國企風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度總則一、目的為了加強(qiáng)國有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制管理，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，保障企業(yè)的安全、穩(wěn)定和可持續(xù)發(fā)展，特制定本管理制度。二、適用范圍本管理制度適用于國有企業(yè)的各個(gè)部門、單位和員工，包括總部及其所屬的各級子公司、分支機(jī)構(gòu)等。三、管理原則1.全面性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)覆蓋企業(yè)的各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)，包括戰(zhàn)略規(guī)劃、投資決策、財(cái)務(wù)管理、運(yùn)營管理、人力資源管理等。2.系統(tǒng)性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)形成一個(gè)完整的體系，包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等各個(gè)環(huán)節(jié)，各個(gè)環(huán)節(jié)之間應(yīng)相互協(xié)調(diào)、相互配合。3.預(yù)防性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)注重預(yù)防，通過建立健全的風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，提前識別和防范風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。4.動(dòng)態(tài)性原則：風(fēng)險(xiǎn)控制管理應(yīng)根據(jù)企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境的變化和風(fēng)險(xiǎn)的變化，及時(shí)調(diào)整和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，保持風(fēng)險(xiǎn)控制管理的有效性。四、管理機(jī)構(gòu)及職責(zé)1.董事會董事會是國有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理的最高決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制戰(zhàn)略和政策，審議重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制管理的實(shí)施情況。2.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會是董事會下設(shè)的專門委員會，負(fù)責(zé)組織開展企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等工作，提出風(fēng)險(xiǎn)控制管理的建議和意見，監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的執(zhí)行情況。3.審計(jì)部門審計(jì)部門是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)控制管理中的問題和不足，提出審計(jì)建議和意見。4.各部門及單位各部門及單位是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制管理的實(shí)施主體，負(fù)責(zé)本部門及單位的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對等工作，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的各項(xiàng)要求，及時(shí)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)隱患。風(fēng)險(xiǎn)識別一、風(fēng)險(xiǎn)識別的方法1.問卷調(diào)查法：通過設(shè)計(jì)調(diào)查問卷，向企業(yè)的各個(gè)部門、單位和員工發(fā)放問卷，收集他們對企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和看法，識別企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。2.訪談法：通過與企業(yè)的各個(gè)部門、單位和員工進(jìn)行面對面的訪談，了解他們在工作中可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)，識別企業(yè)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。3.案例分析法：通過分析企業(yè)過去發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，識別企業(yè)可能面臨的類似風(fēng)險(xiǎn)。4.專家咨詢法：通過聘請專家對企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估和咨詢，識別企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)識別的范圍1.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：包括企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃、發(fā)展目標(biāo)、市場定位等方面可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。2.投資風(fēng)險(xiǎn)：包括企業(yè)的投資決策、投資項(xiàng)目、投資組合等方面可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：包括企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)制度、財(cái)務(wù)決策等方面可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。4.運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)：包括企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、供應(yīng)鏈管理、質(zhì)量管理等方面可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。5.法律風(fēng)險(xiǎn)：包括企業(yè)的法律合規(guī)、合同管理、知識產(chǎn)權(quán)等方面可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。6.人力資源風(fēng)險(xiǎn)：包括企業(yè)的人力資源管理、員工激勵(lì)、員工流失等方面可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。三、風(fēng)險(xiǎn)識別的程序1.確定風(fēng)險(xiǎn)識別的范圍和目標(biāo)：明確風(fēng)險(xiǎn)識別的范圍和目標(biāo)，確定需要識別的風(fēng)險(xiǎn)類型和風(fēng)險(xiǎn)因素。2.收集風(fēng)險(xiǎn)信息：通過問卷調(diào)查、訪談、案例分析、專家咨詢等方法，收集企業(yè)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)信息。3.分析風(fēng)險(xiǎn)信息：對收集到的風(fēng)險(xiǎn)信息進(jìn)行分析，確定風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度、影響范圍等。4.識別風(fēng)險(xiǎn)因素：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，識別出可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的因素，包括內(nèi)部因素和外部因素。5.編制風(fēng)險(xiǎn)清單：將識別出的風(fēng)險(xiǎn)因素編制成風(fēng)險(xiǎn)清單，明確風(fēng)險(xiǎn)的名稱、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)的程度、風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍等。風(fēng)險(xiǎn)評估一、風(fēng)險(xiǎn)評估的方法1.定性評估法：通過對風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)、程度、影響范圍等進(jìn)行定性分析，評估風(fēng)險(xiǎn)的大小和重要性。2.定量評估法：通過對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)損失的大小等進(jìn)行定量分析，評估風(fēng)險(xiǎn)的大小和重要性。3.綜合評估法：將定性評估法和定量評估法相結(jié)合，綜合評估風(fēng)險(xiǎn)的大小和重要性。二、風(fēng)險(xiǎn)評估的指標(biāo)1.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率：指風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性大小，通常用百分比表示。2.風(fēng)險(xiǎn)損失的大?。褐革L(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后對企業(yè)造成的損失大小，通常用貨幣金額表示。3.風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍：指風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后對企業(yè)的各個(gè)方面和各個(gè)環(huán)節(jié)造成的影響范圍大小，通常用部門、單位、業(yè)務(wù)等表示。三、風(fēng)險(xiǎn)評估的程序1.確定風(fēng)險(xiǎn)評估的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)識別的結(jié)果，確定需要評估的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，明確風(fēng)險(xiǎn)評估的方法和流程。2.收集風(fēng)險(xiǎn)評估的數(shù)據(jù)：通過問卷調(diào)查、訪談、案例分析、專家咨詢等方法，收集風(fēng)險(xiǎn)評估所需的數(shù)據(jù)。3.計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，得出風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果。4.確定風(fēng)險(xiǎn)等級：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，將風(fēng)險(xiǎn)分為高風(fēng)險(xiǎn)、中風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)等級，明確風(fēng)險(xiǎn)的重要性和緊急性。5.編制風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告：將風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果編制成風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，向企業(yè)的管理層和相關(guān)部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)評估的情況。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對一、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的策略1.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：指企業(yè)通過避免從事可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的活動(dòng)或業(yè)務(wù)，來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.風(fēng)險(xiǎn)降低：指企業(yè)通過采取措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率或減少風(fēng)險(xiǎn)損失的大小，來降低風(fēng)險(xiǎn)的影響。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：指企業(yè)通過將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他方，如保險(xiǎn)公司、供應(yīng)商、合作伙伴等，來降低自身的風(fēng)險(xiǎn)。4.風(fēng)險(xiǎn)接受：指企業(yè)在充分評估風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，決定承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的后果，不采取任何措施來降低風(fēng)險(xiǎn)。二、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的措施1.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃，明確風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的策略、措施、責(zé)任人、時(shí)間節(jié)點(diǎn)等。2.落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施：將風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃落實(shí)到具體的部門、單位和員工，明確各自的職責(zé)和任務(wù)，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效實(shí)施。3.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對效果：對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)控和評估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對過程中出現(xiàn)的問題和不足，確保風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的有效性。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控一、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法1.定期報(bào)告法：各部門及單位定期向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)事件和風(fēng)險(xiǎn)隱患的發(fā)生情況，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對報(bào)告進(jìn)行匯總和分析，及時(shí)掌握企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。2.現(xiàn)場檢查法：風(fēng)險(xiǎn)管理部門定期對企業(yè)的各個(gè)部門、單位和業(yè)務(wù)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)和糾正風(fēng)險(xiǎn)控制管理中的問題和不足，確保風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的有效執(zhí)行。3.數(shù)據(jù)分析法：通過對企業(yè)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、運(yùn)營數(shù)據(jù)、人力資源數(shù)據(jù)等進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患，及時(shí)采取措施進(jìn)行防范和控制。二、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的內(nèi)容1.風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生情況：包括風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生時(shí)間、地點(diǎn)、原因、損失情況等。2.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的實(shí)施情況：包括風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃的執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的效果等。3.風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的執(zhí)行情況：包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等各個(gè)環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況，是否符合企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度的要求。4.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況：包括風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、風(fēng)險(xiǎn)損失的大小、風(fēng)險(xiǎn)的影響范圍等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化情況，是否超出了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。三、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的程序1.確定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評估的結(jié)果，確定需要監(jiān)控的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，明確風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的方法和流程。2.收集風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的數(shù)據(jù)：通過定期報(bào)告、現(xiàn)場檢查、數(shù)據(jù)分析等方法，收集風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控所需的數(shù)據(jù)。3.分析風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的數(shù)據(jù)：對收集到的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，判斷風(fēng)險(xiǎn)是否處于可控狀態(tài)，是否需要采取進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。4.發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：如果