銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理（初級）》歷

年真題和解析答案0411-89

1、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險的是（）?！締芜x

題】

A.內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動

D.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

正確答案:D

答案解析:選項D不屬于代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險：代客理財產(chǎn)品由于市

場利率波動而造成損失是屬于市場風(fēng)險，不是屬于操作風(fēng)險。

2、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略的說法正確的是（）。【多選

題】

A.風(fēng)險分散是通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的方法

B.風(fēng)險對沖是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有

效的辦法

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移

D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避主要通過經(jīng)濟(jì)資本配置

來實現(xiàn)

E.風(fēng)險補償主要是指事前對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:選項A說法正確：風(fēng)險分散是通過多樣化的投資來分散和降

低風(fēng)險的方法；選項B說法正確：風(fēng)險對沖是管理利率風(fēng)險、匯率風(fēng)

險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險非常有效的辦法；選項C說法正確：風(fēng)險轉(zhuǎn)

移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移；選項D說法正確：在現(xiàn)代商業(yè)銀行

風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避主要通過經(jīng)濟(jì)資本配置來實現(xiàn)；選項E說

法正確：風(fēng)險補償主要是指事前對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償。

3、下列指標(biāo)計算公式中，不正確的是（）?！締芜x題】

A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款人各項貸款

x100%

B.預(yù)期損失率=預(yù)期損失+資產(chǎn)風(fēng)險敞口x100%

C.單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額+貸款類資本總額

x100%

D.貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備/貸款應(yīng)提準(zhǔn)備

正確答案:c

答案解析:選項c不正確：單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總

額+資本凈額X100%

4、銀行應(yīng)當(dāng)按照（），合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸

款損失準(zhǔn)備。【單選題】

A.謹(jǐn)慎審慎性原則

B.謹(jǐn)慎會計原則

C.謹(jǐn)慎及時性原則

D.謹(jǐn)慎全面性原則

正確答案:B

答案解析:根據(jù)《銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引》（銀發(fā)[2002]98號）,

銀行應(yīng)當(dāng)按照謹(jǐn)慎會計原則（選項B正確），合理估計貸款可能發(fā)生

的損失，及時計提貸款損失準(zhǔn)備。

5、在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的

選擇，發(fā)揮的重要作用有（）。【多選題】

A.通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各類風(fēng)險及風(fēng)險管理程序的評

估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況和管理素質(zhì)，及早識別出即將形成

的風(fēng)險，具有前瞻性

B.通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機(jī)構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查

和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性和針對性

C.明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度，同

時也提高管理層對監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識和良性互動，共同致力于

風(fēng)險的防范和化解

D.根據(jù)風(fēng)險評估判斷出高風(fēng)險領(lǐng)域，有針對性地進(jìn)行檢查，并更多地

借鑒內(nèi)部管理和審計的結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，

減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，提高現(xiàn)場工作效率

E.把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，理順了

監(jiān)管者和銀行管理層各自的職責(zé)，對銀行管理層的風(fēng)險管理責(zé)任提出

了更高的期望和要求

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在有限資源的約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本

效益的選擇，它代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向，并且在實

踐中發(fā)揮著以下重要作用：（1）通過對機(jī)構(gòu)信息的收集、對業(yè)務(wù)和各

類風(fēng)險及風(fēng)險管埋程序的評估，能更好地了解機(jī)構(gòu)的風(fēng)險狀況和管埋

素質(zhì)，及早識別出即將形成的風(fēng)險，具有前瞻性（選項A正確）；

（2）通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機(jī)構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢

查和監(jiān)管方案，更有計劃性、靈活性和針對性（選項B正確）；（3）

明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度，同時

也提高管理層對監(jiān)管的認(rèn)同感，達(dá)成共識和良性互動，共同致力于風(fēng)

險的防范和化解（選項C正確）；（4）根據(jù)風(fēng)險評估判斷出高風(fēng)險

領(lǐng)域，有針對性地進(jìn)行檢查，并更多地借鑒內(nèi)部管理和審計結(jié)果，減

少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，減輕檢查負(fù)擔(dān)，節(jié)省監(jiān)管資源，

提高現(xiàn)場工作效率［選項D正確）；（5）把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)

險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層各自的

職責(zé)，對銀行管理層的風(fēng)險管理責(zé)任提出了更高的期望和要求（選項

E正確）；（6）明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更

清晰、結(jié)合更緊密。

6、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險是（）o【單選題】

A.委托方偽造收付款憑證騙取資金

B.代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失

C.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動

D.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費

正確答案:B

答案解析：選項B：代客理財產(chǎn)品由于市場利率波動而造成損失是市場

風(fēng)險。

7、商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作

為還款保證，這種做法屬于()管理策略。【單選題】

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險補償

D.風(fēng)險分散

正確答案舊

答案解析:商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：(1)風(fēng)險分散(2)風(fēng)險對

沖(3)風(fēng)險轉(zhuǎn)移(4)風(fēng)險規(guī)避(5)風(fēng)險補償。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款

時，通常會要求借款人提供第三方信用擔(dān)保作為還款保證，若借款人

到期不能如期還貸款本息，則山擔(dān)保人代為清償。這種做法屬于風(fēng)險

轉(zhuǎn)移管理策略(選項B符合題意)。

8、下列說法錯誤的是()【單選題】

A.流動性風(fēng)險可能是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)

險

B.流動性風(fēng)險可能是由于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險

引發(fā)的次生風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險可能引發(fā)其他風(fēng)險，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險的嚴(yán)重程度

D.流動性風(fēng)險不會引發(fā)清償性風(fēng)險

正確答案:D

答案解析:選項D說法錯誤：流動性風(fēng)險成因的復(fù)雜性決定了它既可以

是資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)等不匹配等因素引發(fā)的直接風(fēng)險，也可能是由于

信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險及其他風(fēng)險引發(fā)的次生風(fēng)險，但同時

流動性風(fēng)險又可能引發(fā)其他風(fēng)險，或進(jìn)一步加劇其他風(fēng)險的嚴(yán)重程

度，使銀行蒙受嚴(yán)重?fù)p失，甚至最終引發(fā)清償性風(fēng)險。

9、個人零售貸款的風(fēng)險在于（）?！径噙x題】

A.借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和自由職業(yè)

者的收入狀況

B.借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定

C.貸款購買的商品質(zhì)量有問題或價格下跌導(dǎo)致消費者不愿履約

D.抵押權(quán)益實現(xiàn)困難

E.“假按揭”風(fēng)險

正確答案:A、B、C、D

答案解析:其他個人零售貸款包括：汽車消費貸款（含個人汽車消費貸

款）、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學(xué)貸款等。其風(fēng)險主要表

現(xiàn)在；（1）借款人的真實收人狀況難以掌握，尤其是無固定職業(yè)者和

自由職業(yè)者；（2）借款人的償債能力有可能不穩(wěn)定（如職業(yè)不穩(wěn)定的

借款人、面臨就業(yè)困難的大學(xué)生等）；（3）貸款購買的商品質(zhì)量有問

題或價格下跌導(dǎo)致消費者不愿履約；（4）抵押權(quán)益實現(xiàn)困難；（5）

個人生產(chǎn)或者銷售活動失敗，資金周轉(zhuǎn)發(fā)生困難。選項E：“假按押，風(fēng)

險主要發(fā)生在個人住房貸款中。

10、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)