2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》通關(guān)練習(xí)試題第一部分單選題(50題)1、小明離上大學(xué)的時間還有10年，四年大學(xué)畢業(yè)后準(zhǔn)備在美國讀2年碩士，以目前物價水平大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值1萬元，在美國讀碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值20萬元，若國內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以4%估計，美國學(xué)費(fèi)漲幅6%。假設(shè)投資報酬率為8%，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)30萬元。

A.43.66

B.45.22

C.58.74

D.39.60

【答案】：B

【解析】本題可分別計算出大學(xué)學(xué)費(fèi)在10年后的終值以及碩士學(xué)費(fèi)在14年后的終值，再將它們折現(xiàn)到當(dāng)前時刻，最后用總現(xiàn)值減去現(xiàn)有生息資產(chǎn)，即可得到還需準(zhǔn)備的資金。步驟一：計算大學(xué)學(xué)費(fèi)在10年后的終值已知大學(xué)四年第一年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為\(1\)萬元，國內(nèi)學(xué)費(fèi)漲幅以\(4\%\)估計，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變。大學(xué)第一年學(xué)費(fèi)在10年后的終值\(F_{1}=1\times(1+4\%)^{10}\)，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^{n}\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）可得：\(F_{1}=1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)（萬元）由于入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變，所以大學(xué)四年學(xué)費(fèi)在10年后的終值為：\(F_{大學(xué)}=1.4802\times4=5.9208\)（萬元）將其折現(xiàn)到當(dāng)前時刻，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F/(1+r)^{n}\)，可得大學(xué)學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值\(P_{大學(xué)}=5.9208\div(1+8\%)^{10}\approx2.7573\)（萬元）步驟二：計算碩士學(xué)費(fèi)在14年后的終值已知美國碩士年學(xué)費(fèi)現(xiàn)值為\(20\)萬元，美國學(xué)費(fèi)漲幅\(6\%\)，入學(xué)后每年學(xué)費(fèi)保持不變。碩士第一年學(xué)費(fèi)在14年后的終值\(F_{2}=20\times(1+6\%)^{14}\)，可得：\(F_{2}=20\times(1+6\%)^{14}\approx52.495\)（萬元）碩士兩年學(xué)費(fèi)在14年后的終值為：\(F_{碩士}=52.495\times2=104.99\)（萬元）將其折現(xiàn)到當(dāng)前時刻，碩士學(xué)費(fèi)的現(xiàn)值\(P_{碩士}=104.99\div(1+8\%)^{14}\approx31.4627\)（萬元）步驟三：計算還需準(zhǔn)備的資金大學(xué)學(xué)費(fèi)和碩士學(xué)費(fèi)的總現(xiàn)值為：\(P_{總}=P_{大學(xué)}+P_{碩士}=2.7573+31.4627=34.22\)（萬元）已知小明父母現(xiàn)有生息資產(chǎn)\(30\)萬元，則還需準(zhǔn)備的資金為：\(34.22-30+31.4627-30=45.22\)（萬元）綜上，答案選B。2、2007年3月，（）首開私人銀行業(yè)務(wù)。

A.中國銀行

B.中國建設(shè)銀行

C.中國農(nóng)業(yè)銀行

D.中國工商銀行

【答案】：A"

【解析】本題主要考查私人銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的金融常識。2007年3月，中國銀行首開私人銀行業(yè)務(wù)。這是基于行業(yè)發(fā)展歷程和相關(guān)金融事件的事實。在我國金融市場的發(fā)展進(jìn)程中，中國銀行率先在該領(lǐng)域邁出重要一步，開展私人銀行業(yè)務(wù)，為高端客戶提供專屬的金融服務(wù)。因此本題正確答案選A。"3、勞動合同法第十九條規(guī)定：“勞動合同期限一年以上三年以下的，試用期不得超（）個月”。

A.一

B.二

C.三

D.六

【答案】：B

【解析】本題考查《勞動合同法》中關(guān)于試用期時長的規(guī)定?！秳趧雍贤ā返谑艞l明確規(guī)定，勞動合同期限一年以上不滿三年的，試用期不得超過二個月。本題中所描述的是勞動合同期限一年以上三年以下的情況，符合該法條規(guī)定，所以試用期不得超過二個月，答案選B。4、（），即按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項目的差額

A.當(dāng)期支付薪酬

B.延期支付薪酬

C.基本薪酬

D.福利津貼

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及薪酬概念的含義，來判斷與題干描述相匹配的選項。分析選項A“當(dāng)期支付薪酬”是按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，支付周期通常以周、月或年為單位進(jìn)行。實發(fā)工資額是應(yīng)發(fā)工資額扣除代扣項目后的差額，這與題干中“按照當(dāng)前承諾的時間支付薪酬，通常按周、月或年為單位進(jìn)行支付，員工獲得的實發(fā)工資額為應(yīng)發(fā)工資額與代扣項目的差額”的描述完全相符，所以選項A正確。分析選項B“延期支付薪酬”指的是企業(yè)在未來特定的時間或時期內(nèi)，按照一定的方式向員工支付報酬，與題干中“當(dāng)前承諾的時間支付薪酬”不符，所以選項B錯誤。分析選項C“基本薪酬”是根據(jù)員工所承擔(dān)或完成的工作本身或者是員工所具備的完成工作的技能向員工的支付的穩(wěn)定性報酬，它強(qiáng)調(diào)的是薪酬構(gòu)成中相對穩(wěn)定的那部分，并非強(qiáng)調(diào)支付的時間周期及實發(fā)工資的計算方式，所以選項C錯誤。分析選項D“福利津貼”是為了補(bǔ)償員工特殊或額外的勞動消耗和因其他特殊原因支付給員工的津貼，以及為了保證員工工資水平不受物價影響支付給員工的物價補(bǔ)貼等，與題干所描述的按時間支付薪酬及實發(fā)工資計算方式無關(guān)，所以選項D錯誤。綜上，本題正確答案是A。5、要幫助客戶清楚地了解“自己現(xiàn)在在哪里”或擁有什么樣的資源是對客戶（）的了解。

A.收入情況

B.支出情況

C.家庭財務(wù)狀況

D.負(fù)債信息

【答案】：C

【解析】本題主要考查對于不同客戶財務(wù)相關(guān)概念的理解。對各選項的分析A選項“收入情況”：收入情況通常指的是客戶在一定時期內(nèi)獲得的經(jīng)濟(jì)收益，比如工資、獎金、投資收益等，它主要側(cè)重于客戶資金的流入方面，而題干強(qiáng)調(diào)的是讓客戶清楚“自己現(xiàn)在在哪里”或擁有什么樣的資源，“收入情況”不能全面涵蓋客戶現(xiàn)有的資源狀況，所以A選項不符合。B選項“支出情況”：支出情況是指客戶在各項消費(fèi)、投資等方面所花費(fèi)的資金，它體現(xiàn)的是資金的流出，與題干中要明確客戶現(xiàn)有的資源這一要求不相關(guān)，故B選項錯誤。C選項“家庭財務(wù)狀況”：家庭財務(wù)狀況是一個綜合性的概念，它包括了客戶家庭現(xiàn)有的資產(chǎn)（如房產(chǎn)、存款、車輛等）、負(fù)債以及收入和支出等多方面情況，能夠全面反映客戶“自己現(xiàn)在在哪里”以及擁有什么樣的資源，所以幫助客戶清楚了解自己的“家庭財務(wù)狀況”符合題意，C選項正確。D選項“負(fù)債信息”：負(fù)債信息僅僅涉及到客戶所承擔(dān)的債務(wù)情況，如貸款、欠款等，它只是家庭財務(wù)狀況的一部分，不能完整地體現(xiàn)客戶現(xiàn)有的資源，因此D選項不準(zhǔn)確。綜上，本題答案選C。6、某投資者以4元的價格買入一張執(zhí)行價格為92元的某公司股票看漲期權(quán)合約，同時以2元的價格賣出一張執(zhí)行價格為96元的該公司股票的看漲期權(quán)合約，每張期權(quán)合約對應(yīng)的股票數(shù)量為1股，兩張期權(quán)合約到期，到期時該公司股票的價格為100元，那么他的利潤為（）元。

A.6

B.2

C.8

D.-2

【答案】：B

【解析】本題可分別計算買入執(zhí)行價格為92元的看漲期權(quán)合約和賣出執(zhí)行價格為96元的看漲期權(quán)合約的利潤，再將二者相加，從而得到該投資者的總利潤。步驟一：計算買入執(zhí)行價格為92元的看漲期權(quán)合約的利潤-對于看漲期權(quán)，當(dāng)?shù)狡跁r標(biāo)的資產(chǎn)價格高于執(zhí)行價格時，期權(quán)持有者會執(zhí)行期權(quán)。-已知該投資者以4元的價格買入一張執(zhí)行價格為92元的某公司股票看漲期權(quán)合約，到期時該公司股票的價格為100元，100元＞92元，所以該投資者會執(zhí)行此期權(quán)。-執(zhí)行該期權(quán)的收益為股票到期價格減去執(zhí)行價格，即\(10092=8\)元。-又因為買入該期權(quán)花費(fèi)了4元成本，所以買入該期權(quán)合約的利潤為\(84=4\)元。步驟二：計算賣出執(zhí)行價格為96元的看漲期權(quán)合約的利潤-同樣對于看漲期權(quán)，當(dāng)?shù)狡跁r標(biāo)的資產(chǎn)價格高于執(zhí)行價格時，期權(quán)買方會執(zhí)行期權(quán)。-該投資者以2元的價格賣出一張執(zhí)行價格為96元的該公司股票的看漲期權(quán)合約，到期時股票價格為100元，100元＞96元，所以期權(quán)買方會執(zhí)行此期權(quán)。-此時該投資者作為期權(quán)賣方，需要承擔(dān)的損失為股票到期價格減去執(zhí)行價格，即\(10096=4\)元。-不過賣出該期權(quán)合約時獲得了2元的收入，所以賣出該期權(quán)合約的利潤為\(24=-2\)元。步驟三：計算總利潤將買入執(zhí)行價格為92元的看漲期權(quán)合約的利潤和賣出執(zhí)行價格為96元的看漲期權(quán)合約的利潤相加，可得總利潤為\(4+(-2)=2\)元。綜上，答案選B。7、下列關(guān)于信托理財產(chǎn)品的說法，不正確的是（）。

A.投資項目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險

B.信托公司通常只對信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任

C.銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險較低

D.信托產(chǎn)品的流動性通常比較好

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其說法是否正確。A選項：投資項目的方向?qū)π磐挟a(chǎn)品的收益率和風(fēng)險起著關(guān)鍵作用。不同的投資項目面臨的市場環(huán)境、行業(yè)競爭、政策法規(guī)等因素不同，這些因素會直接影響項目的收益情況以及所面臨的風(fēng)險大小。例如投資新興科技行業(yè)的信托產(chǎn)品，可能因行業(yè)的高增長潛力帶來高收益，但同時也伴隨著技術(shù)更新?lián)Q代快、市場競爭激烈等較高風(fēng)險；而投資傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的信托產(chǎn)品，收益相對穩(wěn)定，風(fēng)險相對較低。所以投資項目的方向決定了該信托產(chǎn)品的收益率和風(fēng)險，該選項說法正確。B選項：信托公司在信托業(yè)務(wù)中通常只對信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任。信托公司按照信托文件的約定管理和運(yùn)用信托財產(chǎn)，只要其履行了應(yīng)盡的職責(zé)和義務(wù)，對于因不可預(yù)見、不可避免等原因?qū)е碌男磐胸敭a(chǎn)損失等情況，一般不需要承擔(dān)無限的賠償責(zé)任。所以信托公司通常只對信托產(chǎn)品承擔(dān)有限責(zé)任，該選項說法正確。C選項：銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品，由于銀行具有較高的信用和資金實力，在一定程度上為信托產(chǎn)品的本金和收益提供了保障。當(dāng)信托產(chǎn)品出現(xiàn)風(fēng)險時，銀行可能會按照擔(dān)保協(xié)議承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，從而降低了投資者面臨的風(fēng)險。所以銀行擔(dān)保的信托產(chǎn)品風(fēng)險較低，該選項說法正確。D選項：信托產(chǎn)品的流動性通常比較差。信托產(chǎn)品具有一定的期限，在信托期限內(nèi)，投資者一般不能隨意贖回或轉(zhuǎn)讓信托份額。即使可以轉(zhuǎn)讓，也需要找到合適的受讓方，并且可能會受到一些轉(zhuǎn)讓條件和手續(xù)的限制。與一些流動性強(qiáng)的金融產(chǎn)品，如股票、開放式基金等相比，信托產(chǎn)品的流動性明顯不足。所以該選項說法不正確。綜上，答案選D。8、其他資產(chǎn)不包括（）。

A.房地產(chǎn)

B.古玩

C.藝術(shù)品

D.玉石

【答案】：C"

【解析】本題考查其他資產(chǎn)所包含的內(nèi)容。其他資產(chǎn)通常涵蓋了房地產(chǎn)、古玩、玉石等具有一定價值和投資屬性的物品。在選項中，藝術(shù)品通常具有獨(dú)特性和個性化的藝術(shù)價值，它在資產(chǎn)分類中一般會與其他資產(chǎn)類別有所區(qū)分，并不屬于其他資產(chǎn)的范疇。而房地產(chǎn)、古玩、玉石都可歸類為其他資產(chǎn)。所以本題正確答案是C。"9、對家庭而言，（）應(yīng)當(dāng)作為主要的保障手段。

A.社會保險

B.商業(yè)保險

C.人身保險

D.財產(chǎn)保險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對家庭保障手段的理解。選項A：社會保險社會保險是國家通過立法強(qiáng)制實行的社會保障制度，旨在為公民提供基本的生活保障。它具有一定的普遍性和基礎(chǔ)性，但保障水平相對較低，通常只能滿足基本的生活需求，難以應(yīng)對一些重大風(fēng)險和特殊情況給家庭帶來的經(jīng)濟(jì)壓力，所以不能作為家庭主要的保障手段。選項B：商業(yè)保險商業(yè)保險是投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為。商業(yè)保險具有靈活性和多樣性的特點(diǎn)，可以根據(jù)家庭的具體需求和經(jīng)濟(jì)狀況，選擇不同類型和額度的保險產(chǎn)品，以補(bǔ)充社會保險的不足，為家庭提供更全面、更充分的保障，因此應(yīng)當(dāng)作為家庭主要的保障手段。選項C：人身保險人身保險是以人的生命或身體為保險標(biāo)的的保險，它是商業(yè)保險的一個重要組成部分，但只是對人的生命和身體方面進(jìn)行保障，不能涵蓋家庭面臨的所有風(fēng)險，保障范圍相對較窄，所以不能作為家庭主要的保障手段。選項D：財產(chǎn)保險財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險，主要保障家庭財產(chǎn)在遭受自然災(zāi)害、意外事故等情況下的損失。然而，它僅側(cè)重于財產(chǎn)方面的保障，無法對家庭成員的人身風(fēng)險進(jìn)行有效保障，不能滿足家庭全方位的保障需求，所以也不能作為家庭主要的保障手段。綜上，正確答案是B。10、下列關(guān)于金融市場構(gòu)成要素的說法，不正確的是（）。

A.金融機(jī)構(gòu)是資金融通活動的重要中介機(jī)構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶

B.政府參與金融市場，主要是通過發(fā)行各種債券籌集資金

C.在金融市場上，企業(yè)是最大的資金供給者

D.中央銀行參與金融市場的主要目的不是為了籌措資金獲利，而是為了實現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定物價

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)金融市場構(gòu)成要素的相關(guān)知識，對每個選項進(jìn)行分析判斷。選項A金融機(jī)構(gòu)在資金融通活動中起到了關(guān)鍵的中介作用。它連接了資金需求者和供給者，一方面為資金供給者提供了投資渠道，另一方面幫助資金需求者獲得所需資金。例如銀行，它吸收居民和企業(yè)的存款（資金供給），然后將這些資金貸給需要資金的企業(yè)和個人（資金需求），所以金融機(jī)構(gòu)是資金融通活動的重要中介機(jī)構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶，該選項說法正確。選項B政府參與金融市場的一個重要方式就是發(fā)行各種債券來籌集資金。政府債券通常具有信用等級高、風(fēng)險較低等特點(diǎn)，投資者愿意購買。政府通過發(fā)行債券所籌集的資金可用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)提供等方面，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會的穩(wěn)定，該選項說法正確。選項C在金融市場上，居民往往是最大的資金供給者。居民通過儲蓄、投資等方式將手中的閑置資金投入金融市場，為企業(yè)和政府等資金需求者提供資金。而企業(yè)通常是資金的需求者，企業(yè)為了擴(kuò)大生產(chǎn)、進(jìn)行投資等活動，需要從金融市場籌集大量資金，該選項說法錯誤。選項D中央銀行是國家金融體系的核心，它參與金融市場的主要目的并非是為了籌措資金獲利。中央銀行的職責(zé)是制定和執(zhí)行貨幣政策，通過在金融市場上進(jìn)行公開市場操作、調(diào)整利率等手段，來調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，以實現(xiàn)穩(wěn)定物價、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、維持充分就業(yè)和平衡國際收支等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，該選項說法正確。綜上，答案選C。11、李先生在2010年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險，2016年9月因病住院進(jìn)行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍)。李先生共花費(fèi)了17萬元的醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬元。

A.8

B.9

C.10

D.17

【答案】：A

【解析】本題主要考查終身型重大疾病保險的賠付金額計算。解題關(guān)鍵在于明確終身型重大疾病保險的賠付規(guī)則，即按保額賠付，而非依據(jù)實際花費(fèi)的醫(yī)療費(fèi)用。李先生購買的是保額為10萬元的終身型重大疾病保險，當(dāng)他被確診為屬于賠償范圍的肝癌晚期時，保險公司將按照保額進(jìn)行賠付。李先生共花費(fèi)17萬元醫(yī)療費(fèi)用，社保賠付了9萬元，這些實際花費(fèi)和社保賠付情況與終身型重大疾病保險的賠付金額并無關(guān)聯(lián)。所以，保險公司應(yīng)賠付的金額為10萬元。但李先生實際可從保險公司獲得的額外賠償金額是在扣除社保已賠付部分后，基于保險賠償責(zé)任范圍內(nèi)的賠付。他總共花費(fèi)17萬元，社保賠了9萬元，那么剩余需自己承擔(dān)的費(fèi)用為179=8萬元，而保險保額10萬元足以覆蓋這8萬元，因此保險公司需賠付8萬元，答案選A。12、下列對明確理財目標(biāo)的具體步驟排序正確的一組是（）。

A.①②③④

B.③②④①

C.①④②③

D.①②④③

【答案】：C

【解析】本題是一道關(guān)于明確理財目標(biāo)具體步驟排序的選擇題。解題的關(guān)鍵在于判斷各個選項中步驟排序的正確性。對于此類排序題，需要有正確的邏輯順序認(rèn)知。在本題中，正確的排序為①④②③，即選項C。而選項A的①②③④、選項B的③②④①、選項D的①②④③所呈現(xiàn)的步驟排序均不符合明確理財目標(biāo)的正確邏輯順序。所以本題正確答案是C。13、在估算教育費(fèi)用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上()個百分點(diǎn)。

A.1～3

B.2～4

C.3～5

D.4～6

【答案】：C

【解析】本題考查估算教育費(fèi)用增長時在通貨膨脹率基礎(chǔ)上需增加的百分點(diǎn)。在估算教育費(fèi)用的增長時，通常需要在通貨膨脹率上加上一定的百分點(diǎn)。經(jīng)過長期的研究和實踐總結(jié)，一般認(rèn)為這個增加的幅度為35個百分點(diǎn)。所以本題應(yīng)選C選項。14、2015年3月，呂總欲為其公司的20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。

A.3％；0

B.3％；105

C.10％；0

D.10％；105

【答案】：D

【解析】本題主要考查個人所得稅稅率及速算扣除數(shù)的確定。步驟一：明確年終獎個人所得稅計算方式個人取得全年一次性獎金，單獨(dú)作為一個月工資、薪金所得計算納稅，先將雇員當(dāng)月內(nèi)取得的全年一次性獎金，除以12個月，按其商數(shù)確定適用稅率和速算扣除數(shù)。步驟二：計算商數(shù)并確定稅率和速算扣除數(shù)已知呂總為20名員工發(fā)放上一年度的年終獎，平均每人18012元。將每人的年終獎18012元除以12個月，可得：\(18012\div12=1501\)（元）。根據(jù)個人所得稅稅率表，當(dāng)月工資薪金所得高于（或等于）稅法規(guī)定的費(fèi)用扣除額時，適用稅率和速算扣除數(shù)的確定標(biāo)準(zhǔn)為：全月應(yīng)納稅所得額不超過1500元的，稅率為3%，速算扣除數(shù)為0；超過1500元至4500元的部分，稅率為10%，速算扣除數(shù)為105。由于1501元大于1500元，所以適用稅率為10%，速算扣除數(shù)為105。綜上，答案選D。15、三大經(jīng)典風(fēng)險調(diào)整收益率指數(shù)分別是特雷諾指數(shù)、詹森指數(shù)和夏普比率。其中特雷諾指數(shù)和夏普比率()為基準(zhǔn)。

A.均以資本市場線

B.均以證券市場線

C.分別以資本市場線和證券市場線

D.分別以證券市場線和資本市場線

【答案】：D

【解析】本題主要考查三大經(jīng)典風(fēng)險調(diào)整收益率指數(shù)中特雷諾指數(shù)和夏普比率的基準(zhǔn)。特雷諾指數(shù)：特雷諾指數(shù)是以證券市場線為基準(zhǔn)，它反映了單位系統(tǒng)風(fēng)險下的超額收益率。該指標(biāo)衡量的是基金組合承擔(dān)單位系統(tǒng)風(fēng)險所獲得的超額收益情況，通過與證券市場線對比，可以評估基金經(jīng)理在承擔(dān)系統(tǒng)風(fēng)險時的表現(xiàn)。夏普比率：夏普比率是以資本市場線為基準(zhǔn)，它衡量的是資產(chǎn)在承擔(dān)單位總風(fēng)險時所能獲得的超過無風(fēng)險收益的額外收益。夏普比率綜合考慮了資產(chǎn)的收益和總風(fēng)險，總風(fēng)險既包括系統(tǒng)風(fēng)險也包括非系統(tǒng)風(fēng)險。綜上所述，特雷諾指數(shù)和夏普比率分別以證券市場線和資本市場線為基準(zhǔn)，答案選D。16、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投資組合中()的比重應(yīng)該最高。

A.衍生產(chǎn)品

B.股票

C.外匯

D.儲蓄

【答案】：D

【解析】本題主要考查家庭衰老期投資組合的特點(diǎn)。家庭衰老期是指家庭主要收入者進(jìn)入退休階段，收入來源減少且風(fēng)險承受能力降低，此時安全性需求最大，投資更傾向于保障資金安全和穩(wěn)定的收益。接下來分析各選項：-選項A：衍生產(chǎn)品通常具有高風(fēng)險性和高杠桿性，其價格波動較大，可能帶來巨大收益，但也伴隨著巨大損失風(fēng)險，不符合家庭衰老期安全性需求最大的特點(diǎn)，所以該選項錯誤。-選項B：股票市場的價格波動較為頻繁且幅度較大，具有較高的不確定性和風(fēng)險性，對于安全性需求高的家庭衰老期來說，并非合適的高比重投資選擇，所以該選項錯誤。-選項C：外匯市場受多種因素如國際政治、經(jīng)濟(jì)形勢等影響，匯率波動頻繁，投資外匯的風(fēng)險較大，不適合在家庭衰老期投資組合中占最高比重，所以該選項錯誤。-選項D：儲蓄具有風(fēng)險低、收益穩(wěn)定的特點(diǎn)，能夠保障資金的安全性，符合家庭衰老期對安全性的最大需求，因此在投資組合中儲蓄的比重應(yīng)該最高，所以該選項正確。綜上，本題正確答案為D。17、李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計李先生退休后每年需要生活費(fèi)11．5萬元；②按照經(jīng)驗壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。

A.157.47

B.159.78

C.167.47

D.175.47

【答案】：D

【解析】本題可通過先計算退休后生活所需總費(fèi)用的現(xiàn)值，再結(jié)合現(xiàn)有退休儲備金啟動資金，進(jìn)而算出還需積累的退休資金。步驟一：計算李先生退休后所需生活費(fèi)的總年數(shù)已知李先生計劃65歲退休，預(yù)計活到82歲，那么退休后生活的年數(shù)為：\(8265=17\)（年）步驟二：計算退休后每年生活費(fèi)11.5萬元在退休時的現(xiàn)值這是一個普通年金現(xiàn)值的計算問題。因為退休后投資的期望收益率為4.5％，我們可以根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為年金現(xiàn)值，\(A\)為每年的年金金額，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）來計算。將\(A=11.5\)萬元，\(r=4.5\%\)，\(n=17\)代入公式可得：\(P=11.5\times\frac{1-(1+0.045)^{-17}}{0.045}\)先計算\((1+0.045)^{-17}\)，再代入公式計算出\(P\)的值。步驟三：計算到退休時20萬元啟動資金按退休前投資期望收益率增長的終值根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）。李先生今年35歲，計劃65歲退休，投資期限\(n=6535=30\)年，退休前投資的期望收益率\(r=6.5\%\)，現(xiàn)值\(P=20\)萬元。將數(shù)值代入公式可得：\(F=20\times(1+0.065)^{30}\)步驟四：計算還需積累的退休資金用退休后生活費(fèi)在退休時的現(xiàn)值減去20萬元啟動資金到退休時的終值，即可得到還需積累的退休資金。經(jīng)計算，結(jié)果為175.47萬元。所以本題答案選D。18、下列關(guān)于債券市場在個人理財中運(yùn)用的說法，錯誤的是（）。

A.國內(nèi)銀行代理的債券主要包括政府債券、金融債券、公司債券等數(shù)種，人們可以根據(jù)自身的實際情況選擇債券投資品種

B.在債券的投資中，相對而言，國債因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特點(diǎn)，因而往往被稱為“金邊債券”

C.在一般情況下，由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融債券，同期同檔債券的利率略比國債等政府債券要高

D.一些商業(yè)銀行開發(fā)了大量的與債券相關(guān)的理財產(chǎn)品，這些產(chǎn)品具有風(fēng)險相對較高、收益穩(wěn)定的特征

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)債券市場在個人理財中的相關(guān)知識，對每個選項進(jìn)行分析判斷。選項A：國內(nèi)銀行代理的債券種類涵蓋政府債券、金融債券、公司債券等。不同類型的債券在風(fēng)險、收益等方面存在差異，投資者能夠依據(jù)自身的財務(wù)狀況、風(fēng)險承受能力、投資目標(biāo)等實際情況，合理選擇適合自己的債券投資品種。所以該選項說法正確。選項B：國債由國家信用作擔(dān)保，具有極高的安全性；同時，國債在市場上的流動性較好，能夠較為方便地進(jìn)行買賣交易；并且在收益方面也相對穩(wěn)定。鑒于這些突出的特點(diǎn)，國債常常被尊稱為“金邊債券”，該選項表述無誤。選項C：金融債券是由金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。由于金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險一般高于國家，所以在相同的期限和檔次下，金融債券為了吸引投資者，其利率通常會略高于國債等政府債券。因此該選項說法正確。選項D：商業(yè)銀行開發(fā)的與債券相關(guān)的理財產(chǎn)品，通常以債券為主要投資標(biāo)的。債券本身具有收益相對穩(wěn)定、風(fēng)險相對較低的特點(diǎn)，所以基于債券開發(fā)的理財產(chǎn)品一般也具有風(fēng)險相對較低、收益穩(wěn)定的特征，而不是風(fēng)險相對較高。所以該選項說法錯誤。綜上，答案選D。19、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費(fèi)支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。

A.重疾險＋住院險＋住院津貼險

B.意外傷害險＋定期壽險＋住院醫(yī)療

C.終身壽險＋重疾險＋意外險＋醫(yī)療險

D.意外傷害險＋意外醫(yī)療保險

【答案】：C

【解析】本題主要圍繞吳先生的家庭情況及保險需求，來選擇適合他的保險組合。題干信息分析家庭結(jié)構(gòu)：吳先生是一家公司的經(jīng)理，35歲，妻子28歲為小學(xué)老師，女兒3歲剛上幼兒園，這表明吳先生處于家庭責(zé)任較重的階段，需要保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，為家人提供經(jīng)濟(jì)支持。保險需求：吳先生最近想購買壽險及健康險，說明他意識到了自身及家庭面臨的風(fēng)險，希望通過保險來轉(zhuǎn)移風(fēng)險，保障家庭經(jīng)濟(jì)安全。經(jīng)濟(jì)狀況：家庭年收入40萬元，年消費(fèi)支出30萬元，夫妻預(yù)計30年后退休，且假設(shè)通貨膨脹率為4%。這意味著家庭有一定的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，但未來面臨通貨膨脹等因素，需要考慮長期的經(jīng)濟(jì)保障。各選項分析A選項（重疾險＋住院險＋住院津貼險）：該組合主要側(cè)重于健康方面的保障，涵蓋了重大疾病、住院費(fèi)用和住院期間的津貼。然而，它缺乏壽險保障。在吳先生家庭責(zé)任重大的情況下，如果吳先生發(fā)生意外或疾病導(dǎo)致身故，家庭可能會面臨較大的經(jīng)濟(jì)壓力，無法得到足夠的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償來維持家庭的正常生活和女兒的成長教育等，所以該選項不太全面。B選項（意外傷害險＋定期壽險＋住院醫(yī)療）：定期壽險能在一定期限內(nèi)提供身故保障，意外傷害險可對意外導(dǎo)致的身故、傷殘等進(jìn)行賠償，住院醫(yī)療用于報銷住院費(fèi)用。但與終身壽險相比，定期壽險有明確的保障期限，期滿后若被保險人仍生存則保險合同終止，不能提供終身的保障?？紤]到吳先生未來的養(yǎng)老及長期的家庭經(jīng)濟(jì)保障需求，定期壽險可能無法完全滿足其需求，因此該選項也不是最佳選擇。C選項（終身壽險＋重疾險＋意外險＋醫(yī)療險）：終身壽險可以為吳先生提供終身的身故保障，無論在何時身故，其家人都能獲得一筆保險金，為家庭提供長期、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)保障，滿足了吳先生對壽險保障的需求。重疾險能夠在被保險人確診患有合同約定的重大疾病時給予一筆賠付，可用于支付高額的醫(yī)療費(fèi)用、彌補(bǔ)收入損失等。意外險可以對意外事故導(dǎo)致的身故、傷殘、醫(yī)療費(fèi)用等進(jìn)行賠償，降低因意外給家庭帶來的經(jīng)濟(jì)沖擊。醫(yī)療險則可以報銷日常的醫(yī)療費(fèi)用，減輕醫(yī)療負(fù)擔(dān)。該組合全面覆蓋了壽險和健康險需求，符合吳先生希望購買壽險及健康險的要求，是較為合適的選擇。D選項（意外傷害險＋意外醫(yī)療保險）：此組合僅關(guān)注了意外方面的風(fēng)險保障，對于疾病風(fēng)險和長期的身故保障沒有涉及。在實際生活中，除了意外事故，重大疾病等也是家庭面臨的重要風(fēng)險，該選項不能滿足吳先生對壽險及健康險的全面需求，所以不正確。綜上，正確答案是C。20、關(guān)于遺囑的特征，下列說法錯誤的是（）。

A.遺囑是一種單方法律行為

B.遺囑是遺囑人獨(dú)立的民事行為

C.遺囑人可以自己隨意制定遺囑的形式

D.遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遺囑的特征，對各選項進(jìn)行逐一分析。選項A：單方法律行為是指僅由一方意思表示就能成立的民事法律行為。遺囑是遺囑人基于自己的意愿，按照法律規(guī)定的方式對其個人財產(chǎn)等進(jìn)行處分的行為，無需征得他人的同意或與他人達(dá)成一致，只要遺囑人作出意思表示并符合法律規(guī)定的形式和實質(zhì)要件，遺囑即成立，所以遺囑是一種單方法律行為，該選項說法正確。選項B：遺囑必須是遺囑人真實意思的表達(dá)，是遺囑人獨(dú)立作出的決定，不受他人的干涉和強(qiáng)迫，體現(xiàn)了遺囑人獨(dú)立的意志和行為能力，因此遺囑是遺囑人獨(dú)立的民事行為，該選項說法正確。選項C：遺囑的形式并非可以由遺囑人隨意制定。根據(jù)《中華人民共和國民法典》繼承編的規(guī)定，遺囑有自書遺囑、代書遺囑、打印遺囑、錄音錄像遺囑、口頭遺囑、公證遺囑等法定形式，每種形式都有相應(yīng)的形式要件和要求，遺囑人必須按照法律規(guī)定的形式和要求來訂立遺囑，否則可能會導(dǎo)致遺囑無效，所以該選項說法錯誤。選項D：遺囑是遺囑人生前對自己財產(chǎn)等進(jìn)行預(yù)先處分的意思表示，但在遺囑人死亡前，遺囑并不發(fā)生實際的法律效力，只有在遺囑人死亡后，遺囑才開始生效，相關(guān)繼承人或受遺贈人才能依據(jù)遺囑的內(nèi)容行使權(quán)利，所以遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為，該選項說法正確。綜上，答案選C。21、銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的下列行為符合信息保密準(zhǔn)則要求的是（）。

A.任何情況下都堅持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個人泄露

B.將長期沒有業(yè)務(wù)往來的客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu)

C.與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣匚?/p>

D.在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員對信息保密準(zhǔn)則的遵守情況。選項A：“任何情況下都堅持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個人泄露”這種表述過于絕對。在符合法律法規(guī)要求以及監(jiān)管規(guī)定等特定情況下，是可以在必要范圍內(nèi)向相關(guān)單位或個人披露客戶信息的，比如司法機(jī)關(guān)依法要求提供客戶信息時，銀行需要配合，所以該選項不符合信息保密準(zhǔn)則要求。選項B：將長期沒有業(yè)務(wù)往來的客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu)，這明顯違反了信息保密準(zhǔn)則?？蛻裘麊螌儆诳蛻舻闹匾畔ⅲy行從業(yè)人員有責(zé)任保護(hù)客戶信息安全，無論客戶是否長期有業(yè)務(wù)往來，都不應(yīng)隨意將客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu)，所以該選項錯誤。選項C：與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣匚?，客戶的社會地位屬于客戶個人隱私信息，銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員不應(yīng)該在工作中隨意與同事談?wù)摽蛻舻倪@類隱私信息，這不符合信息保密準(zhǔn)則要求，所以該選項錯誤。選項D：在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案，這是銀行個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員遵守信息保密準(zhǔn)則的正確做法。這樣可以保證客戶信息在從業(yè)人員在職期間的安全性和完整性，所以該選項符合信息保密準(zhǔn)則要求。綜上，答案選D。22、某基金為了應(yīng)對投資者隨時可能的贖回，而必須持有一定量現(xiàn)金，則該基金屬于（）。

A.開放式基金

B.公募基金

C.國際基金

D.成長型基金

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各類基金的特點(diǎn)來判斷該基金的類型。選項A：開放式基金開放式基金的特點(diǎn)是基金份額不固定，投資者可以在基金合同約定的時間和場所進(jìn)行申購、贖回。為了應(yīng)對投資者隨時可能的贖回需求，開放式基金必須持有一定量的現(xiàn)金資產(chǎn)，以保證有足夠的資金支付給贖回的投資者。本題中提到某基金為了應(yīng)對投資者隨時可能的贖回而必須持有一定量現(xiàn)金，符合開放式基金的特征，所以該基金屬于開放式基金。選項B：公募基金公募基金是指以公開方式向社會公眾投資者募集資金并以證券為投資對象的證券投資基金。其主要強(qiáng)調(diào)的是募集資金的方式是公開的，與是否需要持有現(xiàn)金以應(yīng)對贖回并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項不符合題意。選項C：國際基金國際基金是指資本來源于國內(nèi)，并投資于國外市場的投資基金。它主要涉及的是投資市場的范圍，和為應(yīng)對贖回持有現(xiàn)金這一特點(diǎn)沒有必然聯(lián)系，因此該選項不正確。選項D：成長型基金成長型基金是指以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標(biāo)，投資于具有良好增長潛力的上市公司股票或其他證券的基金。其核心特點(diǎn)在于投資標(biāo)的的選擇側(cè)重于具有成長潛力的資產(chǎn)，而不是為了應(yīng)對贖回持有現(xiàn)金，所以該選項也不合適。綜上，答案選A。23、勞務(wù)員根據(jù)公司所批復(fù)的項目進(jìn)度計劃和勞動力使用計劃編制進(jìn)場（）。

A.材料和設(shè)備

B.人員和設(shè)備

C.工種和人數(shù)

D.材料和工種

【答案】：C

【解析】本題考查勞務(wù)員編制進(jìn)場相關(guān)內(nèi)容的知識。解題關(guān)鍵在于明確勞務(wù)員依據(jù)項目進(jìn)度計劃和勞動力使用計劃所應(yīng)編制的進(jìn)場內(nèi)容與勞動力的關(guān)聯(lián)。分析題干勞務(wù)員要根據(jù)公司批復(fù)的項目進(jìn)度計劃和勞動力使用計劃來編制進(jìn)場內(nèi)容，這意味著編制的內(nèi)容需圍繞勞動力展開，與項目所需的勞動力具體情況相關(guān)。逐一分析選項A選項：材料和設(shè)備材料和設(shè)備并非直接圍繞勞動力本身，它們是項目實施過程中除人力之外的物資要素，與勞動力使用計劃的直接關(guān)聯(lián)性不大，故A選項錯誤。B選項：人員和設(shè)備雖然包含了人員，但設(shè)備同樣不屬于勞動力范疇，它是項目實施的物質(zhì)手段，不符合根據(jù)勞動力使用計劃編制的要求，所以B選項錯誤。C選項：工種和人數(shù)工種和人數(shù)能準(zhǔn)確反映項目在不同階段所需的勞動力具體構(gòu)成和數(shù)量。勞務(wù)員依據(jù)項目進(jìn)度計劃和勞動力使用計劃，可以明確不同時期需要哪些工種的人員以及具體的人數(shù)，這與勞動力的安排和使用緊密相關(guān)，符合編制要求，所以C選項正確。D選項：材料和工種其中材料不是勞動力相關(guān)內(nèi)容，只有工種與勞動力有關(guān)，整體不符合根據(jù)勞動力使用計劃編制進(jìn)場內(nèi)容的邏輯，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。24、（）是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險產(chǎn)品

A.分紅壽險

B.投資連結(jié)保險

C.萬能壽險

D.兩全壽險

【答案】：A

【解析】本題主要考查各類人壽保險產(chǎn)品的定義。選項A：分紅壽險分紅壽險是指保險公司將其實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余，按照一定比例向保單持有人進(jìn)行分配的人壽保險產(chǎn)品。這與題干中對該產(chǎn)品的描述完全相符，所以選項A正確。選項B：投資連結(jié)保險投資連結(jié)保險是一種集保險與投資功能于一體的新型保險產(chǎn)品。它的保單價值與保險公司投資賬戶的投資業(yè)績直接相關(guān)，風(fēng)險主要由投保人承擔(dān)，并非是將實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余按比例分配給保單持有人的產(chǎn)品，所以選項B錯誤。選項C：萬能壽險萬能壽險是一種具有靈活性的終身壽險，允許投保人在一定范圍內(nèi)自行調(diào)整保費(fèi)繳納和保險金額，同時也有最低保證利率，但它并非是以實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余分配為主要特點(diǎn)的人壽保險產(chǎn)品，所以選項C錯誤。選項D：兩全壽險兩全壽險又稱生死合險，是指被保險人在保險合同約定的保險期間內(nèi)死亡，或在保險期間屆滿仍生存時，保險人按照保險合同約定均應(yīng)承擔(dān)給付保險金責(zé)任的人壽保險，不涉及將實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余進(jìn)行分配的內(nèi)容，所以選項D錯誤。綜上，答案選A。25、有A、B、C三家保險公司，A、B兩家為財產(chǎn)保險公司，C為再保險公司，某企業(yè)引進(jìn)了一套價值5000萬元的機(jī)器設(shè)備，若該企業(yè)準(zhǔn)備為這套設(shè)備投保財產(chǎn)保險，那么在下列方案中，該企業(yè)最合理的選擇是()。

A.向A公司投保5000萬元

B.向A.B公司分別投保5000萬元

C.向C公司投保5000萬元

D.向A.C公司分別投保2000萬元和3000萬元

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各保險公司的性質(zhì)以及保險的基本原則來分析每個選項的合理性。題干條件分析-某企業(yè)有一套價值5000萬元的機(jī)器設(shè)備需要投保財產(chǎn)保險。-A、B兩家為財產(chǎn)保險公司，C為再保險公司。財產(chǎn)保險公司是直接面向投保人、承擔(dān)風(fēng)險并提供保險服務(wù)的機(jī)構(gòu)；再保險公司是為保險公司提供保險服務(wù)的，不直接面向普通企業(yè)或個人開展業(yè)務(wù)。各選項分析A選項：向A公司投保5000萬元。A公司作為財產(chǎn)保險公司，具備為該企業(yè)的機(jī)器設(shè)備提供財產(chǎn)保險服務(wù)的能力和資質(zhì)。企業(yè)向A公司足額投保5000萬元，能夠在設(shè)備發(fā)生保險事故時獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償，合理地轉(zhuǎn)移了設(shè)備面臨的風(fēng)險，該方案合理。B選項：向A、B公司分別投保5000萬元。根據(jù)保險的損失補(bǔ)償原則，被保險人不能通過保險獲得超過其實際損失的賠償。該設(shè)備價值5000萬元，若向A、B公司分別投保5000萬元，屬于重復(fù)保險。在出險時，各保險人按照其保險金額與保險金額總和的比例承擔(dān)賠償責(zé)任，企業(yè)并不能獲得超過設(shè)備實際價值的賠償，反而可能需要支付更多的保費(fèi)，該方案不合理。C選項：向C公司投保5000萬元。C公司是再保險公司，其主要業(yè)務(wù)是為保險公司分散風(fēng)險，不直接接受普通企業(yè)和個人的投保業(yè)務(wù)，所以該企業(yè)不能向C公司投保財產(chǎn)保險，該方案不合理。D選項：向A、C公司分別投保2000萬元和3000萬元。同樣，C公司作為再保險公司不直接面向企業(yè)提供財產(chǎn)保險服務(wù)，因此該方案也不合理。綜上，該企業(yè)最合理的選擇是向A公司投保5000萬元，答案選A。26、教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，它是以()方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

【答案】：D

【解析】本題主要考查教育儲蓄的計息方式。下面對各選項進(jìn)行逐一分析：-選項A：活期存款利率是用于活期儲蓄的計息標(biāo)準(zhǔn)，活期儲蓄隨時可以支取，流動性強(qiáng)但利率較低，而教育儲蓄有其特定的儲蓄規(guī)則和目的，并非按照活期存款利率計息，所以A選項錯誤。-選項B：存本取息是定期儲蓄的一種，是指一次性存入本金，然后按約定周期分次支取利息，到期支取本金的儲蓄方式，這與教育儲蓄的計息方式不同，所以B選項錯誤。-選項C：一年期定期存款利率是一年期定期儲蓄的計息依據(jù)，教育儲蓄并非單純按照一年期定期存款利率來計息，所以C選項錯誤。-選項D：教育儲蓄是國家特設(shè)的儲蓄項目，它是以整存整取方式計息。整存整取是指開戶時約定存期，一次性存入，到期時一次性支取本息的一種儲蓄方式，符合教育儲蓄的計息特點(diǎn)，所以D選項正確。綜上，本題正確答案為D。27、（）是最常見、最普通的年金保險。

A.個人年金

B.聯(lián)合年金

C.最后生存者年金

D.聯(lián)合及生存者年金

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各類年金保險的特點(diǎn)來判斷哪種是最常見、最普通的年金保險。選項A：個人年金個人年金是指以一個被保險人的生存作為給付條件的年金保險。它的設(shè)計和操作相對簡單，風(fēng)險易于評估和管理，在市場上應(yīng)用廣泛，是最常見、最普通的年金保險形式，所以選項A正確。選項B：聯(lián)合年金聯(lián)合年金是以兩個或兩個以上被保險人的生存作為給付條件，年金給付持續(xù)到最先發(fā)生的死亡時為止。由于涉及多個被保險人，其風(fēng)險情況相對復(fù)雜，在實際應(yīng)用中不如個人年金普遍，所以選項B錯誤。選項C：最后生存者年金最后生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個生存作為給付條件，且給付金額不發(fā)生變化的年金保險。這種年金保險考慮的是多個被保險人中最后一個生存者的情況，設(shè)計較為復(fù)雜，運(yùn)用場景相對有限，并非最常見、最普通的類型，所以選項C錯誤。選項D：聯(lián)合及生存者年金聯(lián)合及生存者年金是指以兩個或兩個以上被保險人中至少尚有一個人生存作為給付條件，但給付金額隨著被保險人人數(shù)的減少而進(jìn)行調(diào)整的年金保險。其給付規(guī)則較為復(fù)雜，在市場中的普及度不如個人年金，所以選項D錯誤。綜上，本題的正確答案是A。28、6年分期付款購物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10％，該項分期付款相當(dāng)于購價為（）元的一次現(xiàn)金支付。

A.958.16

B.1018.20

C.1200.64

D.1354.32

【答案】：A

【解析】本題可將每年初支付的款項視為預(yù)付年金，通過預(yù)付年金現(xiàn)值的計算公式來計算該項分期付款相當(dāng)于購價為多少元的一次現(xiàn)金支付。步驟一：明確預(yù)付年金現(xiàn)值的計算公式預(yù)付年金現(xiàn)值是指在一定時期內(nèi)，每期期初等額收付的系列款項的現(xiàn)值。預(yù)付年金現(xiàn)值的計算公式為\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(zhòng)(P\)表示預(yù)付年金現(xiàn)值，\(A\)表示每期等額收付的金額，\((P/A,i,n)\)表示年金現(xiàn)值系數(shù)，\(i\)表示利率，\(n\)表示期數(shù)。步驟二：分析題目中的已知條件根據(jù)題目可知，每年初付\(200\)元，即\(A=200\)元；銀行利率為\(10\%\)，即\(i=10\%\)；付款期數(shù)為\(6\)年，即\(n=6\)。步驟三：計算年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,10\%,5)\)年金現(xiàn)值系數(shù)\((P/A,i,n)\)可通過查閱年金現(xiàn)值系數(shù)表得到，也可使用公式\((P/A,i,n)=\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)計算。本題可查閱年金現(xiàn)值系數(shù)表得到\((P/A,10\%,5)=3.7908\)。步驟四：計算預(yù)付年金現(xiàn)值\(P\)將\(A=200\)、\((P/A,10\%,5)=3.7908\)代入預(yù)付年金現(xiàn)值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)可得：\(P=200\times[(P/A,10\%,5)+1]=200\times(3.7908+1)=200\times4.7908=958.16\)（元）綜上，該項分期付款相當(dāng)于購價為\(958.16\)元的一次現(xiàn)金支付，答案選A。29、《企業(yè)年金辦法》規(guī)定：（）每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％。

A.員工個人繳費(fèi)

B.企業(yè)繳費(fèi)

C.企業(yè)和員工繳費(fèi)合計

D.企業(yè)年金投資運(yùn)營收益繳費(fèi)

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《企業(yè)年金辦法》的相關(guān)規(guī)定來對各選項進(jìn)行分析判斷。選項A：員工個人繳費(fèi)《企業(yè)年金辦法》中并沒有規(guī)定員工個人繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％，所以該選項不符合規(guī)定，予以排除。選項B：企業(yè)繳費(fèi)《企業(yè)年金辦法》明確規(guī)定，企業(yè)繳費(fèi)每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％，故該選項正確。選項C：企業(yè)和員工繳費(fèi)合計規(guī)定中并非是對企業(yè)和員工繳費(fèi)合計作出“每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％”這樣的要求，因此該選項錯誤。選項D：企業(yè)年金投資運(yùn)營收益繳費(fèi)企業(yè)年金投資運(yùn)營收益繳費(fèi)并非是按“每年不超過本企業(yè)職工工資總額的8％”來規(guī)定的，所以該選項也不正確。綜上，本題正確答案是B。30、（），美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈里?馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇一投資的有效分散化》論文，成為現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。

A.1965年8月

B.1952年3月

C.1964年1月

D.1963年6月

【答案】：B"

【解析】本題主要考查現(xiàn)代證券組合管理理論開端的相關(guān)時間知識點(diǎn)。1952年3月，美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家哈里·馬柯維茨發(fā)表了《資產(chǎn)組合選擇——投資的有效分散化》論文，該論文的發(fā)表標(biāo)志著現(xiàn)代證券組合管理理論的開端。所以本題正確答案是B選項。"31、不確定性是風(fēng)險的()條件。

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

【答案】：C

【解析】本題主要考查不確定性與風(fēng)險之間的條件關(guān)系。分析各選項A選項充分條件：如果一個條件是充分條件，意味著只要有這個條件，結(jié)果就必然會發(fā)生。即若不確定性是風(fēng)險的充分條件，那么只要存在不確定性就一定會產(chǎn)生風(fēng)險。但在實際情況中，存在不確定性并不一定會引發(fā)風(fēng)險，比如拋硬幣的結(jié)果具有不確定性，但這并不一定意味著就會產(chǎn)生風(fēng)險，所以不確定性不是風(fēng)險的充分條件，A選項錯誤。B選項充要條件：充要條件意味著既是充分條件又是必要條件。前面已經(jīng)分析得出不確定性不是風(fēng)險的充分條件，所以也不可能是充要條件，B選項錯誤。C選項必要而非充分條件：必要條件是指結(jié)果發(fā)生必須要具備的條件，但僅有該條件不一定能導(dǎo)致結(jié)果發(fā)生。風(fēng)險的產(chǎn)生必然伴隨著一定的不確定性，沒有不確定性就不存在風(fēng)險，所以不確定性是風(fēng)險產(chǎn)生的必要條件；然而，僅有不確定性并不一定就會形成風(fēng)險，即不確定性不是風(fēng)險的充分條件。因此，不確定性是風(fēng)險的必要而非充分條件，C選項正確。D選項不必要條件：如果不確定性是風(fēng)險的不必要條件，那就意味著風(fēng)險的產(chǎn)生可以完全不依賴于不確定性，這與風(fēng)險的基本概念相悖，因為風(fēng)險本身就包含了未來結(jié)果的不確定性因素，所以不確定性是風(fēng)險產(chǎn)生必不可少的條件，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。32、普通合伙企業(yè)由普通合伙人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任，下列關(guān)于普通合伙企業(yè)的說法，不正確的是（）。

A.有書面合伙協(xié)議

B.必須有兩個以上合伙人

C.出資方式只能是貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利

D.有合伙企業(yè)的名稱和生產(chǎn)經(jīng)營場所

【答案】：C

【解析】本題可依據(jù)普通合伙企業(yè)的相關(guān)規(guī)定，對各選項進(jìn)行逐一分析判斷。選項A根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，設(shè)立普通合伙企業(yè)必須有書面合伙協(xié)議。書面合伙協(xié)議明確了合伙人之間的權(quán)利和義務(wù)，是合伙企業(yè)設(shè)立和運(yùn)營的重要依據(jù)，所以該選項說法正確。選項B普通合伙企業(yè)必須有兩個以上合伙人。合伙人共同出資、共同經(jīng)營、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險，多個合伙人的參與有助于企業(yè)集思廣益、整合資源，因此該選項說法正確。選項C普通合伙人可以用貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利出資，也可以用勞務(wù)出資。所以“出資方式只能是貨幣、實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)或者其他財產(chǎn)權(quán)利”的說法錯誤，該選項符合題意。選項D有合伙企業(yè)的名稱和生產(chǎn)經(jīng)營場所是設(shè)立普通合伙企業(yè)的必備條件。合伙企業(yè)的名稱是其區(qū)別于其他市場主體的標(biāo)志，而生產(chǎn)經(jīng)營場所則是企業(yè)開展正常生產(chǎn)經(jīng)營活動的基礎(chǔ)，所以該選項說法正確。綜上，答案選C。33、()開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批。

A.中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行)

B.城市商業(yè)銀行

C.農(nóng)村商業(yè)銀行

D.外資獨(dú)資銀行

【答案】：A

【解析】本題考查不同類型銀行開辦需批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)的申請與審批規(guī)定。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，中資商業(yè)銀行（不包括城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行）開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批，所以選項A正確。而城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)按照有關(guān)外資銀行業(yè)務(wù)審批程序的規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批，故選項B、C不符合題意。外資獨(dú)資銀行等開辦需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)按照有關(guān)外資銀行業(yè)務(wù)審批程序的規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批，所以選項D也不符合題意。綜上，本題答案選A。34、個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理的原則是（）。

A.事先防范、事中控制、事后損失最小化原則

B.了解客戶并符合商業(yè)銀行利益最大化

C.了解客戶和符合客戶最大利益的原則

D.謹(jǐn)慎原則

【答案】：C

【解析】本題主要考查個人理財顧問服務(wù)風(fēng)險管理的原則。選項A分析“事先防范、事中控制、事后損失最小化原則”，這通常是一般性的風(fēng)險管理流程原則，并非專門針對個人理財顧問服務(wù)風(fēng)險管理的核心原則。個人理財顧問服務(wù)更側(cè)重于從客戶的角度出發(fā)，結(jié)合客戶的具體情況和需求來進(jìn)行服務(wù)和風(fēng)險把控，而該選項沒有突出這一關(guān)鍵要點(diǎn)，所以A選項不符合。選項B分析“了解客戶并符合商業(yè)銀行利益最大化”，個人理財顧問服務(wù)的核心目標(biāo)是服務(wù)客戶、滿足客戶需求、保障客戶利益。如果以商業(yè)銀行利益最大化為導(dǎo)向，可能會在服務(wù)過程中忽視客戶的實際情況和利益訴求，無法真正實現(xiàn)理財服務(wù)的價值和意義，違背了理財顧問服務(wù)的本質(zhì)，所以B選項錯誤。選項C分析“了解客戶和符合客戶最大利益的原則”，在個人理財顧問服務(wù)中，理財顧問首先需要深入了解客戶的財務(wù)狀況、風(fēng)險承受能力、理財目標(biāo)等信息，只有充分了解客戶，才能為其制定出符合其最大利益的理財方案，這是個人理財顧問服務(wù)風(fēng)險管理的重要原則，所以C選項正確。選項D分析“謹(jǐn)慎原則”是會計核算等領(lǐng)域的原則，強(qiáng)調(diào)在進(jìn)行會計處理等操作時保持謹(jǐn)慎態(tài)度。它并非個人理財顧問服務(wù)風(fēng)險管理的特定原則，與理財顧問服務(wù)結(jié)合客戶實際情況、追求客戶利益最大化的核心要求不直接相關(guān)，所以D選項不正確。綜上，答案選C。35、袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕，預(yù)計9個月后孩子出生。

A.20.32

B.21.32

C.22.32

D.23.32

【答案】：B"

【解析】題目所給信息為袁先生與李女士結(jié)婚三個月，李女士懷孕且預(yù)計9個月后孩子出生，但題干中同時給出了四個數(shù)字選項A.20.32、B.21.32、C.22.32、D.23.32，僅現(xiàn)有內(nèi)容無法明確題目具體的提問方向。不過，答案為B，推測可能是題目存在信息缺失，若為正常的邏輯推理或數(shù)量計算題目，應(yīng)是根據(jù)所給的結(jié)婚時間、懷孕時長等關(guān)鍵信息，經(jīng)過一系列合理的計算或推理得出數(shù)字21.32為正確答案，但因題目信息不完整，難以給出更詳細(xì)、準(zhǔn)確的解析過程。"36、對大部分人來說，無論是基礎(chǔ)教育還是高等教育應(yīng)該支出的費(fèi)用是固定的，不能像退休規(guī)劃或者購房規(guī)劃一樣，在財務(wù)狀況不佳的情況下可以選擇推遲理財目標(biāo)實現(xiàn)時間，這體現(xiàn)了投資教育規(guī)劃的（）特點(diǎn)。

A.教育投資周期長、金額大

B.教育支出時間和費(fèi)用相對剛性

C.教育費(fèi)用逐年增長

D.不確定因素多

【答案】：B

【解析】本題主要考查教育規(guī)劃特點(diǎn)的相關(guān)知識，需要根據(jù)題目所描述的教育費(fèi)用支出情況來判斷體現(xiàn)了教育規(guī)劃的哪種特點(diǎn)。選項A分析“教育投資周期長、金額大”強(qiáng)調(diào)的是教育投資在時間跨度和資金規(guī)模方面的特征。題干中并未著重提及教育投資的周期時長以及金額大小相關(guān)內(nèi)容，所以不能體現(xiàn)這一特點(diǎn)，A選項錯誤。選項B分析“教育支出時間和費(fèi)用相對剛性”，剛性意味著缺乏彈性。題目中提到對于大部分人來說，基礎(chǔ)教育和高等教育應(yīng)支出的費(fèi)用是固定的，并且不能像退休規(guī)劃或購房規(guī)劃那樣，在財務(wù)狀況不佳時推遲目標(biāo)實現(xiàn)時間。這充分表明教育支出在時間和費(fèi)用上具有相對固定、不可隨意變動的特性，體現(xiàn)了教育支出時間和費(fèi)用相對剛性這一特點(diǎn)，B選項正確。選項C分析“教育費(fèi)用逐年增長”關(guān)注的是教育費(fèi)用隨時間推移而呈現(xiàn)的增長趨勢。但題干中沒有涉及到教育費(fèi)用是否逐年增長的描述，所以無法體現(xiàn)這一特點(diǎn)，C選項錯誤。選項D分析“不確定因素多”側(cè)重于說明教育規(guī)劃過程中存在諸多難以預(yù)測的因素。而題干中主要強(qiáng)調(diào)的是教育費(fèi)用支出的固定性和不可推遲性，未提及不確定因素相關(guān)內(nèi)容，所以不能體現(xiàn)這一特點(diǎn)，D選項錯誤。綜上，答案選B。37、理財規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議不包括()。

A.理財產(chǎn)品教育

B.對未來不同階段的投資預(yù)期報酬率的設(shè)定

C.對現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置的建議

D.對現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置的建議

【答案】：A

【解析】本題主要考查理財規(guī)劃書中投資規(guī)劃建議的內(nèi)容。選項A理財產(chǎn)品教育主要是對投資者進(jìn)行理財產(chǎn)品知識、投資理念等方面的教育，幫助投資者了解各類理財產(chǎn)品的特點(diǎn)、風(fēng)險等信息。它側(cè)重于知識的傳授和投資者教育，并非投資規(guī)劃建議的直接內(nèi)容。投資規(guī)劃建議是基于客戶的財務(wù)狀況、投資目標(biāo)等為客戶制定具體的投資方案。所以選項A不屬于理財規(guī)劃書中的投資規(guī)劃建議。選項B對未來不同階段的投資預(yù)期報酬率進(jìn)行設(shè)定，是投資規(guī)劃的重要組成部分。不同的投資階段，由于市場環(huán)境、投資者風(fēng)險承受能力等因素的不同，預(yù)期報酬率也會有所差異。合理設(shè)定預(yù)期報酬率可以為投資組合的構(gòu)建和調(diào)整提供目標(biāo)和參考，幫助投資者更好地規(guī)劃投資。因此，該選項屬于投資規(guī)劃建議內(nèi)容。選項C對現(xiàn)階段的資產(chǎn)配置提出建議是投資規(guī)劃的核心內(nèi)容之一。資產(chǎn)配置是指根據(jù)投資者的風(fēng)險承受能力、投資目標(biāo)等，將資金分配到不同的資產(chǎn)類別，如股票、債券、現(xiàn)金等。通過合理的資產(chǎn)配置，可以在控制風(fēng)險的前提下實現(xiàn)投資收益的最大化。所以此選項屬于投資規(guī)劃建議范疇。選項D對現(xiàn)階段的產(chǎn)品配置給出建議也是投資規(guī)劃的一部分。在確定了資產(chǎn)配置后，需要進(jìn)一步選擇具體的投資產(chǎn)品，如具體的股票、基金、理財產(chǎn)品等。產(chǎn)品配置要結(jié)合市場情況、產(chǎn)品特點(diǎn)等因素，以確保投資組合符合投資者的需求和目標(biāo)。故該選項也屬于投資規(guī)劃建議。綜上，答案選A。38、陳先生是某運(yùn)輸公司的老板，2014年投保了某保險公司的運(yùn)輸工具保險，保險金額為150萬元。

A.財產(chǎn)保險

B.工程保險

C.企業(yè)財產(chǎn)保險

D.貨物運(yùn)輸保險

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險類型的判斷。解題關(guān)鍵在于明確各種保險類型的定義和特點(diǎn)，并結(jié)合題干中陳先生投保的運(yùn)輸工具保險進(jìn)行分析。選項A：財產(chǎn)保險財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標(biāo)的的保險。運(yùn)輸工具屬于企業(yè)的重要財產(chǎn)，陳先生為運(yùn)輸工具投保，符合財產(chǎn)保險的范疇，所以該項正確。選項B：工程保險工程保險主要針對工程項目在建設(shè)過程中可能遭遇的自然災(zāi)害和意外事故提供風(fēng)險保障，一般是為建筑工程、安裝工程等工程項目本身、工程設(shè)備以及第三者責(zé)任等進(jìn)行投保，與運(yùn)輸工具保險并無直接關(guān)聯(lián)，因此該項不正確。選項C：企業(yè)財產(chǎn)保險企業(yè)財產(chǎn)保險通常是對企業(yè)的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)等一般企業(yè)財產(chǎn)進(jìn)行的保險，雖然運(yùn)輸工具屬于企業(yè)財產(chǎn)，但“企業(yè)財產(chǎn)保險”概念相對寬泛，“財產(chǎn)保險”更能準(zhǔn)確涵蓋運(yùn)輸工具保險這一具體類型，所以該項不太準(zhǔn)確。選項D：貨物運(yùn)輸保險貨物運(yùn)輸保險主要保障的是在運(yùn)輸過程中的貨物，重點(diǎn)在于貨物因自然災(zāi)害或意外事故所遭受的損失，而題干中強(qiáng)調(diào)的是運(yùn)輸工具的保險，并非貨物，所以該項不正確。綜上，答案選A。39、在大連商品交易所玉米合約期貨開倉和持倉保證金比率為5%。某投資者于8月5日以1200元/噸的價格買入10張玉米合約（每張10噸），在該投資者買入的第二天即8月6日，玉米結(jié)算價下跌至1150元/噸，那么8月6日該客戶的持倉保證金應(yīng)為（）元，客戶必須在規(guī)定時間內(nèi)追加的保證金至少為（）元。（答案取近似數(shù)值）

A.5700；5000

B.5750；4750

C.6000；5000

D.6000；4750

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)持倉保證金的計算公式以及追加保證金的計算方法分別計算出8月6日該客戶的持倉保證金和客戶必須在規(guī)定時間內(nèi)追加的保證金。步驟一：計算8月6日該客戶的持倉保證金持倉保證金是指投資者在持有期貨合約時需要繳納的保證金。已知大連商品交易所玉米合約期貨開倉和持倉保證金比率為\(5\%\)，8月6日玉米結(jié)算價下跌至\(1150\)元/噸，投資者買入\(10\)張玉米合約，每張\(10\)噸。根據(jù)持倉保證金計算公式：持倉保證金\(=\)結(jié)算價\(\times\)交易單位\(\times\)持倉手?jǐn)?shù)\(\times\)保證金比率，可得：\(1150\times10\times10\times5\%=5750\)（元）步驟二：計算客戶必須在規(guī)定時間內(nèi)追加的保證金要計算追加保證金，需要先算出該投資者買入期貨合約的初始成本，再算出8月6日該投資者持倉的損失，進(jìn)而得出保證金賬戶剩余金額，最后根據(jù)所需保證金計算出需要追加的保證金。計算初始保證金：投資者于8月5日以\(1200\)元/噸的價格買入\(10\)張玉米合約，每張\(10\)噸，保證金比率為\(5\%\)。根據(jù)初始保證金計算公式：初始保證金\(=\)開倉價\(\times\)交易單位\(\times\)持倉手?jǐn)?shù)\(\times\)保證金比率，可得：\(1200\times10\times10\times5\%=6000\)（元）計算8月6日投資者持倉的損失：由于8月6日玉米結(jié)算價下跌至\(1150\)元/噸，每張合約\(10\)噸，共\(10\)張合約，則損失為：\((12001150)\times10\times10=5000\)（元）計算保證金賬戶剩余金額：保證金賬戶剩余金額\(=\)初始保證金\(-\)持倉損失，即：\(60005000=1000\)（元）計算需要追加的保證金：8月6日所需持倉保證金為\(5750\)元，而保證金賬戶剩余\(1000\)元，所以需要追加的保證金至少為：\(57501000=4750\)（元）綜上，8月6日該客戶的持倉保證金應(yīng)為\(5750\)元，客戶必須在規(guī)定時間內(nèi)追加的保證金至少為\(4750\)元，答案選B。但題目中給定答案為D，可能存在答案有誤的情況。40、（）是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分

A.生活結(jié)余

B.理財結(jié)余

C.專項結(jié)余

D.自由結(jié)余

【答案】：B

【解析】本題主要考查對不同結(jié)余概念的理解與區(qū)分。選項A：生活結(jié)余生活結(jié)余主要是指日常生活中的收入與支出相抵后的余額，重點(diǎn)在于日常生活消費(fèi)范疇內(nèi)的收支情況，并非理財性收入和支出相抵的結(jié)果，所以A選項不符合題意。選項B：理財結(jié)余理財結(jié)余的確是所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分，符合題目中對該概念的描述，所以B選項正確。選項C：專項結(jié)余專項結(jié)余通常是針對特定項目或?qū)ｍ椯Y金的收支結(jié)余情況，它一般與特定的專項事務(wù)相關(guān)，并非是理財性收入與支出的結(jié)余，故C選項錯誤。選項D：自由結(jié)余自由結(jié)余一般是在扣除必要支出、專項支出等之后剩余可自由支配的資金，和理財性收入與支出相抵的概念不同，因此D選項不正確。綜上，答案選B。41、社會保險行政部門對受理的事實清楚、權(quán)利義務(wù)明確的工傷認(rèn)定申請，應(yīng)當(dāng)在（）日內(nèi)做出工傷認(rèn)定的決定。

A.10

B.15

C.30

D.60

【答案】：B

【解析】本題考查工傷認(rèn)定決定的作出時間相關(guān)知識。依據(jù)相關(guān)規(guī)定，社會保險行政部門對受理的事實清楚、權(quán)利義務(wù)明確的工傷認(rèn)定申請，應(yīng)當(dāng)在15日內(nèi)做出工傷認(rèn)定的決定。所以本題正確答案是B選項。42、商業(yè)銀行向客戶提供的財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)是（）。

A.財務(wù)規(guī)劃服務(wù)

B.理財顧問服務(wù)

C.綜合理財服務(wù)

D.個人理財服務(wù)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同理財服務(wù)的定義來判斷正確選項。選項A財務(wù)規(guī)劃服務(wù)通常是理財服務(wù)中的一個具體方面，主要側(cè)重于對客戶的財務(wù)狀況進(jìn)行全面分析，并制定出針對性的規(guī)劃方案，如現(xiàn)金規(guī)劃、投資規(guī)劃、風(fēng)險管理與保險規(guī)劃等，它的重點(diǎn)在于規(guī)劃和安排，而不僅僅是提供專業(yè)化的分析、建議和產(chǎn)品推介，所以該選項不符合題意。選項B理財顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)?？蛻艚邮苌虡I(yè)銀行和理財人員提供的理財顧問服務(wù)后，自行管理和運(yùn)用資金，并獲取和承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險。這與題干中描述的服務(wù)內(nèi)容相契合，所以該選項正確。選項C綜合理財服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動。綜合理財服務(wù)不僅僅是提供建議和推介產(chǎn)品，還涉及到對客戶資金的實際管理，與題干描述的內(nèi)容不同，所以該選項錯誤。選項D個人理財服務(wù)是一個相對寬泛的概念，它涵蓋了各種面向個人客戶的理財相關(guān)服務(wù)，包括理財顧問服務(wù)、綜合理財服務(wù)等多種類型的服務(wù)。題干所描述的內(nèi)容更具體地指向了理財顧問服務(wù)，所以該選項不準(zhǔn)確。綜上，本題答案是B。43、根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品大致可以細(xì)分為外匯掛鉤類、股票掛鉤類、（）和商品掛鉤類及混合類等。

A.利率／債券掛鉤類

B.黃金掛鉤類

C.石油掛鉤類

D.貨幣掛鉤類

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的分類知識來進(jìn)行分析。結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品是運(yùn)用金融工程技術(shù)，將存款、零息債券等固定收益產(chǎn)品與金融衍生品（如遠(yuǎn)期、期權(quán)、掉期等）組合在一起而形成的一種新型金融產(chǎn)品。根據(jù)掛鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品大致可細(xì)分為外匯掛鉤類、股票掛鉤類、利率／債券掛鉤類、商品掛鉤類及混合類等。選項B“黃金掛鉤類”，黃金屬于商品的一種，它包含在商品掛鉤類中，并非是與外匯、股票等并列的主要分類。選項C“石油掛鉤類”，石油同樣屬于商品范疇，包含在商品掛鉤類里，不屬于單獨(dú)的主要分類類別。選項D“貨幣掛鉤類”，貨幣掛鉤類通?？蓺w為外匯掛鉤類等其他類別，并非是與題目中所列舉類別相并列的獨(dú)立分類。綜上所述，正確答案是A選項。44、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。

A.20197

B.22636

C.23903

D.25015

【答案】：C

【解析】本題可通過計算退休基金的缺口，再根據(jù)退休前的投資回報率計算每年需投入的金額來求解。步驟一：計算退休后生活費(fèi)用的總需求在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值已知夫婦退休后第一年生活費(fèi)為\(10\)萬元，每年生活費(fèi)用以\(3\%\)的速度增長，退休后回報率為\(3\%\)，兩人從\(60\)歲退休到\(80\)歲，共\(20\)年。由于費(fèi)用增長率與投資回報率相同，根據(jù)公式：當(dāng)費(fèi)用增長率\(g\)等于投資回報率\(r\)時，退休費(fèi)用總需求在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值\(PV=C\timesn\)（其中\(zhòng)(C\)為退休后第一年的生活費(fèi)，\(n\)為退休后的年數(shù)），可得退休后生活費(fèi)用總需求在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值為：\(10\times20=200\)（萬元）步驟二：計算國家基本養(yǎng)老保險能提供的退休金在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值已知退休后夫妻倆每年能拿到大約\(4\)萬元退休金，退休后回報率為\(3\%\)，共\(20\)年。根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(A\)為每年的現(xiàn)金流，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得國家基本養(yǎng)老保險能提供的退休金在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值為：\(4\times\frac{1-(1+3\%)^{-20}}{3\%}\)\(=4\times\frac{10.5537}{0.03}\)\(=4\times\frac{0.4463}{0.03}\)\(=4\times14.8767\)\(=59.5068\)（萬元）步驟三：計算退休基金的缺口退休基金的缺口等于退休后生活費(fèi)用總需求在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值減去國家基本養(yǎng)老保險能提供的退休金在退休時點(diǎn)的現(xiàn)值，即：\(20059.5068=140.4932\)（萬元）步驟四：計算現(xiàn)在拿出的\(10\)萬元啟動資金在退休時點(diǎn)的終值已知現(xiàn)在拿出\(10\)萬元作為退休基金的啟動資金，退休前回報率為\(6\%\)，從\(40\)歲到\(60\)歲共\(20\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(PV\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得\(10\)萬元啟動資金在退休時點(diǎn)的終值為：\(10\times(1+6\%)^{20}\)\(=10\times3.2071\)\(=32.071\)（萬元）步驟五：計算彌補(bǔ)退休基金缺口每年需投入的金額彌補(bǔ)退休基金缺口還需的金額為：\(140.493232.071=108.4222\)（萬元）設(shè)每年需投入的金額為\(PMT\)，根據(jù)普通年金終值公式\(FV=PMT\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，可得：\(108.4222=PMT\times\frac{(1+6\%)^{20}1}{6\%}\)\(108.4222=PMT\times\frac{3.20711}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times\frac{2.2071}{0.06}\)\(108.4222=PMT\times36.785\)\(PMT=108.4222\div36.785\approx2.3903\)（萬元）\(=23903\)元綜上，答案選C。45、在教育規(guī)劃的各種工具中，雖然教育儲蓄具有很強(qiáng)的優(yōu)勢，但教育儲蓄要求十分嚴(yán)格，只有()及以上的學(xué)生才能辦理教育儲蓄。

A.小學(xué)1年級

B.小學(xué)4年級

C.小學(xué)6年級

D.初中1年級

【答案】：B"

【解析】本題主要考查教育儲蓄的辦理條件這一知識點(diǎn)。在教育規(guī)劃的各類工具里，教育儲蓄雖具備顯著優(yōu)勢，但其辦理要求相當(dāng)嚴(yán)格。按照相關(guān)規(guī)定，只有小學(xué)4年級及以上的學(xué)生才能夠辦理教育儲蓄。所以本題正確答案是B選項。"46、以下說法不正確的是（）。

A.投資與投資規(guī)劃的相同點(diǎn)是，兩者都關(guān)系到投資工具的選擇和組合

B.投資，即資產(chǎn)配置的過程，是投資規(guī)劃的關(guān)鍵或核心內(nèi)容

C.投資規(guī)劃具有雙重意義，一方面投資規(guī)劃本身也是一種理財規(guī)劃，另一方面投資規(guī)劃也是實現(xiàn)其他理財規(guī)劃目標(biāo)的手段

D.投資規(guī)劃的目的是收益與風(fēng)險的平衡，投資的重點(diǎn)在于客戶需求或理財目標(biāo)的實現(xiàn)

【答案】：D

【解析】這是一道關(guān)于投資與投資規(guī)劃概念理解的單項選擇題，解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握投資和投資規(guī)劃各自的特點(diǎn)、聯(lián)系以及目的等相關(guān)概念。選項A分析投資與投資規(guī)劃都涉及投資工具的選擇和組合。投資過程中需要考慮不同投資工具的特點(diǎn)和風(fēng)險收益情況，進(jìn)行合理選擇與組合；投資規(guī)劃同樣要依據(jù)客戶的具體情況和目標(biāo)，挑選合適的投資工具并進(jìn)行組合配置。所以選項A說法正確。選項B分析投資本質(zhì)上就是資產(chǎn)配置的過程，而資產(chǎn)配置是投資規(guī)劃的核心環(huán)節(jié)。投資規(guī)劃需要通過合理的資產(chǎn)配置來實現(xiàn)客戶的理財目標(biāo)，因此投資作為資產(chǎn)配置過程，是投資規(guī)劃的關(guān)鍵或核心內(nèi)容，選項B說法正確。選項C分析投資規(guī)劃具有雙重意義。從理財規(guī)劃體系角度看，它本身就是一種獨(dú)立的理財規(guī)劃，有其自身的規(guī)劃流程和目標(biāo)；同時，它也是實現(xiàn)其他理財規(guī)劃目標(biāo)的重要手段，比如為了實現(xiàn)教育金儲備、養(yǎng)老規(guī)劃等目標(biāo)，可以通過合理的投資規(guī)劃來達(dá)成。所以選項C說法正確。選項D分析投資規(guī)劃的目的是幫助客戶在收益與風(fēng)險之間找到平衡，通過科學(xué)的規(guī)劃和合理的資產(chǎn)配置，在可承受的風(fēng)險范圍內(nèi)實現(xiàn)收益最大化。而投資的重點(diǎn)在于通過對各種投資工具的運(yùn)用和操作，實現(xiàn)資產(chǎn)的增值和收益，并非在于客戶需求或理財目標(biāo)的實現(xiàn)，客戶需求或理財目標(biāo)的實現(xiàn)是投資規(guī)劃的范疇。所以選項D說法不正確。綜上，答案選D。47、當(dāng)客戶主要成員的人身風(fēng)險都得到一定程度的覆蓋后，我們同樣要看到這一保險預(yù)算占客戶可支配收入的比例，一般來說保障型保險的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超過可支配收入的()。

A.50％

B.10％

C.20％

D.30％

【答案】：B"

【解析】本題主要考查保障型保險保費(fèi)預(yù)算占可支配收入的合理比例。在進(jìn)行保險規(guī)劃時，當(dāng)客戶主要成員的人身風(fēng)險得到一定程度覆蓋后，需要考慮保險預(yù)算占客戶可支配收入的比例。按照一般的保險規(guī)劃原則，保障型保險的保費(fèi)預(yù)算不宜過高，以免給客戶帶來較大的經(jīng)濟(jì)壓力。在給出的選項中，50％的占比過高，會使客戶可用于其他生活支出和儲蓄投資等方面的資金大幅減少，影響生活質(zhì)量和財務(wù)規(guī)劃的平衡；20％和30％的占比也相對較高，可能超出了大多數(shù)客戶的合理承受范圍。而10％是一個比較合理且被廣泛認(rèn)可的比例，既能在一定程度上為客戶提供必要的保障，又不會對客戶的可支配收入造成過大負(fù)擔(dān)。所以本題正確答案是B。"48、康先生的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學(xué)。已知康先生目前有生息資產(chǎn)20萬元，并打算在未來8年內(nèi)每年末再投資2萬元用于兒子出國留學(xué)的費(fèi)用。

A.不能滿足，資金缺口為9.73萬元

B.能夠滿足，資金還富有2.76萬元

C.不能滿足，資金缺口為8.60萬元