2024年高校內(nèi)部審計人員工作總結(jié)（共8篇）

第1篇：高校內(nèi)部審計工作總結(jié)

高校內(nèi)部審計工作總結(jié)

篇1:學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

篇1:XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

我校在XX年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金平安、規(guī)范

內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理期范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了主動作用。我校內(nèi)部審計小組依據(jù)教化局審

計室xx年度年初工作安抖而學(xué)校內(nèi)部審計安排，在本年度完成了以下工作：

主要工作內(nèi)容：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作

中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、仔細(xì)學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，剛好了解對農(nóng)村義務(wù)教化經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在詳細(xì)工作中對學(xué)

校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對作業(yè)本費(fèi)的運(yùn)用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和運(yùn)用狀況等作為

一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實(shí)本校教化經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支狀況做到了一期一審，并剛好上報

審計工作報告，有效地提高了教化經(jīng)費(fèi)運(yùn)用效益。依據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計的

主要內(nèi)容有：

1、對學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的全部收入都剛好入賬，并納入了學(xué)

校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。

2、對學(xué)校的各項(xiàng)支出狀況，包括老師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出狀況進(jìn)行審

核，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失奢侈等行為內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。

各項(xiàng)支出均屬合理。

3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到

了帳帳相符、帳物一樣；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校

從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。

5、對學(xué)校收費(fèi)狀況進(jìn)行了重點(diǎn)審計，未發(fā)覺亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了

相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費(fèi)賜予了

補(bǔ)助。

四、仔細(xì)貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，剛好完成了教化局支配的各項(xiàng)工作。

審計工作中的措施

1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作安排，提高了對安排肅穆性的相識。在詳細(xì)審計工作中堅持原

則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清晰，又抓重

點(diǎn)問題進(jìn)行深化地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的方法。

3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實(shí)行審計全過程質(zhì)量限制，將審計準(zhǔn)則、

審計質(zhì)量限制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個

環(huán)節(jié)。

4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。篇2:XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

我校在xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金平安、規(guī)范

內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理期范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了主動作用。我校內(nèi)部審計小組依據(jù)教化局審

計室XX年度年初工作安科麗學(xué)校內(nèi)部審計安排，在本年度完成了以下工作：

主要工作內(nèi)容：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作

中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。

二、仔細(xì)學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，剛好了解對農(nóng)村義務(wù)教化經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在詳細(xì)工作中對學(xué)

校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對作業(yè)本費(fèi)的運(yùn)用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和運(yùn)用狀況等

作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實(shí)本校教化經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支狀況做到了一期一審，并剛好上報

審計工作報告，有效地提高了教化經(jīng)費(fèi)運(yùn)用效益。依據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計的

主要內(nèi)容有：

1、對學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核,內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的全部收入都剛好入賬，并納入了學(xué)

校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。2、對學(xué)校的各項(xiàng)支出狀況，包括老

師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出狀況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性,

有沒有損失奢侈等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。

3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到」

了帳帳相符、帳物一樣；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。

4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從乂乂年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。

5、對學(xué)校收費(fèi)狀況進(jìn)行了重點(diǎn)審計，未發(fā)覺亂收費(fèi)現(xiàn)象,學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了

相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取,用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費(fèi)賜予了

補(bǔ)助。

四、仔細(xì)貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，剛好完成了教化局支配的各項(xiàng)工作。審計工作中

的措施

1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作安排，提高了對安排肅穆性的相識。在詳細(xì)審計工作中堅持原

則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清晰，又抓重

點(diǎn)問題進(jìn)行深化地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的方法。3、完善了制度，嚴(yán)格

了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實(shí)行審計全過程質(zhì)量限制，將審計準(zhǔn)則、審計質(zhì)量限制標(biāo)準(zhǔn)和制度

落實(shí)到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。

4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。篇3:年度內(nèi)部審計工作總結(jié)報告

XXXXXX有限公司

XX年度內(nèi)部審計工作總結(jié)

依據(jù)《XXXX有限公司內(nèi)部審計制度》（XX發(fā)[XX]13號）文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團(tuán)公司內(nèi)部

審計委員會及內(nèi)審辦公室的細(xì)心組織，在各部門（單位）的主動協(xié)作下，圓滿完成了XX年度的

內(nèi)部審計工作。

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。建立內(nèi)審機(jī)構(gòu)是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作

得到了進(jìn)一步強(qiáng)化，建立了由一把手干脆領(lǐng)導(dǎo)下的審計監(jiān)督體系。負(fù)責(zé)監(jiān)督、審查和評價企業(yè)經(jīng)

營活動及內(nèi)部限制的適當(dāng)性、合法性和有效性，促進(jìn)組織目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。對本集團(tuán)公司的財務(wù)管理、

工程項(xiàng)目管理、原材料管理及有關(guān)制度的落實(shí)與可行性等方面進(jìn)行審計監(jiān)督。為了開展有效監(jiān)督，

依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各宓位人員工作標(biāo)冠，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任

和權(quán)限。由于領(lǐng)導(dǎo)重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運(yùn)作狀態(tài)，保證了各項(xiàng)工

作的開展。

二、完善程序，落實(shí)職責(zé)。公司對有關(guān)的管理制度、方法進(jìn)行了不斷的修訂和完善，在經(jīng)濟(jì)

合同、工程支出等必審項(xiàng)目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不行少的

環(huán)節(jié)和限制點(diǎn)納入到有關(guān)工作的管理和限制過程之中從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點(diǎn)問題。

目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實(shí)行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計

方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的發(fā)揮.

三、加強(qiáng)培訓(xùn)，提高水平。依據(jù)內(nèi)部審計學(xué)問面不斷拓展的形勢要求，我們加大了審計人員

后續(xù)教化的力度。每年組織內(nèi)審人員參與省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及

《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參與供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向

兄弟單位學(xué)習(xí)溝通，通過不斷溝通，開闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問題的方法，達(dá)到

相互促進(jìn)，共同提高。

四、突出重點(diǎn)，整改落實(shí).在去年10月，由集團(tuán)內(nèi)審機(jī)構(gòu)對集團(tuán)內(nèi)的年度財務(wù)預(yù)算、內(nèi)部

往來、財務(wù)決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行狀況，結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法

規(guī)和集團(tuán)規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作。通過內(nèi)部審計發(fā)覺集團(tuán)今年主要解決了：對管

道安裝公司111個歷史遺留項(xiàng)目的整理；依據(jù)"固定資產(chǎn)管理方法”通過近一年的現(xiàn)場復(fù)核登

記，實(shí)物、賬冊、卡片整理，已完成集團(tuán)固定資產(chǎn)管理工作，基本實(shí)現(xiàn)"賬、卡、物”的動態(tài)一

樣；規(guī)范了內(nèi)部往來賬的管理；加強(qiáng)了限額以下選購項(xiàng)目的管理，增訂了"零星工程管理方

法"，同時為進(jìn)一步落實(shí)招投標(biāo)工作中的三權(quán)分別加強(qiáng)標(biāo)后的管理，新制定集團(tuán)公司"招投標(biāo)標(biāo)

后管理實(shí)施細(xì)則”等。

五、今后工作準(zhǔn)備

重視審計成果的運(yùn)用，把深化審計成果運(yùn)用作為新形勢下審計辦的一項(xiàng)重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決

策切實(shí)履行起參謀、保障的作用。在審計工作實(shí)施過程和審計結(jié)果的綜合分析中，運(yùn)用內(nèi)限制度

審計理論，堅持把加強(qiáng)對審計狀況的綜合分析探討與信息反饋?zhàn)鳛楣芾砼c決策的切入點(diǎn)，從不同

側(cè)面、不同角度對審計狀況進(jìn)行綜合分析探討剛好發(fā)覺和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、

傾向性和苗頭性的問題，留意發(fā)覺管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機(jī)制上提出解決問題

的看法和建議，使審計結(jié)論和審計成果得到充分運(yùn)用。

篇2:XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

我校在XX年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金平安、規(guī)范

內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理助范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了主動作用。我校內(nèi)部審計小組依據(jù)教化局審

計室XX年度年初工作安丹肆口學(xué)校內(nèi)部審計安排，在本年度完成了以下工作：

主要工作內(nèi)容：

一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計工作

中遇到的新問題，使審計工作由奇昔防弊型向風(fēng)險防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變.

二、仔細(xì)學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，剛好了解對農(nóng)村義務(wù)教化經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在詳細(xì)工作中對學(xué)

校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對作業(yè)本費(fèi)的運(yùn)用及結(jié)算狀況、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和運(yùn)用狀況等作為

一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計，保證內(nèi)部審計在落實(shí)本校教化經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。

三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支狀況做到了一期一審，并剛好上報

審計工作報告，有效地提高了教化經(jīng)費(fèi)運(yùn)用效益。依據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計的

主要內(nèi)容有：

1、對學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的全部收入都剛好入賬，并納入了學(xué)

校的財務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的狀況。

2、對學(xué)校的各項(xiàng)支出狀況，包括老師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出狀況進(jìn)行審

核，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性有沒有損失奢侈等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。

各項(xiàng)支出均屬合理。

3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到

了帳帳相符、帳物一樣；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。

4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。

5、對學(xué)校收費(fèi)狀況進(jìn)行了重點(diǎn)審計，未發(fā)覺亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了

相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學(xué)生生活費(fèi)賜予了

補(bǔ)助。

四、仔細(xì)貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，剛好完成了教化局支配的各項(xiàng)工作。

審計工作中的措施

1、嚴(yán)格執(zhí)行了年度審計工作安排，提高了對安排肅穆性的相識。在詳細(xì)審計工作中堅持原

則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本狀況摸清晰，又抓重

點(diǎn)問題進(jìn)行深化地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的方法。

3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實(shí)行審計全過程質(zhì)量限制，將審計準(zhǔn)則、

審計質(zhì)量限制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個

環(huán)節(jié)。

4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，把審計工作做得更好。

篇3:XX年學(xué)校內(nèi)部審計工作總結(jié)

我校在XX年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風(fēng)險、確保資金平安、規(guī)范

內(nèi)部管理，促進(jìn)學(xué)校財務(wù)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了主動作用。我校內(nèi)部審計小組依據(jù)

2、對學(xué)校的各項(xiàng)支出狀況，包括老師工資、績效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出狀況進(jìn)行審

核，重點(diǎn)審計了支出的真實(shí)性和合法性有沒有損失奢侈等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。

各項(xiàng)支出均屬合理。3、對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成狀況，經(jīng)審計認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；

固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一樣；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。4、對學(xué)校的負(fù)債也作了相

應(yīng)審計，學(xué)校從XX年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。5、對學(xué)校收費(fèi)狀況進(jìn)行了重點(diǎn)審計，

未發(fā)覺亂收費(fèi)現(xiàn)象,學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，目按月收取，用規(guī)定收據(jù)一

月一開，并做到了收前公示。井對2、全面審計，突出重點(diǎn)。對學(xué)校的財務(wù)審計既以真實(shí)性為基

礎(chǔ)把基本狀況摸清晰，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深化地分析，爭取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的

方法。3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計質(zhì)量管理，實(shí)行審計全過程質(zhì)量限制，將審計準(zhǔn)

則、審計質(zhì)量限制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的

各個環(huán)節(jié)。4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)I,把審計工作做得更好.

篇4:XX年高校審計工作總結(jié)

XX年，適逢我校建立內(nèi)部審計制度二十周年，在這一年中，我們在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部

門的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞學(xué)校的改革、建設(shè)、發(fā)展實(shí)際和中心工作，

主動謀劃審計工作的進(jìn)一步發(fā)展，不斷探究新的審計工作模式和工作方法，使審計工作有了長足

發(fā)展，同時也取得了明顯成效。全年共完成各類審計項(xiàng)目46項(xiàng)，其中，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計6項(xiàng)、財

務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益審計5項(xiàng)、專項(xiàng)審計調(diào)杳1項(xiàng)、基建、修繕工程審計34項(xiàng)，完成各類經(jīng)濟(jì)合

同審簽74項(xiàng)，提交審計報告46份。全年審計資金總額39,471萬元，實(shí)現(xiàn)干脆經(jīng)濟(jì)效益1,035

萬元。XX年5月在全國內(nèi)部審計“雙先"評比中，我校的審計工作被國家審計署授予XX-XX

年度"全國內(nèi)部審計先進(jìn)單位”稱號。另外，我們對學(xué)校20年來的審計工作進(jìn)行了全面的回顧

和總結(jié)，對高校內(nèi)部審計工作的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢進(jìn)行了探討和展望，結(jié)合學(xué)校的發(fā)展目標(biāo)，探討

并制定了我校審計工作的“十一五”發(fā)展規(guī)劃。

第一、圍繞中心、服務(wù)大局，提高審計工作的有效性。一年來，我們在工作實(shí)踐中，把

圍繞中心、服務(wù)大局作為審計工作的動身點(diǎn)和落腳點(diǎn)，自覺的將審計工作做為學(xué)校管理鏈條中的

一環(huán)，不斷強(qiáng)化審計工作對學(xué)校宏觀管理的服務(wù)功能，我們緊緊圍繞學(xué)校的中心工作和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)

關(guān)注的重點(diǎn)、管理的難點(diǎn)、教職工關(guān)切的熱點(diǎn)問題及重大經(jīng)濟(jì)活動，合理支酉頂目，并有針對性

地確定了一些相對具有宏觀意義和代表性的項(xiàng)目開展專項(xiàng)審計工作。例如，XX年，結(jié)合國家審

計署對18所高校審計中發(fā)覺的問題，為進(jìn)一步規(guī)范我校的財務(wù)管理,剛好發(fā)覺辦學(xué)員金運(yùn)行及

管理中存在的問題和風(fēng)險，我們與財務(wù)處共同對學(xué)校及二級獨(dú)立核算單位的財務(wù)管理、重大財務(wù)

決策合規(guī)合法狀況、財務(wù)核算、各類資金運(yùn)行等狀況進(jìn)行了專項(xiàng)謔杳。針對調(diào)查中發(fā)覺的不規(guī)范

的問題，能解決的馬上進(jìn)行整改，對短暫解決不了的也要拿出解決方案，限期整改。通過專項(xiàng)調(diào)

查對規(guī)范學(xué)校財務(wù)省理降低學(xué)校風(fēng)險和保證經(jīng)濟(jì)活動的健康持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了主動作用。再如，

為從項(xiàng)目論證、投資決策、財務(wù)管理的角度全面總結(jié)附屬試驗(yàn)學(xué)校新校區(qū)的建設(shè)工作，并為學(xué)校

下一步的財務(wù)決策與管理工作供應(yīng)精確的信息、依據(jù)和建議，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，開展了

附屬試驗(yàn)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目財務(wù)效益分析工作。經(jīng)過近半年來的數(shù)據(jù)采集、統(tǒng)計、測算、分析、

預(yù)料等綜合審計手段確認(rèn)了附屬試驗(yàn)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的資金總投入狀況及校區(qū)運(yùn)行以來的

財務(wù)狀況、對校區(qū)的辦學(xué)效益進(jìn)行了測算和分析，目前，該項(xiàng)目正處在收尾階段。

其次、突出重點(diǎn)、提高效率，推動審計工作持續(xù)健康發(fā)展

一年來，我們依據(jù)學(xué)校建設(shè)、發(fā)展速度明顯加快、經(jīng)費(fèi)總量不斷增長、經(jīng)濟(jì)活動日益增多的

實(shí)際，堅持全面審計與突出重點(diǎn)相結(jié)合，留意選取那些影響大、風(fēng)險高、事關(guān)學(xué)校發(fā)展建設(shè)的項(xiàng)

目和領(lǐng)域作為審計重點(diǎn)。

一是不斷規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。XX年我們共對6名中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

在審計工作中，堅持客觀公正、實(shí)事求是的原則，留意把內(nèi)部限制以及經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、

辦學(xué)經(jīng)費(fèi)運(yùn)用的效益性作為評價重點(diǎn)，并產(chǎn)生了主動的影響。目前，我校的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，

在組織部門的大力協(xié)作下，目的更加明確，程序更加規(guī)范，審計質(zhì)量和水平不斷提高。尤其在加

強(qiáng)干部隊(duì)伍管理、促進(jìn)和提高管理水平，依法行政等方面發(fā)揮了重要作用。

二是投資項(xiàng)目審計效益明顯。一年來，我們針對學(xué)校基本建設(shè)和修理改造項(xiàng)目多、投入增大

的實(shí)際，以規(guī)范投資管理、提高投資效益為目的，接著搞好基建、修繕工程項(xiàng)目審計。加大基建、

修繕工程項(xiàng)目審計力度，在建設(shè)工程設(shè)計、招標(biāo)、合同審簽、合同執(zhí)行、洽商變更、竣工結(jié)算等

各個環(huán)節(jié)嚴(yán)格審核把關(guān)，堵塞漏洞，限制工程造價，節(jié)約開支，捌口本著高度負(fù)責(zé)的精神,定期

考察建筑市場價格，并依照國家規(guī)定對基建、修繕工程項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行嚴(yán)格審核，使竣工項(xiàng)目審計

率達(dá)到了100%。XX年共完峭建、修繕工程項(xiàng)目34項(xiàng)，審計資金總額28048萬元，審減工

程造價并為學(xué)校節(jié)約經(jīng)費(fèi)1035萬元。

三是堅持審計關(guān)口前移、防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。XX年，我們圍繞學(xué)校經(jīng)濟(jì)活

動特點(diǎn)抓住影響學(xué)校資金運(yùn)用效益的重點(diǎn)環(huán)節(jié)在堅持事后與事中、事前審計相結(jié)合的基礎(chǔ)上，

逐步實(shí)現(xiàn)由事后審計為主向事前防范、事中限制和事后審計相結(jié)合為主的轉(zhuǎn)變。審計工作融入學(xué)

校經(jīng)濟(jì)活動之中，參加到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行決策中來，使各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動在運(yùn)行中得到有效監(jiān)督。同時，嚴(yán)

格各類經(jīng)濟(jì)合同的審簽工作，XX年共完成合同審簽74份。在合同審簽工作中，我們嚴(yán)格根據(jù)

學(xué)?！督?jīng)濟(jì)合同管理方法》及國家的法律、法規(guī)對合同的真實(shí)性、合規(guī)性、合法性進(jìn)行審核，對

個別不符合規(guī)定的合同文本予以拒簽，維護(hù)各類經(jīng)濟(jì)活動文本的肅穆性。審計關(guān)口前移，不僅有

利于完善學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)管理工作程序，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動秩序，而且為學(xué)校節(jié)約了資金，使有限

的辦學(xué)經(jīng)費(fèi)發(fā)揮出更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

第三，求真務(wù)實(shí)、勤奮創(chuàng)新，促進(jìn)審計工作不斷深化

XX年，我們在精確把握高等學(xué)校內(nèi)部審計發(fā)展趨勢和走向的基礎(chǔ)上，堅持以勤奮創(chuàng)新為取

向，打造自身特色，使審計工作不斷適應(yīng)學(xué)校發(fā)展須要。建立和完善以財務(wù)審計為基礎(chǔ)，以內(nèi)部

限制評價和效益審計為重點(diǎn)，以促進(jìn)提高管理水平、提高資金運(yùn)用效益、防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險為目的的

內(nèi)部審計新格局。

為適應(yīng)學(xué)?？茖W(xué)化管理要求，我們將內(nèi)部限制測評作為各類審計項(xiàng)目的基本內(nèi)容。在各類審

計項(xiàng)目實(shí)施過程中，把對內(nèi)部限制了解和評價作為重點(diǎn)，通過系統(tǒng)的、規(guī)范的方法評價內(nèi)部限制

的健全性、有效性和科學(xué)性，改進(jìn)其管理，以幫助其實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)-取得了較好的效果，并在審

計實(shí)踐中逐步實(shí)現(xiàn)以下幾個方面的轉(zhuǎn)變：

在審計目的上，實(shí)現(xiàn)了從合規(guī)性審計向增值性審計轉(zhuǎn)變；

在審計內(nèi)容上，實(shí)現(xiàn)了從以財務(wù)審計為主向管理審計為主轉(zhuǎn)變；

在審計方式上，實(shí)現(xiàn)了從事后審計為主向事前限制、事中審計與事后審計相結(jié)合轉(zhuǎn)變；

在審計作用上，實(shí)現(xiàn)了從批判功能向建設(shè)功能轉(zhuǎn)變。

第四，以人為本、力口強(qiáng)建設(shè)，提升審計工作層次和水平XX年我們在主動尋求審計工作進(jìn)

一步發(fā)展、創(chuàng)新審計工作的新思路、不斷加強(qiáng)和改進(jìn)工作的同時，實(shí)行有力措施，切實(shí)加強(qiáng)審計

隊(duì)伍建設(shè)，努力營造主動向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作、廉潔務(wù)實(shí)、追求卓越的團(tuán)隊(duì)精神。一是，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培

訓(xùn)I。年內(nèi)，我們先后派出18人次參與教化部和省內(nèi)審協(xié)會組織的各類審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過業(yè)務(wù)

培訓(xùn)，較好實(shí)現(xiàn)了審計學(xué)問更新，為內(nèi)部審計工作上水平，供應(yīng)了必'要的學(xué)問支撐。二是，加強(qiáng)

理論探討。主動探究內(nèi)部審計與高校發(fā)展的關(guān)系及高等學(xué)校內(nèi)部審計的行業(yè)規(guī)律，把握內(nèi)部審計

發(fā)展趨勢，并以此為指導(dǎo)，全面推動學(xué)校內(nèi)部審計工作。我們確立了通過申報課題項(xiàng)目帶動理論

探討，通過理論探討，全面提

升審計干部素養(yǎng)的指導(dǎo)思想，主動組織申報探討項(xiàng)目。經(jīng)過全處的努力，我們申報的《高等

學(xué)校內(nèi)部審計發(fā)展趨勢探討》課題被審計學(xué)會批準(zhǔn)立項(xiàng)并獲得二類資助。目前，課題探討工作正

在進(jìn)行之中。通過參加探討，大家的學(xué)習(xí)熱忱更加高漲,開拓了視野,對審計工作的健康發(fā)展起

到了主動的推動作用。三是，在仔細(xì)做好常規(guī)審計管理的基礎(chǔ)上，增大了戰(zhàn)略管理的比重，通過

規(guī)劃，明確審計工作的發(fā)展目標(biāo)，主動營造一種著眼將來、旨在創(chuàng)建、追求卓越的團(tuán)隊(duì)氛圍，服

務(wù)一流高校建設(shè)。我們提出的‘十一五”工作目標(biāo)是：學(xué)校內(nèi)部審計工作基本實(shí)現(xiàn)從以傳統(tǒng)的真

實(shí)性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財務(wù)審計為主向以現(xiàn)代的內(nèi)部限制和風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計為主的全

面轉(zhuǎn)型與發(fā)展，建立和完善與現(xiàn)代高校制度相適應(yīng)的內(nèi)部審計運(yùn)行機(jī)制，初步形成以風(fēng)險限制和

管理審計為重點(diǎn)的內(nèi)部審計新格局，全面提升審計工作層次和水平，為建設(shè)國內(nèi)一流國際知名的

探討型綜合性師范高校作出新的貢獻(xiàn)。

篇5：XX最新內(nèi)部審計工作總結(jié)

XX最新內(nèi)部審計工作總結(jié)

文一：

近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的"一號工程"。隨著企業(yè)

發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)"，從以查錯糾弊為主的財務(wù)收支審計逐步

深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計.

合肥供電公司在深化分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部

審計指標(biāo)體系。審計部門依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵限制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對性地提出審

計任務(wù)和工作安排建議，由審1-、財務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參與的審計工作聯(lián)席會議，定期

通報審計管理工作的進(jìn)展和審計成果運(yùn)用狀況，探討解決審計工作中面臨的困難，對審計成果的

建設(shè)性、適用性進(jìn)行評價。通過有效的指標(biāo)審計評價，調(diào)動和激發(fā)一線管理人員的工作主動性和

主動性,從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。

合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險管理實(shí)力開展審計工作。通過制定和完善審計制度，進(jìn)一

步保障內(nèi)部審計對企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評價的權(quán)力和職責(zé)開展以風(fēng)險為導(dǎo)向的審計安排體

系管理。通過風(fēng)險評估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)瞼文化營造良好的審計氛圍。例如，

針對合肥市電建設(shè)加快、輸變電工程量激增的現(xiàn)狀，合肥供電公司加大工程審計力度，重點(diǎn)分析

工程建設(shè)管理中的風(fēng)險點(diǎn)，將內(nèi)部審計關(guān)口逐步前移，以工程決算審計為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審

查、事中監(jiān)督管理和事后造價限制的系統(tǒng)化工程審計模式，并打破審計區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)?/p>

計資源，將^酶審計、全面審計、專項(xiàng)審計和任期審計有機(jī)結(jié)合、動態(tài)管理，全面消退了審計"盲

區(qū)"。

一、加強(qiáng)過程管控提升內(nèi)審質(zhì)量

質(zhì)量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手，全面提升

內(nèi)部審計工作質(zhì)量。

在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計管理、內(nèi)部限制、風(fēng)險管理、

考核評估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理方法和實(shí)施方案，具體規(guī)定審計年度安排制定、方案

設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量限制、檔案管理等全:罐標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套

行之有效的內(nèi)部審計制度體系。

在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能

可以大大助力審計工作。該公司審計人員主動學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計系統(tǒng)應(yīng)用，著

手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計信息系統(tǒng)，根

據(jù)資產(chǎn)從屬,自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動、人事調(diào)整、文件制度、財務(wù)報表、經(jīng)

濟(jì)活動分析報告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受

審計

任務(wù)時快速供應(yīng)相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險管理工作精確修正審計安排，

并為管理決策供應(yīng)系統(tǒng)化、多樣化的協(xié)助信息，大大提高了審計工作效能。

為避開審計整改不到位、不徹底，以及被審計單位之間形成"整改信息孤島"等問題，合肥

供電公司實(shí)施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發(fā)覺的問題和整改狀況按單位建檔,

作為審計檔案資料庫的組成部分，輸入審計信息數(shù)據(jù)庫。同時，還建立信息綜合反饋制度，對歷

年審計提出的看法和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議接受等狀況進(jìn)行定期雌和報

告。對近年來檢查發(fā)覺的問題和整改狀況進(jìn)行分析探討，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動機(jī)制作用，加大入庫信息

的查辦和整改力度，把握共性,突出典型,實(shí)現(xiàn)審計成果的常態(tài)化管理、探討型管理.

此外，合肥供電公司還根據(jù)審計成果運(yùn)用考核評價方法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計成

果運(yùn)用信息納入年度績效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績責(zé)任考核掛鉤。

通過增加內(nèi)部審計規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)

量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財務(wù)、管理類審計17項(xiàng)、工程類審計379項(xiàng)，

提出各類審計看法和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支萬元，真正發(fā)揮了審計在企業(yè)經(jīng)營管理

中的增值作用。

二、創(chuàng)新管理手段實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展

合肥供電公司通過創(chuàng)新審計方法和手段，建立和完善審計人才儲備機(jī)制、項(xiàng)目后評估機(jī)制、

工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計的可持續(xù)健康發(fā)展。

合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計部，審計部門參加企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作

用得到有效發(fā)揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相

關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對內(nèi)部審計重要性的相識

和協(xié)作度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計氛圍日益深厚。審計任務(wù)需求和人力資源不足的沖突始終是合肥

供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計成員絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家葡口審計人

才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競聘、審計人員評價、汲取多專蜂類型的審計人員、對縣級公

司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲備工作，大大提升了審計人員的工作實(shí)力

和項(xiàng)目質(zhì)量。

另外，合肥供電公司還將評估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計成果的涌

現(xiàn)，并逐步推廣到整個企業(yè)活動的質(zhì)量自我評估中，對完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險具

有重要意義。合肥供電公司還特殊重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計案例和典

型工作閱歷、撰寫專題論文、開展課題探討等方式，推出了一系列理論成果。近年來，《依法治

企環(huán)境下的審計成果管理》《對縣公司審計項(xiàng)目實(shí)施審計督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審

計理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個獎項(xiàng)。

此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對詳細(xì)問題開展"頭

腦風(fēng)暴"、建立"大團(tuán)隊(duì)"等程序和方法。去年以來探究開展的風(fēng)險自評估工作、erp環(huán)境下的

多模塊審計、在現(xiàn)場審計流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績效審計等工作，

均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了肯定的成效。

文二：

XX年，青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下，深化探究內(nèi)部審計工

作的新思路、新方法，充分調(diào)動全縣廣闊內(nèi)審人員的工作主動性，在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、

促進(jìn)財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。

一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。為加強(qiáng)對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)

導(dǎo)，XX年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部

審計實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長擔(dān)當(dāng)組長，組織部長、紀(jì)委書記擔(dān)

當(dāng)副組長，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69

個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記（紀(jì)

篇6:高校審計工作總結(jié)一單位總結(jié)

XX年，適逢我校建立內(nèi)部審計制度二十周年,在這一年中，我們在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)和上級主管部

門的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，緊緊圍繞學(xué)校的改革、建設(shè)、發(fā)展實(shí)際和中心工作，

主動謀劃審計工作的進(jìn)一步發(fā)展，不斷探究新的審計工作模式和工作方法，使審計工作有了長足

發(fā)展，同時也取得了明顯成效。全年共完成各類審計項(xiàng)目46項(xiàng)，其中，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計6項(xiàng)、財

務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)效益審計5項(xiàng)、專項(xiàng)審計調(diào)查1項(xiàng)、基建、修繕工程審計34項(xiàng)，完成各類經(jīng)濟(jì)合

同審簽74項(xiàng)提交審計報告46份。仝年審計資金總額39,47乂（元或現(xiàn)干脆經(jīng)濟(jì)效益L03xxxx

元。XX年5月在全國內(nèi)部審計“雙先"評比中，我校的審計工作被國家審計署授予XX—XX年

度"全國內(nèi)部審計先進(jìn)單位”稱號。另外，我們對學(xué)校20年來的審計工作進(jìn)行了全面的回顧和

總結(jié)，對高校內(nèi)部審計工作的現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢進(jìn)行了探討和展望，結(jié)合學(xué)校的發(fā)展目標(biāo)，探討并

制定了我校審計工作的“十一五”發(fā)展規(guī)劃。第一、圍繞中心、月夠大局，提高審計工作的有效

性。一年來，我們在工作實(shí)踐中，把圍繞中心、服務(wù)大局作為審計工作的動身點(diǎn)和落腳點(diǎn)，自覺

的將審計工作做為學(xué)校管理鏈條中的一環(huán)，不斷強(qiáng)化審計工作對學(xué)校宏觀管理的服務(wù)功能，我們

緊緊圍繞學(xué)校的中心工作和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)、管理的難點(diǎn)、教職工關(guān)切的熱點(diǎn)問題及重大經(jīng)

濟(jì)活動，合理支酉頤目，并有針對性地確定了一些相對具有宏觀意義和代表性的項(xiàng)目開展專項(xiàng)審

計工作。例如，XX年，結(jié)合國家審計署對18所高校審計中發(fā)覺的問題，為進(jìn)一步規(guī)范我校的

財務(wù)管理，剛好發(fā)覺辦學(xué)資金運(yùn)行及管理中存在的問題和風(fēng)險，我們與財務(wù)處共同對學(xué)校及二級

獨(dú)立核算單位的財務(wù)管理、重大財務(wù)決策合規(guī)合法狀況、財務(wù)核算、各類資金運(yùn)行等狀況進(jìn)行了

專項(xiàng)調(diào)置。針對調(diào)查中發(fā)覺的不規(guī)范的問題，能解決的馬上進(jìn)行整改，對短暫解決不了的也要拿

出解決方案，限期整改。通過專項(xiàng)調(diào)查，對規(guī)范學(xué)校財務(wù)管理，降低學(xué)校風(fēng)險和保證經(jīng)濟(jì)活動的

健康持續(xù)發(fā)展發(fā)揮了主動作用。再如，為從項(xiàng)目論證、投資決策、財務(wù)管理的角度全面總結(jié)附屬

試驗(yàn)學(xué)校新校區(qū)的建設(shè)工作，并為學(xué)校下一步的財務(wù)決策與管理工作供應(yīng)精確的信息、依據(jù)和建

議，在學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，開展了附屬試驗(yàn)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目財務(wù)效益分析工作。經(jīng)過近

半年來的數(shù)據(jù)采集、統(tǒng)計、測算、分析、預(yù)料等綜合審計手段確認(rèn)了附屬試驗(yàn)學(xué)校新校區(qū)建設(shè)項(xiàng)

目的資金總投入狀況及校區(qū)運(yùn)行以來的財務(wù)狀況、對校區(qū)的辦學(xué)效益進(jìn)行了測第口分析，目前，

該項(xiàng)目正處在收尾階段。其次、突出重點(diǎn)、提高效率，推動審計工作持續(xù)健康發(fā)展一年來，我們

依據(jù)學(xué)校建設(shè)、發(fā)展速度明顯加快、經(jīng)費(fèi)總量不斷增長、經(jīng)濟(jì)活動日益增多的實(shí)際，堅持全面審

計與突出重點(diǎn)相結(jié)合，留意選取那些影響大、風(fēng)險高、事關(guān)學(xué)校發(fā)展建設(shè)的項(xiàng)目和領(lǐng)域作為審計

重點(diǎn)。一是不斷規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計.XX年我們共對xxxx中層領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審

計。在審計工作中，堅持客觀公正、實(shí)事求是的原則，留意把內(nèi)部限制以及經(jīng)濟(jì)管理工作的有效

性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)運(yùn)用的效益性作為評價重點(diǎn)，并產(chǎn)生了主動的影響。目前，我校的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工

作，在組織部門的大力協(xié)作下，目的更加B月確，程序更加規(guī)范，審計質(zhì)量和水平不斷提高。尤其

在加強(qiáng)干部隊(duì)伍管理、促進(jìn)和提高管理水平，依法行政等方面發(fā)揮了重要作用。二是投資項(xiàng)目審

計效益明顯。一年來，我們針對學(xué)?；窘ㄔO(shè)和修理改造項(xiàng)目多、投入增大的實(shí)際，以規(guī)范投資

管理、提高投資效益為目的，接著搞好基建、修繕工程項(xiàng)目審計。加大基建、修繕工程項(xiàng)目審計

力度，在建設(shè)工程設(shè)計、招標(biāo)、合同審簽、合同執(zhí)行、洽商變更、竣工結(jié)算等各個環(huán)節(jié)嚴(yán)格審核

把關(guān)，堵塞漏洞，限制工程造價，節(jié)約開支，我們本著高度負(fù)責(zé)的精神，定期考察建筑市場價格，

并依照國家規(guī)定對基建、修繕工程項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行嚴(yán)格審核，使竣工項(xiàng)目審計率達(dá)到了lOxxxx。

XX年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目34項(xiàng)，審計資金總額2804XXXX元，審減工程造價并為學(xué)校

節(jié)約經(jīng)費(fèi)103xxxx元。三是堅持審計關(guān)口前移、防范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、維護(hù)學(xué)校合法權(quán)益。XX年，我

們圍繞學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動特點(diǎn)，抓住影響學(xué)校資金運(yùn)用效益的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，在堅持事后與事中、事前審

計相結(jié)合的基礎(chǔ)上，逐步實(shí)現(xiàn)由事后審計為主向事前防范、事中限制和事后審計相結(jié)合為主的轉(zhuǎn)

變。審計工作融入學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動之中，參加到經(jīng)濟(jì)運(yùn)行決策中來，使各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動在運(yùn)行中得到

有效監(jiān)督。同時，嚴(yán)格各類經(jīng)濟(jì)合同的審簽工作，XX年共完成合同審簽74份。在合同審

簽工作中，我們嚴(yán)格根據(jù)學(xué)校《經(jīng)濟(jì)合同管理方法》及國家的法律、法規(guī)對合同的真實(shí)性、合規(guī)

性、合法性進(jìn)行審核1寸個別不符合規(guī)定的合同文本予以拒簽維護(hù)各類經(jīng)濟(jì)活動文本的肅穆性。

審計關(guān)口前移，不僅有利于完善學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)管理工作程序，規(guī)范各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動秩序，而且為學(xué)

校節(jié)約了資金，使有限的辦學(xué)經(jīng)費(fèi)發(fā)揮出更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。第三，求真務(wù)實(shí)、勒奮創(chuàng)

新，促進(jìn)審計工作不斷深化XX年，我們在精確把握高等學(xué)校內(nèi)部審計發(fā)展趨勢和走向的基礎(chǔ)上，

堅持以勤奮創(chuàng)新為取向，打造自身特色，使審計工作不斷適應(yīng)學(xué)校發(fā)展須要。建立和完善以財務(wù)

審計為基礎(chǔ)，以內(nèi)部限制評價和效益審計為重點(diǎn)，以促進(jìn)提高管理水平、提高資金運(yùn)用效益、防

范經(jīng)濟(jì)風(fēng)險為目的的內(nèi)部審計新格局。為適應(yīng)學(xué)?？茖W(xué)化管理要求，我們將內(nèi)部限制測評作為各

類審計項(xiàng)目的基本內(nèi)容。在各類審計項(xiàng)目實(shí)施過程中，把對內(nèi)部限制了解和評價作為重點(diǎn)，通過

系統(tǒng)的、規(guī)范的方法評價內(nèi)部限制的健全性、有效性和科學(xué)性,改進(jìn)其管理，以幫助其實(shí)現(xiàn)既定

目標(biāo)，取得了較好的效果，并在審計實(shí)踐中逐步實(shí)現(xiàn)以下幾個方面的轉(zhuǎn)變：在審計目的上，實(shí)現(xiàn)

了從合規(guī)性審計向增值性審計轉(zhuǎn)變；在審計內(nèi)容上，實(shí)現(xiàn)了從以財務(wù)審計為主向管理審計為主轉(zhuǎn)

變；在審計方式上，實(shí)現(xiàn)了從事后審計為主向事前限制、事中審計與事后審計相結(jié)合轉(zhuǎn)變；在審

計作用上，實(shí)現(xiàn)了從批判功能向建設(shè)功能轉(zhuǎn)變。第四，以人為本、加強(qiáng)建設(shè)，提升審計工作層次

和水平XX年我們在主動尋求審計工作進(jìn)一步發(fā)展、創(chuàng)新審計工作的新思路、不斷加強(qiáng)和改進(jìn)工

作的同時，實(shí)行有力措施，切實(shí)加強(qiáng)審計隊(duì)伍建設(shè)，努力營造主動向上、團(tuán)結(jié)協(xié)作、廉潔務(wù)實(shí)、

追求卓越的團(tuán)隊(duì)精神。一是，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。年內(nèi)，我們先后派出1XXXX次參與教化臺酥口省內(nèi)

審協(xié)會組織的各類審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)。通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)，較好實(shí)現(xiàn)了審計學(xué)問更新，為內(nèi)部審計工作上

水平，供應(yīng)了必要的學(xué)問支撐。二是，加強(qiáng)理論探討。主動探究內(nèi)部審計與高校發(fā)展的關(guān)系及高

等學(xué)校內(nèi)部審計的行業(yè)規(guī)律，把握內(nèi)部審計發(fā)展趨勢，并以此為指導(dǎo)，全面推動學(xué)校內(nèi)部審計工

作。我們確立了通過申報課題項(xiàng)目帶動理論探討，通過理論探討，全面提升審計干部素養(yǎng)的指導(dǎo)

思想，主動組織申報探討項(xiàng)目。經(jīng)過全處的努力，我們申報的《高等學(xué)校內(nèi)部審計發(fā)展趨勢探討》

課題被審計學(xué)會批準(zhǔn)立項(xiàng)并獲得二類資助。目前，課題探討工作正在進(jìn)行之中。通過參加探討,

大家的學(xué)習(xí)熱忱更加高漲，開拓了視野，對審計工作的健康發(fā)展起到了主動的推動作用。三是，

在仔細(xì)做好常規(guī)審計管理的基礎(chǔ)上，增大了戰(zhàn)略管理的比重，通過規(guī)劃，明確審計工作的發(fā)展目

標(biāo)，主動營造一種著眼將來、旨在創(chuàng)建、追求卓越的團(tuán)隊(duì)氛圍，服務(wù)一流高校建設(shè)。我們提出的

“十一五"工作目標(biāo)是：學(xué)校內(nèi)部審計工作基本實(shí)現(xiàn)從以傳統(tǒng)的真實(shí)性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財務(wù)審

計為主向以現(xiàn)代的內(nèi)部限制和風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計為主的全面轉(zhuǎn)型與發(fā)展,建立和完善與

現(xiàn)代高校制度相適應(yīng)的內(nèi)部審計運(yùn)行機(jī)制初步形成以風(fēng)險限制和管理審計為重點(diǎn)的內(nèi)部審計新

格局，全面提升審計工作層次和水平，為建設(shè)國內(nèi)一流國際知名的探討型綜合性師范高校作出新

的貢獻(xiàn)。

篇7:XXXX年度內(nèi)部審L工作總結(jié)

XXXX年度內(nèi)部審計工作總結(jié)

XX審計部

一年來，審計部根據(jù)董事會的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)貝！1》和集團(tuán)《內(nèi)部審計暫行

方法》，主動探究和改進(jìn)內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項(xiàng)審計任務(wù)，現(xiàn)將XXXX年內(nèi)部審計

工作總結(jié)如下：

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)

董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作賜予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是"監(jiān)督

服務(wù)、查錯糾弊、促進(jìn)管理"，并要求各受審單位（部門）要以高度負(fù)責(zé)的精神，正視問題，

主動整改。為了強(qiáng)化公司管理監(jiān)督體系，促進(jìn)公司各項(xiàng)制度的落實(shí)，進(jìn)一步提高公司的經(jīng)濟(jì)效

益，充分發(fā)揮審計部門在公司管理中的作用，今年下半年，集團(tuán)公司進(jìn)一步明確了審計部部門

職責(zé)，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部依據(jù)集團(tuán)經(jīng)營管理狀況制訂了審計工作安排，確定重點(diǎn)

監(jiān)督、審計的項(xiàng)目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向

程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務(wù)職能得到了進(jìn)一步的加強(qiáng)。

二、過程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督服務(wù)工作取得了初步的成效

結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營管理狀況，今年以來，在董事會的正確指導(dǎo)下,審計部結(jié)合各子公

司的詳細(xì)狀況，有重點(diǎn)、分階段地開展了日常監(jiān)審和專項(xiàng)審計，審計工作基本上得到了受審單

位的協(xié)作與支持，主要審計事項(xiàng)基本按安排完成，全年共完成審計事項(xiàng)146項(xiàng)。其中，對各子

公司進(jìn)行半年度審計1項(xiàng)，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項(xiàng)，重點(diǎn)對半年度審計發(fā)覺

進(jìn)行了整改狀況復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實(shí)率為81%,整攻狀況較好；后續(xù)整改跟進(jìn)1

項(xiàng)，重點(diǎn)對未整改落實(shí)狀況進(jìn)行了跟蹤，除6個問題因特別狀況未完成外，其余問題均已整

改完畢；進(jìn)行選購審計85項(xiàng)，工程項(xiàng)目審計57項(xiàng)。全部審計事項(xiàng)均剛好出具了批閱看法

（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務(wù)職能。

1、工程項(xiàng)目審計

依據(jù)《內(nèi)部審計實(shí)務(wù)指南》及《集團(tuán)基建審計制度》，審計部分別對XX項(xiàng)工程項(xiàng)目進(jìn)行

了審計。審計人員從項(xiàng)目審;既呈序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項(xiàng)目內(nèi)容、工

程量計算是否精確重點(diǎn)進(jìn)行了審查和抽直；必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場

進(jìn)行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計看法。從本年度的工程審計狀況來看，我公司目前普遍

存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強(qiáng)或內(nèi)容不完善，很

難滿意全面審計的要求；大部分申報項(xiàng)目難于進(jìn)行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律

進(jìn)行；加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲得各子公司當(dāng)?shù)囟~基價，同時隱

藏工程的實(shí)際狀況也無法進(jìn)行核實(shí)，給審計工作帶來了肯定的難度。

2、選購審計

選購審計根據(jù)集團(tuán)公司的制度要求，單位價值XXXX元以上的物資選購前須申報審

計部審計。各單位（部門）基本上能夠根據(jù)制度的要求進(jìn)行申報，審計部根據(jù)《內(nèi)部審計實(shí)務(wù)

指南》及《XX集團(tuán)選購審計制度》的要求，嚴(yán)格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位（部門）

基本能夠根據(jù)選購審批程序進(jìn)行對未根據(jù)程序進(jìn)行的單位審計部客觀地提出審計看法。

為確保審計看法的客觀、公正、精確，審計人員視選購狀況的不同，分別實(shí)行上查詢、市場

調(diào)蟄、參考各子公司同類物資價格等方法，共對XX項(xiàng)日常選購進(jìn)行了事前審計，選購審

計工作亦得到了各選購單位的支持與協(xié)作。

審計部依據(jù)各子公司上報的歷史選購價格，綜合市場調(diào)研狀況，完善物資價格信息庫，進(jìn)

一步加強(qiáng)選購管控的基礎(chǔ)工作,

3、年度審計

為檢直和驗(yàn)證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、選購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)盤點(diǎn)等方面的

執(zhí)行狀況，在董事會支配下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審

計方案并經(jīng)批準(zhǔn)后，于XX年X月X日至X月X日，對集團(tuán)內(nèi)XXXX進(jìn)行了XX審計。

審計工作組共友覺X個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責(zé)任自位，責(zé)任單位均進(jìn)行了目糾

自查并書面回復(fù)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團(tuán)管理水平起到了肯定的促進(jìn)

作用。

4、年度后續(xù)審

在接到各責(zé)任單位對半年度審計建議的自查自糾狀況表后，經(jīng)董事會批準(zhǔn)，審計部成立后

續(xù)審計工作組于X月X日至X月X日對XX公司分別進(jìn)行了XX審計.審計前期，審計

部結(jié)合上半年度的審計情況和各單位的自查自糾狀況，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)

聯(lián)事項(xiàng)進(jìn)行了細(xì)例口完善，并智助有關(guān)單位進(jìn)行整改。通過檢查驗(yàn)證，五個子公司共有XX項(xiàng)

須要整改，實(shí)際整改XX項(xiàng)，加權(quán)平均落實(shí)率為XX%,各子公司實(shí)際整改狀況與后續(xù)審計工作

起先前提交的自查自糾完成狀況雖有肯定差距，但各子公司在后續(xù)整改過程中，能逐步相識到

整改的必要性，并根據(jù)特定目標(biāo)相互協(xié)調(diào)地發(fā)揮作用

5、后續(xù)審計跟蹤

XX月XX日至XX月XX日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項(xiàng)

進(jìn)行了逐項(xiàng)落實(shí)，除XX公司實(shí)施了現(xiàn)場審計外,其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實(shí)整改

率為XX%;至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實(shí)率為XX%。因特別狀況而未落實(shí)的

事項(xiàng)，各子公司均對未落實(shí)的緣由進(jìn)行了狀況說明，審計部將接著跟蹤。

從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已起先慢慢適應(yīng)了集

團(tuán)審計，從對審計工作的不認(rèn)同到認(rèn)同、不理解到理解，集團(tuán)審計部的管控職能已逐步得到體

現(xiàn)。

6、日常監(jiān)控

1）車輛費(fèi)用監(jiān)控

XX月份起先，審計部依據(jù)《車輛費(fèi)用監(jiān)控審計方法》要求對各子公司供應(yīng)的《車輛費(fèi)用

統(tǒng)計表》《白公里油耗統(tǒng)計表》進(jìn)行分析工、作，現(xiàn)該工作由于所獲得的相關(guān)分析資料較有限，

雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已慢慢重視車輛費(fèi)用管理工作.財務(wù)費(fèi)用、銷

售費(fèi)用、2）財務(wù)費(fèi)用、銷售費(fèi)，用、管理費(fèi)用的監(jiān)控XX月份起先，審計部依據(jù)《費(fèi)用監(jiān)控審計

方法》收集、整理、分析三項(xiàng)費(fèi)用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)階段，也在努力協(xié)作審計

部的工作,審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。

三、加強(qiáng)管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)

1、審計人員崗位職責(zé)的建立

依據(jù)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)要求和部門職責(zé)的重新調(diào)整，我們進(jìn)一步明確了部門各工作崗位的崗位職責(zé)，

在此基礎(chǔ)上,確定了相關(guān)的工作流程和工作要求,為本部門工作有條不紊地綻開供應(yīng)了必、要的

組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考

核方法仍須要更進(jìn)一步地完善。

2、已建立的審計基本制度

建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨(dú)立開展審計工作的必要條件。為此，

我們起草了《XX監(jiān)控審計方法》、《XX制度》、《XX審計制度》等XX個管理制度，對

部分審計事項(xiàng)作出了較為具體的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序,對部分業(yè)務(wù)流程進(jìn)行了限制，

提高了審計質(zhì)量，降低了審計風(fēng)險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透亮度，保證了審計工作的

獨(dú)立、客觀、公正。

3、審計檔案管理工作

檔案是企業(yè)的珍貴財寶也是審計工作的起始點(diǎn)。仔細(xì)做好審計資料收集和剛好歸檔工作，

既是審計工作的基本要求，也是集團(tuán)公司發(fā)展的歷史見證。審計檔案資料包括審計安排、審計

方案、審計工作底稿、審計證據(jù)、批閱看法、審計報告等主要內(nèi)容，為了規(guī)范審計檔案的基礎(chǔ)

性工作，促使審計工作程序化、標(biāo)準(zhǔn)化，今年下半年，審計部對上述主要的審計檔案資*輔式

進(jìn)行了規(guī)范。在詳細(xì)的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電

話記錄、文件收發(fā)等具體記載，做到有據(jù)可查。

4、審計人員專業(yè)技能培訓(xùn)

內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素養(yǎng)。為進(jìn)一步提高審計人員的業(yè)

務(wù)素養(yǎng)和管理實(shí)力,XX月份起先，我們組織召開XX會，明確和部署工作重點(diǎn)，探討審計方

法，組織審計人員進(jìn)行內(nèi)審工作閱歷共享及內(nèi)審學(xué)問的學(xué)習(xí)；XX月份，審計臺陶織了XX的

專題講座。通過這些系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標(biāo)，對審計工

作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的相識。

5、審計人員自律狀況

XX制度的建立健全與有效運(yùn)行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作

的前