèi)部管控制度匯編

1、公司的經(jīng)營(yíng)定位

2、公司的組織架構(gòu)圖

3、公司的人員配置

4、公司股東大會(huì)議事規(guī)則

5、公司董事會(huì)議事規(guī)則

6、公司薪酬管控制度

7、公司員工勞動(dòng)紀(jì)律規(guī)定

8、公司內(nèi)控管控制度

9、公司貸款操作規(guī)程

10、公司貸款風(fēng)險(xiǎn)管控制度

11、公司信貸檔案管控制度

12、公司財(cái)務(wù)管控辦法

13、公司員工培訓(xùn)制度

14、公司崗位責(zé)任細(xì)則

15、公司崗位獎(jiǎng)懲辦法

16、小額貸款操作實(shí)務(wù)

17、小額貸款發(fā)展愿景與存在的相關(guān)問(wèn)題

六、探索與發(fā)展：

一體化服務(wù)促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，小額貸款服務(wù)延伸與風(fēng)險(xiǎn)控制o

一、小額貸款發(fā)展的背景

2008年5月8日銀監(jiān)會(huì)央行發(fā)布銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)《關(guān)于小額貸款公司

試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》第一次確定了全國(guó)范圍小額貸款公司的合法性地位。

其實(shí)早在2006年的中央一號(hào)文件全名為《關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)

的若干意見(jiàn)》，在該文件的第六部分“全面深化農(nóng)村改革，健全社會(huì)主義新農(nóng)村

建設(shè)的體制保障''中，就有關(guān)于農(nóng)村金融的闡述:鼓勵(lì)在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的

社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業(yè)法人或社

團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織，有關(guān)部門要抓緊制定管控辦法。引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金

互助組織。規(guī)范民間借貸。

值得注意的是，農(nóng)村民間金融相關(guān)問(wèn)題，并非是2006年一號(hào)文件所特有，

早在2004年、2005年的一號(hào)文件中，就有不少闡述。

在2004年的一號(hào)文件中，可能涉及農(nóng)村民間金融的表述有：在嚴(yán)格監(jiān)管、

有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過(guò)吸引社會(huì)資本和外資，積極興辦直接為“三農(nóng)”

服務(wù)的多種所有制的金融組織。

2005年的一號(hào)文件中，關(guān)于農(nóng)村民間金融的闡述有：有關(guān)部門要抓緊制定

農(nóng)村新辦多種所有制金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件和監(jiān)管辦法，在有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前

提下，盡快啟動(dòng)試點(diǎn)工作。

將三個(gè)一號(hào)文件的關(guān)于農(nóng)村民間金融的闡述作了對(duì)比之后，可以得出這樣三

個(gè)結(jié)論：第一是中央對(duì)探索多種所有制的金融機(jī)構(gòu)十分堅(jiān)決；第二是關(guān)于農(nóng)村多

種所有制金融機(jī)構(gòu)的闡述逐漸明晰，到了2006年則已比較具體；第三是中央對(duì)

基層的迫切金融相關(guān)需求十分了解。

探索多種所有制的金融機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)，其實(shí)早在2005年就已開(kāi)始，央行明確

將在山西、陜西、四川、貴州進(jìn)行“農(nóng)村小額信貸組織”試點(diǎn)，平遙被確定為試點(diǎn)

縣之一。

試點(diǎn)的“只貸不存”小額貸款公司的設(shè)立情況

省份公司名稱發(fā)起人數(shù)注冊(cè)資本牽頭單位開(kāi)業(yè)時(shí)間

山西晉源泰小額貸款公司41600省政府2005年12月27日

日升隆小額貸款公司31700省政府2005年12月27日

四川權(quán)利小額貸款公司32000市政府2006年4月10日

貴州江口華地小額貸款公司23000人民銀行2006年8月15日

陜西信昌小額貸款公司42200人民銀行2006年9月18日

大洋匯鑫小額貸款公司12100人民銀行2006年9月18日

內(nèi)蒙融豐小額貸款公司35000省政府2006年10月10日

根據(jù)平遙的試點(diǎn)解決方案，信貸組織的資金來(lái)源議定六大途徑，即發(fā)起人自

有資金及財(cái)產(chǎn)、國(guó)外機(jī)構(gòu)資金、委托人轉(zhuǎn)貸資金、捐贈(zèng)資金、政府扶貧資金和人

行再貸款。貸款運(yùn)作包括對(duì)象為農(nóng)戶（可跨區(qū)域）；單筆貸款金額上限一萬(wàn)元，手

續(xù)要簡(jiǎn)便；實(shí)行市場(chǎng)化利率，最高不超過(guò)基準(zhǔn)利率的四倍。

而在風(fēng)險(xiǎn)防范上，則是建立貸款風(fēng)險(xiǎn)基金。《實(shí)施解決方案》稱，原則上以

無(wú)償援助、捐贈(zèng)資金等設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)小額貸款損失提供一定比例的補(bǔ)償

（初步考慮為20%）?！霸摬糠仲Y金由試點(diǎn)縣相應(yīng)成立的小額擔(dān)保貸款促進(jìn)會(huì)或貸

款協(xié)會(huì)掌握，?？顚Ｓ?。”

根據(jù)有關(guān)媒體報(bào)道，平遙的實(shí)際做法是：小額信貸組織資金規(guī)模為2000多

萬(wàn)元人民幣，由五家發(fā)起人的自有資金構(gòu)成。除此之外，吸收委托資金、吸收對(duì)

公存款和吸收個(gè)人存款也將作為該組織的資金實(shí)際來(lái)源。

在我們研究了平遙做法之后，該信貸組織實(shí)際上已具備了民間銀行的核心功

能。他告訴《瞭望東方周刊》，“等農(nóng)村的試驗(yàn)成熟之后，完全可以將成功經(jīng)驗(yàn)復(fù)

制到城市。就像改革開(kāi)放是從農(nóng)村開(kāi)始一樣，民間金融的合規(guī)化，也將從農(nóng)村開(kāi)

始?！?/p>

當(dāng)2005年中西部四省緊鑼密鼓地籌備“農(nóng)村小額信貸組織”試點(diǎn)時(shí)，我們長(zhǎng)

興人民銀行也同時(shí)提出了想法并積極深入民間資金調(diào)查研究，為鼓勵(lì)推動(dòng)三農(nóng)、

地方家庭經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，在政府及各部門的支持下成立了二家小額貸款試點(diǎn)探索單

位，成立了專門的領(lǐng)導(dǎo)小組,制定了一套試點(diǎn)辦法（現(xiàn)浙江的模版、屠曉華模式）。

2008年5月研究探索出一套完整的管控制度、操作規(guī)程以及適合零貸零還、零

貸整還、整貸零還、整貸整還、點(diǎn)對(duì)點(diǎn)、時(shí)對(duì)時(shí)、日對(duì)日信貸管控軟件。

除了中央文件明確鼓勵(lì)舉辦多種所有制形式金融機(jī)構(gòu)、高官深入基層調(diào)研之

外，2006年前后，浙江等地的民間金融機(jī)構(gòu)的迅速擴(kuò)張，民間資本大規(guī)模進(jìn)入

金融業(yè)，無(wú)疑也預(yù)示著一個(gè)金融業(yè)的新時(shí)代的到來(lái)。

2006年1月11日，浙江稠州城市信用社股份有限公司董事會(huì)辦公室發(fā)出消

息，浙江銀監(jiān)局?jǐn)M將下達(dá)有關(guān)該公司高管任職資格的批復(fù)。至此，原浙江義烏稠

州城市信用社（下稱“稠州社”）的股份制改革宣告全面完成。稠州社是繼寧波市象

山綠葉城市信用社之后，浙江省保留的四家城信社中完成改制的第二家。

城市信用社又被稱為社區(qū)銀行，和城市商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行不同的是,

城市信用社的法人代表并非由地方政府委任，而是更加接近于純粹意義上的職業(yè)

銀行家。因此，城市信用社被認(rèn)為是真正意義上的民間金融機(jī)構(gòu)。

稠州社增資擴(kuò)股、完成股份制改造的設(shè)想早在幾年前就已醞釀，但由于種種

原因，一直沒(méi)有得到落實(shí)。2005年底2006年初，稠州社多年的愿望終于如愿，

完成增資擴(kuò)股之后，稠州社資本金達(dá)到2.62億元，是改制前的26倍多。

在這之前，寧波象山的綠葉城市信用社也已完成了股份制改造，這家城信社

的資本金擴(kuò)張同樣驚人：資本金從過(guò)去的526.9萬(wàn)元增長(zhǎng)到1.39億元，資本充足

率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)法定標(biāo)準(zhǔn)；在新的股權(quán)結(jié)構(gòu)中，法人單位17家，均為民營(yíng)企業(yè)，自

然人32個(gè)，過(guò)去參與投資的行政事業(yè)單位全部退出，單體投資者最高占有股權(quán)

比例為10.79%,遵守了銀監(jiān)會(huì)要求的股權(quán)不能過(guò)分集中的規(guī)定；改制后投資者

與經(jīng)營(yíng)者嚴(yán)格分開(kāi)，總經(jīng)理由原農(nóng)行寧波分行的行長(zhǎng)擔(dān)任。

除了稠州社和綠葉社之外，臺(tái)州的泰隆社也完成了股份制改造，但具體細(xì)節(jié)

尚未披露。這家民間金融機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)質(zhì)量良好而聞名于業(yè)界，他的不良貸款率僅

為0.96%,不到許多國(guó)有商業(yè)銀行的十分之一。

民間資本介入金融業(yè)一共有八種主要形式，除了城市信用社之外，其他七項(xiàng)

是：股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)（或合作）銀行、保險(xiǎn)公司、擔(dān)

保機(jī)構(gòu)、典當(dāng)行和上市。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，以浙江省為例，民間資本進(jìn)入正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的凈資產(chǎn)已至少

達(dá)到數(shù)百億元。以浙商銀行為例，資本金為15億元，絕大多數(shù)是民間資本。

而總資產(chǎn)421億元，排名中國(guó)同類銀行第二的寧波市商業(yè)銀行，注冊(cè)資金為

18億元，多數(shù)為民間資本。另外，堇B州、蕭山、余杭等地的農(nóng)村合作銀行中，

數(shù)億到十幾億不等的注冊(cè)資本中，絕大多數(shù)也是民間資本。

規(guī)模龐大的民間資本介入金融業(yè)，除了希望方便貸款之外，投資回報(bào)率高也

是重要因素，在浙江的許多城市商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行，紅利達(dá)到10%以上

甚至20%以上的金融機(jī)構(gòu)，比比皆是。以至于一些農(nóng)戶要入股農(nóng)村合作銀行，

還要托各種關(guān)系。

民間金融得以正名

改革開(kāi)放以后的很長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，許多人包括金融理論界的專家，一說(shuō)起民間金

融，似乎馬上就可以聯(lián)想到地下錢莊、標(biāo)會(huì)、洗錢等等。為什么民間金融開(kāi)始得

到承認(rèn)呢？

知名金融學(xué)家、廈門大學(xué)金融系主任、教授、博士生導(dǎo)師朱孟楠說(shuō)，“中國(guó)

對(duì)民間金融態(tài)度首次出現(xiàn)的轉(zhuǎn)變是2005年5月25日。當(dāng)天，人民銀行公布了

2004年中國(guó)區(qū)域金融運(yùn)行報(bào)告，這個(gè)報(bào)告里有非常標(biāo)志性的東西，它提到要正

確認(rèn)識(shí)民間金融的補(bǔ)充作用，要因勢(shì)利導(dǎo)，要趨利避害，首次對(duì)民間金融作出正

面評(píng)價(jià)，其實(shí)是為民間金融正名?！?/p>

“2006年是中國(guó)金融業(yè)履行WTO協(xié)議，對(duì)外資銀行開(kāi)放的第一年，這個(gè)時(shí)

候金融業(yè)還不對(duì)民間資本開(kāi)放，還要等到什么時(shí)候呢？”

有一個(gè)現(xiàn)象很有趣，浙江是中國(guó)民間金融最發(fā)達(dá)的省市之一，據(jù)中國(guó)社會(huì)科學(xué)院

的調(diào)查，浙江也是中國(guó)金融生態(tài)最好的省，全國(guó)金融生態(tài)城市排名中，前五名中

有三個(gè)城市是浙江的。之前人們普遍的觀點(diǎn)是民間金融風(fēng)險(xiǎn)肯定要大。這個(gè)調(diào)查

卻顯示，民間金融最發(fā)達(dá)的省，金融生態(tài)反而是最好的，這說(shuō)明了什么相關(guān)問(wèn)題

呢

央行首次建議民間借貸合法化引導(dǎo)其陽(yáng)光化

據(jù)《新聞晨報(bào)》報(bào)道面對(duì)日益高漲的民間融資相關(guān)需求，央行昨天首次表態(tài)，

建議給民間借貸合法定位，并適時(shí)推出《放貸人條例》。這將是小額貸款公司試

點(diǎn)后更重大的一次金融突破，而溫州中小企業(yè)促進(jìn)會(huì)會(huì)長(zhǎng)周德文、民間錢莊創(chuàng)辦

人方培林接受采訪時(shí)，均把“合法化后利率將降低”視為最重要的關(guān)注點(diǎn)。

“應(yīng)加快我國(guó)有關(guān)非吸收存款類放貸人的立法進(jìn)程，適時(shí)推出《放貸人條例》，

給民間借貸合法定位，引導(dǎo)其陽(yáng)光化、規(guī)范化發(fā)展?！毖胄械纳鲜霰響B(tài)釋放了重

大政策信號(hào)。

在昨天下午發(fā)布的《貨幣政策執(zhí)行報(bào)告》中，央行特別開(kāi)出《專欄》討論“民間

借貸”。據(jù)央行調(diào)查，2006年末至2008年3月末，樣本企業(yè)民間借貸戶均余額

增長(zhǎng)36%,樣本自然人民間借貸戶均余額增長(zhǎng)45%。私募基金、合會(huì)或抬會(huì)、“地

下錢莊”外，小額貸款公司等機(jī)構(gòu)大量參與民間借貸，組織化程度有所提高。

報(bào)告中，央行對(duì)民間借貸的評(píng)價(jià)非常積極：“民間借貸在一定程度上緩解了中小

企業(yè)和‘三農(nóng)’的資金困難，有利于打破我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)由商業(yè)銀行等正規(guī)金融機(jī)

構(gòu)壟斷市場(chǎng)的格局，促進(jìn)多層次信貸市場(chǎng)的形成和發(fā)展?！?/p>

二、中國(guó)小額貸款的有關(guān)政策

關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)銀監(jiān)發(fā)(2008)23號(hào)

各銀監(jiān)局，中國(guó)人民銀行上?？偛俊⒏鞣中?、營(yíng)業(yè)管控部、各省會(huì)(首府)

城市中心支行、副省級(jí)城市中心支行：

為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地

區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新

農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就小額貸款公司試點(diǎn)事項(xiàng)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn)：

一、小額貸款公司的性質(zhì)

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾

存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部財(cái)

產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策

和選擇管控者等權(quán)利，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。

小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)

務(wù)，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù)，

不受任何單位和個(gè)人的干涉。

二、小額貸款公司的設(shè)立

小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行

政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東

出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在

中國(guó)境內(nèi)有住所。

小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法，全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人

或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元，股份有限

公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元。單一自然人、企業(yè)法人、其他社會(huì)組織及

其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%o

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，

到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芸夭块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。止匕外，還應(yīng)在

五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民

銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管控制度，應(yīng)有必要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織

機(jī)構(gòu)、具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員。

出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織，擬任小額貸款公

司董事、監(jiān)事和高級(jí)管控人員的自然人，應(yīng)無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄。

小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門辦理稅務(wù)登記，并依法繳納各類稅費(fèi)。

三、小額貸款公司的資金來(lái)源

小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不

超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金。

在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的

余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加

點(diǎn)確定。

小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公

司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支

機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的

使用情況。

四、小額貸款公司的資金運(yùn)用

小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸

款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公

司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。同一借

款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)，可以參考

小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平，制定最高貸款額度限制。

小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)司

法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具體浮動(dòng)幅

度按照市場(chǎng)原則自主確定。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同合適的內(nèi)容，均

由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。

五、小額貸款公司的監(jiān)督管控

凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公

司的監(jiān)督管控，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本?。▍^(qū)、市）

的縣域范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾

書，承諾自覺(jué)遵守公司章程，參與管控并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董

事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制

度，提高公司治理的有效性。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管控制度，明確貸前

調(diào)查、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實(shí)加強(qiáng)貸款管控。小額貸款

公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)記錄

和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。

小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，

準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在

100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度，按要求向公司股東、主管部門、向其提

供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況、融資情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露。

小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資。從事非法集

資活動(dòng)的，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處置。對(duì)于跨省份非法集

資活動(dòng)的處置，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級(jí)人民政府請(qǐng)

求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置。其他違反國(guó)家法律法規(guī)的行為，由當(dāng)?shù)?/p>

主管部門依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

中國(guó)人民銀行對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，并將小額貸

款公司納入信貸征信相關(guān)系統(tǒng)。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信相關(guān)系統(tǒng)提供借

款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息。

六、小額貸款公司的終止

小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因

下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（二）股東大會(huì)決議解散;

（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或

者被撤銷；（五）人民法院依法宣布公司解散。小額貸款公司解散，依照《公司

法》進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算。

小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄的，可在股東自愿的基礎(chǔ)上，

按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管控暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀

行。

七、其他

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)，要密切配合

當(dāng)?shù)卣?，?chuàng)造性地開(kāi)展工作，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司工作的政策宣傳。同時(shí)，積

極開(kāi)展小額貸款培訓(xùn)工作，有針對(duì)性的對(duì)小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn)I。

本指導(dǎo)意見(jiàn)未盡事宜，按照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)合

同法》等法律法規(guī)執(zhí)行。

本指導(dǎo)意見(jiàn)由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)和中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。

請(qǐng)各銀監(jiān)局和人民銀行上?？偛?、各分行、營(yíng)業(yè)管控部、各省會(huì)（首府）城市

中心支行、副省級(jí)城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地

市中心支行、縣（市）支行和相關(guān)單位。

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)中國(guó)人民銀行

二OO八年五月四日

浙江省人民政府辦公廳關(guān)于開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作的實(shí)施意見(jiàn)

浙政辦發(fā)[2008]46號(hào)

2008-7-2

為進(jìn)一步落實(shí)全省金融工作會(huì)議精神，增加小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款的供給，根

據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》（銀監(jiān)發(fā)（2008）

23號(hào)）要求，經(jīng)省政府同意，現(xiàn)就我省開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作，提出如下

實(shí)施意見(jiàn)：

一、指導(dǎo)思想和基本原則

（一）指導(dǎo)思想。以省委“創(chuàng)業(yè)富民、創(chuàng)新強(qiáng)省''總戰(zhàn)略為指導(dǎo)，積極穩(wěn)妥開(kāi)

展小額貸款公司試點(diǎn)工作，進(jìn)一步改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，有效配置金融資源，

規(guī)范和引導(dǎo)民間融資，推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，為改善民生、促進(jìn)就業(yè)、構(gòu)建

和諧社會(huì)提供多層次的金融要素支持。

（二）基本原則。根據(jù)法律法規(guī)和有關(guān)政策，按照試點(diǎn)先行、有序推進(jìn)的原

則，在各縣域進(jìn)行試點(diǎn)，并在取得經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上逐步擴(kuò)大小額貸款公司的范圍；按

照嚴(yán)格監(jiān)管、規(guī)范運(yùn)作的原則，從嚴(yán)控制準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，制定明確的操作程序，確保

參照金融企業(yè)制度規(guī)范運(yùn)作；按照明確職責(zé)、防范風(fēng)險(xiǎn)原則，各級(jí)政府、監(jiān)管部

門和試點(diǎn)企業(yè)要明確分工，各司其職，做好風(fēng)險(xiǎn)管控、防范和處置工作；按照“小

額、分散”的貸款原則，確保試點(diǎn)企業(yè)嚴(yán)格經(jīng)營(yíng)范圍，堅(jiān)持小額貸款的經(jīng)營(yíng)取向，

切實(shí)為小企業(yè)和“三農(nóng)”服務(wù)。

二、明確職責(zé)，加強(qiáng)試點(diǎn)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)

（-）在省政府領(lǐng)導(dǎo)下，積極穩(wěn)妥地開(kāi)展試點(diǎn)工作。省金融辦是全省小額貸

款公司試點(diǎn)工作的省級(jí)牽頭協(xié)調(diào)部門，會(huì)同省工商局、浙江銀監(jiān)局和人行杭州中

心支行建立聯(lián)席會(huì)議，其主要職能：一是共同制訂試點(diǎn)工作實(shí)施意見(jiàn)及相關(guān)的管

控辦法；二是對(duì)市、縣（市、區(qū)）試點(diǎn)申報(bào)解決方案進(jìn)行審核；三是溝通信息，

指導(dǎo)縣（市、區(qū)）政府及相關(guān)部門做好監(jiān)督管控和風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

（二）各市政府及市級(jí)有關(guān)部門負(fù)責(zé)本地小額貸款公司的政策宣傳和協(xié)調(diào)指

導(dǎo)工作，統(tǒng)籌安排小額貸款公司的布局，轉(zhuǎn)報(bào)縣級(jí)政府有關(guān)試點(diǎn)解決方案，監(jiān)測(cè)

分析防范本地小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）明確縣級(jí)政府的權(quán)責(zé)。試點(diǎn)縣（市、區(qū)）政府組織開(kāi)展小額貸款公司

的試點(diǎn)工作，確定試點(diǎn)對(duì)象，審定小額貸款公司組建解決方案，做好小額貸款公

司申報(bào)材料初審工作，承擔(dān)小額貸款公司監(jiān)督管控和風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任，并組織工商、

公安、銀監(jiān)、人行等職能部門跟蹤監(jiān)管資金流向，嚴(yán)厲打擊非法集資、非法吸收

公眾存款、高利貸等金融違法活動(dòng)。各地小額貸款公司的日常監(jiān)管職能由縣級(jí)工

商部門承擔(dān)。

三、試點(diǎn)工作部署

按照省政府的統(tǒng)一部署，各縣（市、區(qū)）政府要認(rèn)真選擇試點(diǎn)對(duì)象，有條件、

分步驟地推進(jìn)試點(diǎn)工作。對(duì)試點(diǎn)的小額貸款公司，要制定明確的金融風(fēng)險(xiǎn)防范措

施，落實(shí)相應(yīng)的處置責(zé)任，銀監(jiān)、人行、工商部門要穩(wěn)妥配合各級(jí)政府積極有序

地推進(jìn)試點(diǎn)工作，防止一哄而上、擅自設(shè)立小額貸款公司。

開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)的具體解決方案是：原則上在每個(gè)縣（市、區(qū)）設(shè)立

1家小額貸款公司；列入省級(jí)綜合配套改革試點(diǎn)的杭州市、溫州市、嘉興市、臺(tái)

州市可增加5家試點(diǎn)名額,義烏市可增加1家試點(diǎn)名額。在一個(gè)市內(nèi)，若有縣（市、

區(qū)）沒(méi)有提出試點(diǎn)申請(qǐng)的，其試點(diǎn)名額可在同一市域范圍內(nèi)調(diào)劑。

試點(diǎn)工作時(shí)間安排：

第一階段（2008年7月）:制定并出臺(tái)《浙江省小額貸款公司暫行管控辦法》；

召開(kāi)全省會(huì)議，進(jìn)行試點(diǎn)工作部署。

第二階段（2008年7月至8月）：試點(diǎn)縣（市、區(qū)）政府負(fù)責(zé)小額貸款公司

的籌建組織工作，確定參加組建小額貸款公司的股東對(duì)象，試點(diǎn)申報(bào)材料由試點(diǎn)

縣（市、區(qū)）政府上報(bào)。

第三階段（2008年9月至10月）：小額貸款公司經(jīng)審核、依法注冊(cè)登記后，

正式開(kāi)展小額貸款業(yè)務(wù)。

第四階段（2009年1月以后）：在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善小額

貸款公司的各項(xiàng)制度，根據(jù)實(shí)際情況和縣級(jí)政府的要求，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，

逐步加大在全省的推廣力度。

四、制定嚴(yán)格的準(zhǔn)入制度，確保試點(diǎn)公司規(guī)范運(yùn)作

（一）明確小額貸款公司的準(zhǔn)入門檻。小額貸款公司主發(fā)起人要從管控規(guī)范、

信用優(yōu)良、實(shí)力雄厚的當(dāng)?shù)孛駹I(yíng)骨干企業(yè)中選擇，要求凈資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)元

（欠發(fā)達(dá)縣域不低于2000萬(wàn)元）、資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%、連續(xù)三年贏利且利潤(rùn)

總額在1500萬(wàn)元（欠發(fā)達(dá)縣域600萬(wàn)元）以上。在縣級(jí)政府的組織指導(dǎo)下，由

主發(fā)起人為主協(xié)商選擇其他股東，其他股東應(yīng)在誠(chéng)信記錄、經(jīng)營(yíng)管控上符合相應(yīng)

的資格，主發(fā)起人持股不超過(guò)20%,其他單個(gè)股東和關(guān)聯(lián)股東持股不超過(guò)10%.

根據(jù)浙江實(shí)際情況，提高小額貸款公司注冊(cè)資本，設(shè)立為有限責(zé)任公司的，不得

低于5000萬(wàn)元（欠發(fā)達(dá)縣域不低于2000萬(wàn)元）；設(shè)立為股份有限公司的，不得

低于8000萬(wàn)元（欠發(fā)達(dá)縣域不低于3000萬(wàn)元）。試點(diǎn)期間，注冊(cè)資本的上限為

2億元（欠發(fā)達(dá)縣域?yàn)?億元）。對(duì)于切實(shí)服務(wù)小企業(yè)和“三農(nóng)”、規(guī)范經(jīng)營(yíng)的小

額貸款公司，1年后允許增資擴(kuò)股。要優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，合理設(shè)置大、中、小股東

的持股比例，既要防止小額貸款公司被少數(shù)大股東控制，又要防止股權(quán)過(guò)于分散，

造成無(wú)主要股東負(fù)責(zé)或內(nèi)部人控制；鼓勵(lì)引入熟悉金融業(yè)務(wù)、管控運(yùn)行規(guī)范的企

業(yè)入股。

（-）選擇合適的高管人員，確保小額貸款公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。小額貸款公司

要完善法人治理結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，建立健全貸款管控制度，明確貸款流程和

操作規(guī)范。對(duì)第一批試點(diǎn)公司的高管人員任職資格適當(dāng)從嚴(yán),要求熟悉金融業(yè)務(wù)、

有金融從業(yè)經(jīng)歷并具備較強(qiáng)的金融合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)，確保第一批試點(diǎn)成功。

（三）科學(xué)設(shè)置各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，嚴(yán)格各項(xiàng)規(guī)章制度。小額貸款公司不得進(jìn)行

任何形式的內(nèi)外部集資和吸收公眾存款，從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額,

不得超過(guò)資本凈額的50%.堅(jiān)持按照“小額、分散”的原則發(fā)放貸款，小額貸款公

司的70%資金應(yīng)發(fā)放給貸款余額不超過(guò)50萬(wàn)元的小額借款人，其余30%資金的

單戶貸款余額不得超過(guò)資本金的5%.小額貸款公司不得向其股東發(fā)放貸款。

五、實(shí)行嚴(yán)格監(jiān)管措施，嚴(yán)防小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)

省級(jí)有關(guān)部門要指導(dǎo)和督促各級(jí)政府加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，建立小額

貸款公司動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)相關(guān)系統(tǒng)，及時(shí)識(shí)別、預(yù)警和防范風(fēng)險(xiǎn)，指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）

政府處置和防范風(fēng)險(xiǎn)。

市、縣（市、區(qū)）政府要建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，督促有關(guān)部門建立管控制度，

落實(shí)監(jiān)管責(zé)任。工商部門做好準(zhǔn)入把關(guān)、加強(qiáng)日常巡查和信用監(jiān)管，強(qiáng)化年度檢

查，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)；銀監(jiān)部門對(duì)非法或變相非法吸收公眾存款及非法集資的行為，

要及時(shí)認(rèn)定；人行分支機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司資金流向的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，強(qiáng)化對(duì)

貸款利率的監(jiān)督檢查，及時(shí)認(rèn)定和查處高利貸違法行為。

小額貸款公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，若有非法集資、變相吸收公眾存款等嚴(yán)重違法

違規(guī)行為，由縣級(jí)政府負(fù)責(zé)組織有關(guān)職能部門及時(shí)查處，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，追究公

司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任，并報(bào)省有關(guān)部門取消其小額貸款試點(diǎn)資格。

六、小額貸款公司的扶持政策

（一）加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的政策扶持。各級(jí)政府要加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的

政策扶持，研究適合本地的具體扶持政策，明確小額貸款公司納入全省小企業(yè)貸

款和“三農(nóng)”貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償范圍。

（二）引導(dǎo)小額貸款公司規(guī)范發(fā)展。省金融辦會(huì)同工商、銀監(jiān)和人行部門，

每年對(duì)小額貸款公司進(jìn)行分類評(píng)價(jià)。對(duì)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)、沒(méi)有不良信用記錄的小額

貸款公司，向銀監(jiān)部門推薦按有關(guān)規(guī)定改制為村鎮(zhèn)銀行。各地在試點(diǎn)期間擅自設(shè)

立的小額貸款公司不得推薦改制為村鎮(zhèn)銀行。

開(kāi)展小額貸款公司試點(diǎn)工作，政策性強(qiáng)、涉及面廣，各級(jí)政府要切實(shí)做好試

點(diǎn)工作的組織實(shí)施，確保試點(diǎn)工作順利進(jìn)行。

二。。八年七月二日

中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資

金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知：

中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村

資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知銀發(fā)（2008）137號(hào)。

中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管控部、省會(huì)（首府）城市中心支行、

副省級(jí)城市中心支行，各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀

行，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）農(nóng)村信用社聯(lián)合社。

2005年以來(lái)，部分省市的縣及縣以下地區(qū)試點(diǎn)設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)

村資金互助社、小額貸款公司等四類機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱四類機(jī)構(gòu)），這對(duì)于改進(jìn)和完

善農(nóng)村金融服務(wù)、培育競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮了積極作用。為保證四類機(jī)構(gòu)規(guī)

范、健康、可持續(xù)發(fā)展，更好地支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)，現(xiàn)就有關(guān)政策通知如

下：

一、存款準(zhǔn)備金管控

現(xiàn)階段，農(nóng)村資金互助社暫不向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)

按照中國(guó)人民銀行存款準(zhǔn)備金的管控規(guī)定，及時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)交

存存款準(zhǔn)備金，村鎮(zhèn)銀行的存款準(zhǔn)備金率比照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社執(zhí)行。經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)辦

代理國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)和代理國(guó)債業(yè)務(wù)的村鎮(zhèn)銀行，除按規(guī)定交存存款準(zhǔn)備金以外，還應(yīng)

向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)繳存財(cái)政存款。村鎮(zhèn)銀行存款準(zhǔn)備金和財(cái)政存款的

交納范圍由村鎮(zhèn)銀行所在地的中國(guó)人民銀行分行、營(yíng)業(yè)管控部或省會(huì)（首府）城

市中心支行（以下統(tǒng)稱中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)）會(huì)計(jì)部門核定。村鎮(zhèn)銀行所

在地的中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)部門在“21129其他商業(yè)銀行存款”科目下為

村鎮(zhèn)銀行開(kāi)立存款賬戶，核算村鎮(zhèn)銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額存款準(zhǔn)備金；在

“221金融機(jī)構(gòu)劃來(lái)財(cái)政存款”科目下開(kāi)立賬戶，核算村鎮(zhèn)銀行劃來(lái)的財(cái)政存款。

二、存貸款利率管控

經(jīng)批準(zhǔn)吸收存款的機(jī)構(gòu)，其存款利率實(shí)行上限管控，最高不得超過(guò)中國(guó)人民

銀行公布的同期同檔次存款基準(zhǔn)利率。四類機(jī)構(gòu)的貸款利率實(shí)行下限管控，利率

下限為中國(guó)人民銀行公布的同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍。四類機(jī)構(gòu)應(yīng)建立

健全利率定價(jià)機(jī)制，按照貸款定價(jià)原則自主確定貸款利率，并且符合司法部門的

相關(guān)要求。四類機(jī)構(gòu)應(yīng)按照中國(guó)人民銀行利率報(bào)備政策的要求，按時(shí)準(zhǔn)確真實(shí)地

報(bào)備有關(guān)利率。

三、支付清算管控

具備條件的四類機(jī)構(gòu)可以按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定加入人民幣銀行結(jié)算

賬戶管控相關(guān)系統(tǒng)和聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息相關(guān)系統(tǒng)。符合條件的村鎮(zhèn)銀行可以

按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)加入大額支付相關(guān)系統(tǒng)、小額支付相關(guān)系統(tǒng)和

支票影像交換相關(guān)系統(tǒng)。

貸款公司、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司可自主選擇銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立

存款賬戶，并委托存款銀行代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)。村鎮(zhèn)銀行的支付相關(guān)系統(tǒng)行別代

碼為“320”，行別類型為“其他商業(yè)銀行”。

村鎮(zhèn)銀行需要使用人民幣票據(jù)憑證的，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定向

中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)后統(tǒng)一制版、印

制。票據(jù)憑證由村鎮(zhèn)銀行所在地的中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)支付結(jié)算管控部門

組織訂貨和管控，結(jié)算憑證由村鎮(zhèn)銀行按照中國(guó)人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的格式自行印

制和管控。

村鎮(zhèn)銀行辦理人民幣業(yè)務(wù)需要使用匯票專用章的，應(yīng)根據(jù)《中國(guó)人民銀行

辦公廳關(guān)于規(guī)范銀行匯票專用章事項(xiàng)的通知》(銀辦發(fā)(2006)[2006]54號(hào))的

相關(guān)規(guī)定，確定匯票專用章式樣，并報(bào)中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)支付結(jié)算管控

部門備案。

刻制匯票專用章時(shí)，應(yīng)選擇經(jīng)公安機(jī)關(guān)批準(zhǔn)、具有承制公章資格的印章經(jīng)

營(yíng)單位刻制。本票專用章的格式、合適的內(nèi)容和刻制按照所在地的中國(guó)人民銀行

省級(jí)分支機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理。

貸款公司、農(nóng)村資金互助社和小額貸款公司辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)使用的票據(jù)

憑證和匯票專用章比照村鎮(zhèn)銀行管控。

四、會(huì)計(jì)管控

四類機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)科目設(shè)置不需要審批。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)商

業(yè)銀行法》和《中國(guó)人民銀行關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)資料有關(guān)事宜的

通知》(銀發(fā)(2004)[2004]72號(hào))的要求，及時(shí)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)

和所在地的中國(guó)人民銀行省級(jí)分支機(jī)構(gòu)報(bào)送會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)科目及其使用說(shuō)明、

年度會(huì)計(jì)決算資料和重大會(huì)計(jì)改革事項(xiàng)等相關(guān)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管控信息資料。

五、金融統(tǒng)計(jì)和監(jiān)管報(bào)表

四類機(jī)構(gòu)應(yīng)按季向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)調(diào)查統(tǒng)計(jì)部門報(bào)送資產(chǎn)負(fù)債

表和其他相關(guān)統(tǒng)計(jì)信息資料，村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社要按照銀行

業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求及時(shí)向當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門報(bào)送監(jiān)管報(bào)表，小額貸款公司報(bào)送

相關(guān)資料。受目前金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)通訊傳輸條件的限制，中國(guó)人民銀行相關(guān)分支機(jī)

構(gòu)現(xiàn)階段暫以傳真方式逐級(jí)將四類機(jī)構(gòu)相關(guān)數(shù)據(jù)按季報(bào)送中國(guó)人民銀行調(diào)查統(tǒng)

計(jì)司。

六、征信管控

具備條件的四類機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定申請(qǐng)加入企業(yè)和個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)。

根據(jù)“先建立制度、先報(bào)送數(shù)據(jù)、后開(kāi)通查詢用戶”的原則，四類機(jī)構(gòu)接入企業(yè)和

個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)的，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定相應(yīng)的管控制

度和操作規(guī)程，定期報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)并合規(guī)查詢和使用查詢結(jié)果，并接受中國(guó)人民

銀行的監(jiān)督管控。

七、現(xiàn)金管控

四類機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管控規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。四類機(jī)

構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，要認(rèn)真核對(duì)客戶的

有效身份證件或其他有效身份證明文件；為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶提供現(xiàn)金

匯款、票據(jù)兌付等金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬(wàn)元以上的，在認(rèn)真核對(duì)客

戶的有效身份證件或者其他有效身份證明文件的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)留存該客戶的有效身

份證件或者其他身份證明文件的復(fù)印件或者影印件。

四類機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照我國(guó)反洗錢的有關(guān)規(guī)定逐筆記錄和保存單筆或者當(dāng)日累計(jì)交

易相當(dāng)于20萬(wàn)元人民幣數(shù)額以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)

解付及其他形式的現(xiàn)金收支記錄。

八、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

四類機(jī)構(gòu)要制定完備的規(guī)章制度，積極完善公司治理結(jié)構(gòu)，有效加強(qiáng)內(nèi)控風(fēng)

險(xiǎn)管控，切實(shí)做好風(fēng)險(xiǎn)防范工作。中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依據(jù)各自法定職責(zé)

和相關(guān)制度規(guī)定，對(duì)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社實(shí)施審慎監(jiān)管。對(duì)小

額貸款公司的監(jiān)管，根據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)中國(guó)人民銀行關(guān)于小額

貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

中國(guó)人民銀行各分支機(jī)構(gòu)和各地銀監(jiān)局要根據(jù)本通知規(guī)定和相關(guān)政策要求，

密切協(xié)作配合，依法履行職責(zé)，積極鼓勵(lì)、引導(dǎo)和督促四類機(jī)構(gòu)以面向農(nóng)村、服

務(wù)“三農(nóng)”為目的，扎扎實(shí)實(shí)依法開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，在不斷完善內(nèi)控機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)控制

水平的基礎(chǔ)上，立足地方實(shí)際，堅(jiān)持商業(yè)可持續(xù)發(fā)展，努力為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)提供低

成本、便捷、實(shí)惠的金融服務(wù)。

本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行，請(qǐng)中國(guó)人民銀行各省級(jí)分支機(jī)構(gòu)和各級(jí)銀監(jiān)局聯(lián)

合將本通知及本通知所列相關(guān)文件轉(zhuǎn)發(fā)至相關(guān)單位。各地在政策落實(shí)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)

的新情況、新相關(guān)問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)報(bào)告中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)。

中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)

二。。八年四月二十四日

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《村鎮(zhèn)銀行管控暫行規(guī)定》的通知：

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)關(guān)于印發(fā)《村鎮(zhèn)銀行管控暫行規(guī)定》的通知銀

監(jiān)發(fā)(2007)5號(hào)各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、

金融資產(chǎn)管控公司，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行，各省(自治區(qū)、直轄市)農(nóng)村信用社聯(lián)

合社，北京、上海農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托投

資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為做好調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策的試點(diǎn)工作，中國(guó)銀行業(yè)

監(jiān)督管控委員會(huì)制定了《村鎮(zhèn)銀行管控暫行規(guī)定》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

請(qǐng)各銀監(jiān)局速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)各銀監(jiān)分局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀

行和農(nóng)村合作銀行。

二OO七年一月二十二日

村鎮(zhèn)銀行管控暫行規(guī)定

第一章總則

第一條為保護(hù)村鎮(zhèn)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范村鎮(zhèn)銀行的行為，

加強(qiáng)監(jiān)督管控，保障村鎮(zhèn)銀行持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)

督管控法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》等有關(guān)

法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，

由境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)

立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

第三條村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，

依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。村鎮(zhèn)銀行股東依法享

有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管控者等權(quán)利，并以其出資額或認(rèn)購(gòu)股份為限

對(duì)村鎮(zhèn)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

第四條村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，

自負(fù)盈虧，自我約束。村鎮(zhèn)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。

第五條村鎮(zhèn)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不

得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

第六條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國(guó)家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，依法

接受銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管控。

第二章機(jī)構(gòu)的設(shè)立

第七條村鎮(zhèn)銀行的名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行

政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱或地名。

第八條設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；

（三）在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于300萬(wàn)元人民幣；在鄉(xiāng)

（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于100萬(wàn)元人民幣；

（四）注冊(cè)資本為實(shí)收貨幣資本，且由發(fā)起人或出資人一次性繳足；

（五）有符合任職資格條件的董事和高級(jí)管控人員；

（六）有具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員；

（七）有必需的組織機(jī)構(gòu)和管控制度；

（八）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（九）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第九條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)依照《中華人民共和國(guó)公司法》自主選擇組織形式。

第十條設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

第十一條籌建村鎮(zhèn)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)提交下列文件、材料：

（一）籌建申請(qǐng)書；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）籌建工作解決方案；

（四）籌建人員名單及簡(jiǎn)歷；

（五）發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發(fā)起人或出資人最近2

年經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)告；

（六）發(fā)起人或出資人為境內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的，應(yīng)提交其注冊(cè)地監(jiān)管機(jī)構(gòu)出具的書

面意見(jiàn)；

（七）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他材料。

第十二條村鎮(zhèn)銀行的籌建期最長(zhǎng)為自批準(zhǔn)之日起6個(gè)月?；I建期內(nèi)達(dá)到開(kāi)業(yè)條

件的，申請(qǐng)人可提交開(kāi)業(yè)申請(qǐng)。村鎮(zhèn)銀行申請(qǐng)開(kāi)業(yè)，申請(qǐng)人應(yīng)提交以下文件和材

料：

（一）開(kāi)業(yè)申請(qǐng)書；

（二）籌建工作報(bào)告；

（三）章程草案；

（四）擬任職董事、高級(jí)管控人員的任職資格申請(qǐng)書；

（五）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；

（六）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

（七）公安、消防部門對(duì)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

（八）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他材料。

第十三條申請(qǐng)村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管控人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合銀行業(yè)

監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)符合下列條件：

（一）村鎮(zhèn)銀行董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及相關(guān)能力；

（二）村鎮(zhèn)銀行董事長(zhǎng)和高級(jí)管控人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從

事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作8年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上）的工作經(jīng)驗(yàn)，具備大

專以上（含大專）學(xué)歷。

第十四條村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管控人員的任職資格需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀

監(jiān)局核準(zhǔn)。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核

準(zhǔn)的書面決定。

第十五條村鎮(zhèn)銀行的籌建由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決

定。銀監(jiān)局自收到完整申請(qǐng)材料或自受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書

面決定。

村鎮(zhèn)銀行達(dá)到開(kāi)業(yè)條件的，其開(kāi)業(yè)申請(qǐng)由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查

并決定。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)做出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)

的決定。

第十六條村鎮(zhèn)銀行可根據(jù)農(nóng)村金融服務(wù)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域范圍內(nèi)設(shè)立分

支機(jī)構(gòu)。設(shè)立分支機(jī)構(gòu)不受撥付營(yíng)運(yùn)資金額度及比例的限制。

第十七條村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)需經(jīng)過(guò)籌建和開(kāi)業(yè)兩個(gè)階段。

村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)的籌建解決方案，應(yīng)事前報(bào)監(jiān)管辦事處備案。未設(shè)監(jiān)管辦事處

的，向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。村鎮(zhèn)銀行在分支機(jī)構(gòu)籌建解決方案?jìng)浒?/p>

后即可開(kāi)展籌建工作。村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)業(yè)申請(qǐng)，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)

局受理、審查并決定，銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核

準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。

第十八條村鎮(zhèn)銀行分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)通過(guò)所在地銀監(jiān)局組織的從業(yè)資格考試,

并在任職前報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。

第十九條經(jīng)核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)的村鎮(zhèn)銀行及其分支機(jī)構(gòu)，由決定機(jī)關(guān)頒發(fā)金融許可證，

并憑金融許可證向工商行政管控部門辦理登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

第三章股權(quán)設(shè)置和股東資格

第二十條村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)設(shè)置按照《中華人民共和國(guó)公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）商業(yè)銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%,且主要審慎監(jiān)管指

標(biāo)符合監(jiān)管要求；其他金融機(jī)構(gòu)的主要合規(guī)和審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（二）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

（三）入股資金來(lái)源真實(shí)合法；

（四）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（五）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)出資設(shè)立或入股村鎮(zhèn)銀行須事先報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)及有關(guān)

部門批準(zhǔn)。

第二十二條境外金融機(jī)構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元；

（二）財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資本充足率應(yīng)達(dá)到其注冊(cè)地銀行業(yè)資本充足率平均水平且

不低于8%,非銀行金融機(jī)構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的10%；

（四）入股資金來(lái)源真實(shí)合法；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效；

（六）注冊(cè)地國(guó)家（地區(qū)）金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管控制度完善；

（七）該項(xiàng)投資符合注冊(cè)地國(guó)家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；

（八）注冊(cè)地國(guó)家（地區(qū)）經(jīng)濟(jì)狀況良好；

（九）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十三條境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管控部門登記注冊(cè)，具有法人資格；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；

（三）財(cái)務(wù)狀況良好，入股前上一年度盈利；

（四）年終分配后，凈資產(chǎn)達(dá)到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑）；

（五）入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管控相關(guān)能力和資金實(shí)力；

（七）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

擬入股的企業(yè)法人屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及經(jīng)營(yíng)年限可以延續(xù)作為

新企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)營(yíng)年限計(jì)算。

第二十四條境內(nèi)自然人投資入股村鎮(zhèn)銀行的，應(yīng)符合以下條件：

（一）有完全民事行為相關(guān)能力；

（二）有良好的社會(huì)聲譽(yù)和誠(chéng)信記錄；

（三）入股資金來(lái)源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

第二十五條村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。最大銀行業(yè)

金融機(jī)構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%,單個(gè)自然人股東及關(guān)

聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%,單一非銀行金融機(jī)構(gòu)或單一非

金融機(jī)構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。任何

單位或個(gè)人持有村鎮(zhèn)銀行股本總額5%以上的，應(yīng)當(dāng)事前報(bào)經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城

市銀監(jiān)局審批。

第二十六條村鎮(zhèn)銀行在向工商行政管控部門登記后，向認(rèn)繳股本的股東簽發(fā)記

名股權(quán)證，作為股東所持股份和分紅的憑證。

第二十七條村鎮(zhèn)銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資。村鎮(zhèn)銀行不得接受本行

股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。

第二十八條村鎮(zhèn)銀行的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈(zèng)與。但發(fā)起人或出資人持有

的股份自村鎮(zhèn)銀行成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。村鎮(zhèn)銀行董事、行長(zhǎng)和副

行長(zhǎng)持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

第二十九條村鎮(zhèn)銀行的實(shí)收資本變更后，必須相應(yīng)變更其注冊(cè)資本。

第四章公司治理

第三十條村鎮(zhèn)銀行的組織機(jī)構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)公司法》的相

關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。

第三十一條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管控的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點(diǎn)設(shè)置

簡(jiǎn)潔、靈活的組織機(jī)構(gòu)。村鎮(zhèn)銀行可只設(shè)立董事會(huì)，行使決策和監(jiān)督職能；也可

不設(shè)董事會(huì)，由執(zhí)行董事行使董事會(huì)相關(guān)職責(zé)。

第三十二條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)督制衡機(jī)制。不設(shè)董事會(huì)的，應(yīng)由利益相

關(guān)者組成的監(jiān)督部門（崗位）或利益相關(guān)者派駐的專職人員行使監(jiān)督檢查職責(zé)。

第三十三條村鎮(zhèn)銀行設(shè)行長(zhǎng)1名，根據(jù)需要設(shè)副行長(zhǎng)1至3名。規(guī)模較小的村

鎮(zhèn)銀行，可由董事長(zhǎng)或執(zhí)行董事兼任行長(zhǎng)。村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)或監(jiān)督管控部門（崗

位）應(yīng)對(duì)行長(zhǎng)實(shí)施年度專項(xiàng)審計(jì)。審計(jì)結(jié)果應(yīng)向董事會(huì)、股東會(huì)或股東大會(huì)報(bào)告，

并報(bào)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)離任時(shí)，須進(jìn)行離任審計(jì)。

第三十四條村鎮(zhèn)銀行可設(shè)立獨(dú)立董事。獨(dú)立董事與村鎮(zhèn)銀行及其主要股東之間

不應(yīng)存在影響其獨(dú)立判斷的關(guān)系。獨(dú)立董事履行職責(zé)時(shí)尤其要關(guān)注存款人和中小

股東的利益。

第三十五條村鎮(zhèn)銀行董事和高級(jí)管控人員對(duì)村鎮(zhèn)銀行負(fù)有忠實(shí)義務(wù)和勤勉義務(wù)。

董事違反法律、法規(guī)或村鎮(zhèn)銀行章程，致使村鎮(zhèn)銀行形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)

賠償責(zé)任。行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)違反法律、法規(guī)或超出董事會(huì)或執(zhí)行董事授權(quán)范圍作出

決策，致使村鎮(zhèn)銀行遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

第三十六條村鎮(zhèn)銀行董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管控層可根據(jù)需要設(shè)置不同的專業(yè)委員會(huì)，

提高決策管控水平。規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行，可不設(shè)專業(yè)委員會(huì)，并視決策復(fù)雜程

度和風(fēng)險(xiǎn)高低程度，由相關(guān)的專業(yè)人員共同研究決策或直接由股東會(huì)或股東大會(huì)

做出決策。

第三十七條村鎮(zhèn)銀行要建立適合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激

勵(lì)約束機(jī)制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。

第五章經(jīng)營(yíng)管控

第三十八條經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)，村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

（一）吸收公眾存款；

（二）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；

（三）辦理國(guó)內(nèi)結(jié)算；

（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

（五）從事同業(yè)拆借；

（六）從事銀行卡業(yè)務(wù)；

（七）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；

（八）代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；

（九）經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

村鎮(zhèn)銀行按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，可代理政策性銀行、商業(yè)銀行和保險(xiǎn)公司、證券公

司等金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機(jī)，并根據(jù)農(nóng)

戶、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡。對(duì)部分地域面積大、居住人口少

的村、鎮(zhèn)，村鎮(zhèn)銀行可通過(guò)采取流動(dòng)服務(wù)等形式提供服務(wù)。

第三十九條村鎮(zhèn)銀行在繳足存款準(zhǔn)備金后，其可用資金應(yīng)全部用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)

濟(jì)建設(shè)。村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)首先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的

需要。確已滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)村資金相關(guān)需求的，其富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購(gòu)

買涉農(nóng)債券或向其他金融機(jī)構(gòu)融資。

第四十條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機(jī)制，合理確定不同借

款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行可以采取一次授信、分次使用、循

環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。

第四十一條村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防

止貸款過(guò)度集中。村鎮(zhèn)銀行對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)資本凈額的5%；

對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的10%o

第四十二條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和

資本補(bǔ)充、約束機(jī)制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，及時(shí)沖銷壞賬，

真實(shí)反映經(jīng)營(yíng)成果，確保資本充足率在任何時(shí)點(diǎn)不低于8%,資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足

率不低于100%。

第四十三條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

和防范相關(guān)能力，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)

節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

第四十四條村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的金融企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度以及銀行業(yè)監(jiān)督管

控機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立健全財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)真實(shí)記錄并全面反映

其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并提交其權(quán)力機(jī)構(gòu)審議。有條件的

村鎮(zhèn)銀行，可引入外部審計(jì)制度。

第四十五條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)告、統(tǒng)

計(jì)報(bào)表及其他資料，并對(duì)報(bào)告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第四十六條村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立信息披露制度，及時(shí)披露年度經(jīng)營(yíng)情況、重大事項(xiàng)

等信息。

第六章監(jiān)督檢查

第四十七條村鎮(zhèn)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)監(jiān)督管控。

第四十八條銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和當(dāng)?shù)乜蛻舻慕鹑诜?wù)

相關(guān)需求，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果，依法審批村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍和新

增業(yè)務(wù)種類。

第四十九條銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定村鎮(zhèn)銀行

的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，并對(duì)村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、

資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易等方面實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第五十條銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)按照《商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)部評(píng)級(jí)指引》的有關(guān)規(guī)定，

制定對(duì)村鎮(zhèn)銀行的評(píng)級(jí)辦法，并根據(jù)監(jiān)管評(píng)級(jí)結(jié)果，實(shí)施差別監(jiān)管。

第五十一條銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況,

適時(shí)采取下列監(jiān)管措施：

（一）對(duì)資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率低于5%的，適當(dāng)減少現(xiàn)場(chǎng)檢查的頻

率和范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展；

（二）對(duì)資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實(shí)可行的資本補(bǔ)充

計(jì)劃，限期提高資本充足率，并加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管及現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，適時(shí)采取限制

其資產(chǎn)增長(zhǎng)速度、固定資產(chǎn)購(gòu)置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新

業(yè)務(wù)等措施；

（三）對(duì)限期內(nèi)資本充足率降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的，可適時(shí)采取責(zé)令

調(diào)整董事或高級(jí)管控人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施進(jìn)行糾正；

（四）對(duì)在規(guī)定期限內(nèi)仍不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的，

應(yīng)適時(shí)接管、撤銷或破產(chǎn)。

第五十二條銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對(duì)村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核體系和

考核辦法，定期對(duì)村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)貸款情況進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，并可將考核評(píng)價(jià)結(jié)

果作為對(duì)村鎮(zhèn)銀行綜合評(píng)價(jià)、行政許可以及高級(jí)管控人員履職評(píng)價(jià)的重要合適的

內(nèi)谷。

第五十三條村鎮(zhèn)銀行違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險(xiǎn)提示、

約見(jiàn)其董事或高級(jí)管控人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時(shí)

進(jìn)行整改，防范風(fēng)險(xiǎn)。

第五十四條村鎮(zhèn)銀行及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和管控過(guò)程中，有違反國(guó)家法律、

行政法規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控

法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依

法追究刑事責(zé)任。

第五十五條村鎮(zhèn)銀行及其工作人員對(duì)銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，

可依法提請(qǐng)行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。

第七章機(jī)構(gòu)變更與終止

第五十六條村鎮(zhèn)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局

批準(zhǔn)：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊(cè)資本；

（三）變更住所；

（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；

（六）修改章程；

（七）變更組織形式；

（八）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。更換董事、高級(jí)管控人

員時(shí)，應(yīng)報(bào)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管控機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格。

第五十七條村鎮(zhèn)銀行的接管、解散、撤銷和破產(chǎn)，執(zhí)行《中華人民共和國(guó)商業(yè)

銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

第五十八條村鎮(zhèn)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)繳

回金融許可證，及時(shí)到工商行政管控部門辦理注銷登記，并予以公告。

第八章附則

第五十九條本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）

以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國(guó)定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。

第六十條本規(guī)定所稱境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)，是指《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控法》

第二條所列金融機(jī)構(gòu)。

第六十一條本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控法》和《中

華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。

第六十二條本規(guī)定由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管控委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第六十三條本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。

三、兩文件的有關(guān)說(shuō)明

?有關(guān)小額貸款公司的一些具體政策主要體現(xiàn)在銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào)文件《關(guān)

于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》和銀監(jiān)發(fā)[2008]137號(hào)文件《關(guān)于村鎮(zhèn)

銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》（在

2008年5月8日同時(shí)分別在銀監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站上發(fā)布）

?有關(guān)小額貸款公司的有關(guān)規(guī)定主要分為性質(zhì)、設(shè)立、資金來(lái)源、資金運(yùn)用、

監(jiān)督管控、終止和其他共七項(xiàng)合適的內(nèi)容

?關(guān)于小額貸款公司的性質(zhì)

?小額貸款公司是自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾

存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司

?小額信貸的種類，而小額貸款公司是小額信貸組織的一種，強(qiáng)調(diào)的是商業(yè)

性的、可持續(xù)性的

?小額貸款公司的設(shè)立

?小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)別、字號(hào)、行業(yè)、組織形式依次組成，其

中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限

公司

?小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定

?申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)

?小額貸款公司的資金來(lái)源

?小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自

不超過(guò)兩和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金

?在法律、法規(guī)規(guī)定范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金

的余額，不得超過(guò)資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公

司與相對(duì)應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定，利率以同期“上海銀行間同業(yè)

拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定

?小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡

?小額貸款公司的資金運(yùn)用

?小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司

面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面

?同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%

?小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)

司法部門規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍，具

體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定

?小額貸款公司的監(jiān)督管控

?凡是省級(jí)政府能明確的一個(gè)主管部門（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸

款公司的監(jiān)督管控，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的，方可在本

?。▍^(qū)、市）的縣城范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn)

?小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資

?小額貸款公司應(yīng)健全有關(guān)制度，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)

?小額貸款公司的支付清算等相關(guān)問(wèn)題

?有關(guān)小額貸款公司的支付清算等相關(guān)問(wèn)題，中國(guó)人民銀行與銀監(jiān)會(huì)共同下

發(fā)了《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、弄尋資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政

策的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2008]137號(hào)）進(jìn)行了統(tǒng)一明確，可以按此文件操作。

強(qiáng)調(diào)一點(diǎn)的是，是否加入支付清算相關(guān)系統(tǒng)、征信相關(guān)系統(tǒng)等，要量力而

行，要根據(jù)你的業(yè)務(wù)量而定，要注意成