影樓行政收銀管理制度總則一、目的為規(guī)范影樓行政收銀工作，確保財務(wù)收支的準(zhǔn)確性、及時性和安全性，提高工作效率，特制定本管理制度。本制度適用于影樓行政收銀部門的所有工作人員。二、適用范圍本制度適用于影樓內(nèi)與收銀相關(guān)的各項業(yè)務(wù)，包括客戶現(xiàn)金、銀行卡、支票等支付方式的收款，以及相關(guān)財務(wù)報表的編制和核對等工作。三、管理原則1.嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致：收銀工作涉及到資金的收付，必須嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，確保每一筆交易的準(zhǔn)確性。2.規(guī)范操作：嚴(yán)格按照規(guī)定的操作流程進(jìn)行收銀工作，杜絕違規(guī)操作。3.保密安全：對客戶的財務(wù)信息和影樓的財務(wù)數(shù)據(jù)嚴(yán)格保密，確保安全。4.及時準(zhǔn)確：及時準(zhǔn)確地完成收銀工作，確保財務(wù)報表的及時性和準(zhǔn)確性。四、部門職責(zé)1.行政收銀部門（1）負(fù)責(zé)影樓現(xiàn)金、銀行卡、支票等款項的收取和保管。（2）負(fù)責(zé)編制和核對收銀報表，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（3）負(fù)責(zé)與財務(wù)部門進(jìn)行對賬，及時解決賬務(wù)差異。（4）協(xié)助財務(wù)部門進(jìn)行成本核算和利潤分析等工作。2.財務(wù)部門（1）負(fù)責(zé)對行政收銀部門的工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)，確保財務(wù)制度的執(zhí)行。（2）負(fù)責(zé)審核收銀報表，對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和處理。（3）負(fù)責(zé)與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)務(wù)往來，辦理相關(guān)手續(xù)。（4）參與制定影樓的財務(wù)預(yù)算和成本控制計劃。五、崗位設(shè)置及職責(zé)1.收銀主管（1）全面負(fù)責(zé)行政收銀部門的日常管理工作，制定工作計劃和工作流程。（2）組織和培訓(xùn)收銀人員，提高收銀人員的業(yè)務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。（3）監(jiān)督和檢查收銀人員的工作，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題。（4）負(fù)責(zé)與財務(wù)部門、客戶等進(jìn)行溝通和協(xié)調(diào)，處理相關(guān)事宜。2.收銀員（1）負(fù)責(zé)客戶的現(xiàn)金、銀行卡、支票等款項的收取和核對。（2）熟練掌握收銀設(shè)備的操作，確保收銀工作的高效進(jìn)行。（3）及時準(zhǔn)確地編制收銀報表，確保財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。（4）遵守財務(wù)制度和操作流程，保守客戶和影樓的財務(wù)秘密。收銀流程一、客戶接待1.當(dāng)客戶進(jìn)入影樓時，收銀員應(yīng)熱情迎接，微笑服務(wù)，詢問客戶的需求。2.為客戶介紹影樓的服務(wù)項目和價格，解答客戶的疑問。3.引導(dǎo)客戶到合適的拍攝區(qū)域或咨詢區(qū)域，安排專業(yè)人員為客戶服務(wù)。二、訂單確認(rèn)1.客戶確定拍攝服務(wù)后，收銀員應(yīng)協(xié)助客戶填寫訂單，核對客戶信息和服務(wù)項目。2.向客戶解釋訂單條款和注意事項，確?？蛻衾斫獠⑼?。3.訂單確認(rèn)后，收銀員應(yīng)將訂單信息錄入收銀系統(tǒng)，并生成訂單編號。三、收款操作1.客戶付款時，收銀員應(yīng)核對客戶的付款方式和金額，確保無誤。2.對于現(xiàn)金付款，收銀員應(yīng)當(dāng)面清點現(xiàn)金，確認(rèn)金額準(zhǔn)確無誤后，開具收款收據(jù)。3.對于銀行卡付款，收銀員應(yīng)使用銀聯(lián)刷卡設(shè)備或其他電子支付工具，確保交易安全可靠。4.對于支票付款，收銀員應(yīng)核對支票的金額、日期、收款人等信息，確保支票的真實性和有效性。同時，應(yīng)將支票及時送交銀行進(jìn)行托收。四、發(fā)票開具1.客戶要求開具發(fā)票時，收銀員應(yīng)根據(jù)客戶的需求和訂單信息，開具相應(yīng)的發(fā)票。2.發(fā)票的開具應(yīng)符合國家稅收法規(guī)和影樓的財務(wù)制度，確保發(fā)票的真實性和合法性。3.發(fā)票開具后，收銀員應(yīng)將發(fā)票交給客戶，并做好發(fā)票的登記和歸檔工作。五、收銀報表編制1.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)及時編制當(dāng)天的收銀報表，包括現(xiàn)金收入、銀行卡收入、支票收入等各項收入明細(xì)。2.收銀報表應(yīng)真實準(zhǔn)確地反映當(dāng)天的財務(wù)收支情況，不得隱瞞或虛報收入。3.收銀員應(yīng)將編制好的收銀報表交予收銀主管審核，收銀主管審核無誤后，簽字確認(rèn)。六、賬款核對1.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)與財務(wù)部門進(jìn)行賬款核對，確保收銀系統(tǒng)中的收入數(shù)據(jù)與實際收到的現(xiàn)金、銀行卡、支票等款項一致。2.如發(fā)現(xiàn)賬款不符，應(yīng)及時查找原因，進(jìn)行調(diào)整和處理。對于無法查明原因的差異，應(yīng)及時報告收銀主管和財務(wù)部門，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.每月末，收銀員應(yīng)與財務(wù)部門進(jìn)行月度賬款核對，確保當(dāng)月的財務(wù)收支情況準(zhǔn)確無誤。財務(wù)管理制度一、現(xiàn)金管理制度1.現(xiàn)金收付必須嚴(yán)格遵守國家現(xiàn)金管理規(guī)定，不得超出規(guī)定的現(xiàn)金使用范圍。2.現(xiàn)金收付必須當(dāng)面點清，確保金額準(zhǔn)確無誤。對于大額現(xiàn)金收付，應(yīng)雙人在場，確保安全。3.現(xiàn)金應(yīng)存放在保險柜中，保險柜應(yīng)設(shè)置密碼，并定期更換密碼。保險柜的鑰匙應(yīng)由專人保管，不得隨意轉(zhuǎn)交他人。4.現(xiàn)金的提取和繳存應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行，不得私自提取或繳存現(xiàn)金。5.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)天的現(xiàn)金收入存入保險柜中，并做好現(xiàn)金的清點和登記工作。二、銀行卡管理制度1.銀行卡收付必須使用銀聯(lián)刷卡設(shè)備或其他電子支付工具，確保交易安全可靠。2.收銀員應(yīng)熟練掌握銀聯(lián)刷卡設(shè)備的操作方法，確保刷卡交易的順利進(jìn)行。3.對于銀行卡交易，應(yīng)及時核對交易信息，確保交易金額、卡號等信息準(zhǔn)確無誤。4.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)天的銀行卡交易明細(xì)打印出來，與收銀報表進(jìn)行核對，確保銀行卡收入的準(zhǔn)確性。三、支票管理制度1.支票收付必須嚴(yán)格遵守國家支票管理規(guī)定，確保支票的真實性和有效性。2.收銀員應(yīng)核對支票的金額、日期、收款人等信息，確保支票的填寫規(guī)范和準(zhǔn)確無誤。3.對于收到的支票，應(yīng)及時送交銀行進(jìn)行托收，確保支票款項的及時到賬。4.對于開出的支票，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和簽發(fā)，確保支票的使用安全。5.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)天的支票收支明細(xì)登記在支票登記簿中，以便查詢和核對。四、發(fā)票管理制度1.發(fā)票的開具必須符合國家稅收法規(guī)和影樓的財務(wù)制度，確保發(fā)票的真實性和合法性。2.收銀員應(yīng)根據(jù)客戶的需求和訂單信息，開具相應(yīng)的發(fā)票。發(fā)票的內(nèi)容應(yīng)填寫完整、準(zhǔn)確，不得涂改或漏填。3.發(fā)票的領(lǐng)用和保管應(yīng)專人負(fù)責(zé)，建立發(fā)票領(lǐng)用登記簿，記錄發(fā)票的領(lǐng)用時間、數(shù)量、號碼等信息。4.已開具的發(fā)票應(yīng)及時交給客戶，并做好發(fā)票的登記和歸檔工作。發(fā)票的歸檔應(yīng)按照規(guī)定的期限進(jìn)行，不得隨意銷毀。五、財務(wù)報表制度1.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)及時編制當(dāng)天的收銀報表，包括現(xiàn)金收入、銀行卡收入、支票收入等各項收入明細(xì)。2.每月末，收銀員應(yīng)與財務(wù)部門進(jìn)行月度賬款核對，編制月度財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。3.財務(wù)報表應(yīng)真實準(zhǔn)確地反映影樓的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不得隱瞞或虛報財務(wù)數(shù)據(jù)。4.財務(wù)報表應(yīng)按照規(guī)定的時間和程序進(jìn)行報送，不得拖延或漏報。內(nèi)部控制制度一、授權(quán)審批制度1.對于涉及到資金收付的業(yè)務(wù)，必須嚴(yán)格按照規(guī)定的授權(quán)審批程序進(jìn)行審批。未經(jīng)授權(quán)，不得擅自進(jìn)行資金收付。2.授權(quán)審批應(yīng)明確審批權(quán)限和審批流程，確保審批的合理性和有效性。3.對于重大資金收付業(yè)務(wù)，應(yīng)實行集體審批制度，避免個人獨斷專行。二、崗位分離制度1.收銀工作應(yīng)實行崗位分離制度，避免一人兼任多個收銀崗位，防止出現(xiàn)舞弊行為。2.收銀主管與收銀員應(yīng)分別負(fù)責(zé)不同的工作，收銀主管負(fù)責(zé)管理和監(jiān)督，收銀員負(fù)責(zé)具體的收銀操作。3.現(xiàn)金收付、銀行卡收付、支票收付等崗位應(yīng)分別設(shè)置，不得相互兼任。三、票據(jù)管理制度1.對于涉及到資金收付的票據(jù)，如收款收據(jù)、發(fā)票等，應(yīng)建立嚴(yán)格的管理制度，確保票據(jù)的真實性和合法性。2.票據(jù)的領(lǐng)用、使用、保管應(yīng)專人負(fù)責(zé)，建立票據(jù)領(lǐng)用登記簿，記錄票據(jù)的領(lǐng)用時間、數(shù)量、號碼等信息。3.已使用的票據(jù)應(yīng)及時進(jìn)行核銷，未使用的票據(jù)應(yīng)妥善保管，防止丟失或被盜用。四、對賬制度1.每天營業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)與財務(wù)部門進(jìn)行賬款核對，確保收銀系統(tǒng)中的收入數(shù)據(jù)與實際收到的現(xiàn)金、銀行卡、支票等款項一致。2.每月末，收銀員應(yīng)與財務(wù)部門進(jìn)行月度賬款核對，確保當(dāng)月的財務(wù)收支情況準(zhǔn)確無誤。3.對賬工作應(yīng)定期進(jìn)行，不得拖延或漏報。對賬結(jié)果應(yīng)及時進(jìn)行處理，對于發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)及時查明原因，進(jìn)行調(diào)整和處理。監(jiān)督檢查制度一、內(nèi)部審計制度1.影樓應(yīng)設(shè)立內(nèi)部審計部門，定期對行政收銀部門的工作進(jìn)行審計，確保財務(wù)制度的執(zhí)行和財務(wù)數(shù)據(jù)的真實性。2.內(nèi)部審計部門應(yīng)制定審計計劃，明確審計目標(biāo)、審計范圍和審計方法，確保審計工作的有效性。3.內(nèi)部審計部門應(yīng)定期向管理層報告審計結(jié)果，對于發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)提出整改意見和建議，督促相關(guān)部門及時進(jìn)行整改。二、日常監(jiān)督制度1.收銀主管應(yīng)定期對收銀員的工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。2.財務(wù)部門應(yīng)定期對行政收銀部門的財務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督和檢查，確保財務(wù)制度的執(zhí)行和財務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。3.管理層應(yīng)不定期對行政收銀部門的工作進(jìn)行抽查，了解工作情況，發(fā)現(xiàn)問題及時處理。三、違規(guī)處理