碳排放權(quán)定價(jià)問題研究的理論基礎(chǔ)綜述一、基本理論（一）碳排放權(quán)碳排放權(quán)理論與評(píng)估源自于排污權(quán)，碳排放權(quán)的交易模式與排污權(quán)相似，是指某生產(chǎn)機(jī)構(gòu)在相關(guān)規(guī)章制度下，向環(huán)境中排放溫室氣體污染物的權(quán)利。1968年戴爾斯提出了碳排放權(quán)應(yīng)該像商品一樣交易，是在市場(chǎng)上進(jìn)行交換時(shí)體現(xiàn)其價(jià)值的資產(chǎn)。碳排放權(quán)具有社會(huì)、經(jīng)濟(jì)與法律屬性，碳排放權(quán)是在能源消耗造成的溫室氣體排放的背景下所定義的資產(chǎn)，不同于傳統(tǒng)的商品，也可以說，碳排放權(quán)是國(guó)家為了控制溫室氣體排放所形成的手段。碳排放權(quán)作為特殊的資產(chǎn)，難以衡量其成本，隨著碳排放權(quán)所涉及的行業(yè)的拓寬，碳排放權(quán)逐步成為全球交易量最大的商品，能夠?yàn)槠髽I(yè)帶來經(jīng)濟(jì)利益。碳排放權(quán)涉及的分配方式包括，碳排放配額和核證減排量。碳排放配額，是根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和減排目標(biāo)發(fā)放的碳排放額度，政府根據(jù)控排企業(yè)碳排放權(quán)需求進(jìn)行初始分配。核證減排量，是自愿性的減排活動(dòng)，在調(diào)節(jié)市場(chǎng)資源最優(yōu)配置的前提下，對(duì)碳排放權(quán)進(jìn)行定價(jià)，控排企業(yè)在碳排放需求不足時(shí)，可以向其他有富余碳排放權(quán)企業(yè)購買，由此可以起到鼓勵(lì)企業(yè)提高節(jié)能減排技術(shù)的作用，并且起到平衡碳排放權(quán)有效利用的作用。（二）影子價(jià)格影子價(jià)格指的是當(dāng)資源達(dá)到最優(yōu)使用時(shí)的資產(chǎn)價(jià)格，通常運(yùn)用于均衡理論下對(duì)資源資產(chǎn)的定價(jià)評(píng)估。因?yàn)橛白觾r(jià)格實(shí)現(xiàn)的前提條件中的資源最優(yōu)使用與完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)在現(xiàn)實(shí)生活中難以實(shí)現(xiàn)，所以影子價(jià)格不等于資產(chǎn)交易的市場(chǎng)價(jià)格，而表現(xiàn)為某資產(chǎn)在生產(chǎn)過程所帶來的收益貢獻(xiàn)。經(jīng)濟(jì)學(xué)家利用數(shù)學(xué)中的線性規(guī)范的方法，通過計(jì)算生產(chǎn)要素的邊際生產(chǎn)力得出影子價(jià)格的大小，線性規(guī)劃定義意在當(dāng)控制勞動(dòng)力不變的情況下，增加一單位的資本所帶來的收益的增加或者減少。從碳排放權(quán)的實(shí)際運(yùn)用角度來看，在控制其他因素（資本、勞動(dòng)力）不變的情況下，影子價(jià)格為增加一單位的二氧化碳排放所帶來的區(qū)域經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)總值的增長(zhǎng)。本文在線性規(guī)劃的基礎(chǔ)上加入碳配額公平原則，計(jì)算區(qū)域碳排放量公平分配下的碳排放權(quán)影子價(jià)格。（三）公平分配原則碳排放量的公平分配是碳配額中的主要分配原則，建立公平的區(qū)域碳配額制度是中國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)發(fā)展完善的基礎(chǔ)。碳排放量的總量控制應(yīng)該考慮到區(qū)域經(jīng)濟(jì)的差異性，考慮區(qū)域分配的公平性。公平分配原則分為歷史平均原則，人口平均原則和支付能力平均原則。歷史平均原則是根據(jù)某區(qū)域過去年度的碳排放量與全國(guó)碳排放量比例進(jìn)行計(jì)算，歷史平均原則是體現(xiàn)公平性的重要原則之一，在過去歷史年份中排放量較高的省份碳排放量配額較高。人口平均原則的原理在于將資源根據(jù)人口數(shù)量進(jìn)行均勻分配，人口較多的省份有更多的碳排放需求，則應(yīng)當(dāng)具有更多的碳配額。支付能力平均原則的本質(zhì)在GDP生產(chǎn)能力與環(huán)境污染治理成本之間的比值，生產(chǎn)能力較強(qiáng)的區(qū)域同樣承擔(dān)著較大的減排責(zé)任。以上所述的歷史平均原則，人口平均原則和支付能力平均原則的計(jì)算模型見下文第四章所示。二、相關(guān)概念（一）稀缺性環(huán)境的稀缺性是指在特定的時(shí)間范圍內(nèi)，與人們對(duì)于資源的需求相比，供給是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，稀缺性是自然資源的共同特征。資源的稀缺原因在于資源具有有限性的特征，相反人們不能對(duì)資源進(jìn)行無限期的使用，環(huán)境資源無法滿足人們的某種需求，同時(shí)自然資源受制于外部環(huán)境的影響，會(huì)存在資源的分布不均，導(dǎo)致各地區(qū)的稀缺性有不同程度的變化。經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬爾薩斯也曾經(jīng)說過人口是呈現(xiàn)幾何級(jí)數(shù)增長(zhǎng)，而土地等自然資源是呈現(xiàn)算數(shù)級(jí)數(shù)增長(zhǎng)，如果不加以限制，會(huì)導(dǎo)致災(zāi)難的發(fā)生。環(huán)境能為人類提供物質(zhì)或者精神服務(wù)，環(huán)境屬于一種稀缺資源，隨著能源的消耗，溫室氣體的排放對(duì)環(huán)境的破壞是逐步加深的，而環(huán)境的凈化能力是有限度的，過高的環(huán)境污染最終會(huì)威脅人類的可持續(xù)發(fā)展。隨著環(huán)境資源保護(hù)需求的上升，碳排放額度受到政府等部門的限制，碳排放權(quán)由此具有了稀缺性的特點(diǎn)。（二）外部性外部性理論多用于對(duì)公共物品進(jìn)行分析，外部性理論定義為某經(jīng)濟(jì)主體活動(dòng)對(duì)其他經(jīng)濟(jì)主體的影響。正外部性是有利于社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，同理可知，負(fù)外部性也稱不良的外部性，是指自己的經(jīng)濟(jì)行為使得其他經(jīng)濟(jì)主體經(jīng)濟(jì)受損的情況，碳排放帶來的環(huán)境污染問題無疑是一種負(fù)外部情況。從而，隨著環(huán)境的惡化，如果不加以管制，各種行業(yè)會(huì)無節(jié)制的對(duì)環(huán)境造成破壞而不需要付出任何成本，大量污染物排放企業(yè)對(duì)居民健康生活造成不良影響，并且企業(yè)為了自身的生產(chǎn)利益，無限度的消耗資源，而社會(huì)則需要為其付出更高的成本，使得社會(huì)治理成本增加以及危害人類的身體健康，損害公眾的利益，外部性問題也越發(fā)變的復(fù)雜。負(fù)外部性往往被認(rèn)為是資源配置的低效率使用，近幾年資源的過度使用，造成的環(huán)境危機(jī)，外部不經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象逐步明顯。而碳排放權(quán)的出現(xiàn)作為一種手段，可以在一定程度減輕外部性中的不公平現(xiàn)象。庇古理論和科斯理論在外部性理論的基礎(chǔ)上進(jìn)行了補(bǔ)充和完善。庇古理論提出增加稅收的方式讓排放污染物行業(yè)付出相應(yīng)的代價(jià)，從而達(dá)到控制污染的目