機械加工企業(yè)業(yè)務流程描述編號：文件狀態(tài)：[]草稿[√]正式發(fā)布[]正在修改當前版本：1.0完成日期：2007-12-03編制：李會松、曲金寶、步婷、鄭興審核：張宗兵批準：

目錄

整體介紹ERP作為典型的企業(yè)信息系統(tǒng)需要從企業(yè)管理的層面考察其的地位和作用。ERP系統(tǒng)對于企業(yè)的作用是否起到了標準化企業(yè)管理的需求，可以表達在多個層次上，諸如，沒有標準化、局部標準化、全部標準化、智能化等等；隨著用友公司ERP產(chǎn)品的功能和穩(wěn)定性越來越好，客戶群及市場都在不斷的擴大，ERP的實施也逐漸從重視產(chǎn)品的應用向標準企業(yè)的管理方面轉變，那么對于企業(yè)的組織體系、管理原那么、資源調配、業(yè)務場景、崗位職責等等都需要進行深入的研究和分析。正是基于上述目的以及用友公司未來開展和客戶的實際需求，編寫了機械加工行業(yè)企業(yè)的業(yè)務流程。此業(yè)務流程以國內最常見的機械加工行業(yè)為根底，分析、總結了離散制造企業(yè)的生產(chǎn)組織特點及業(yè)務流程。術語與縮寫解釋術語全稱含義備注圖表SEQ圖表\*ARABIC1術語縮寫、術語解釋圖表SEQ圖表\*ARABIC2縮寫業(yè)務定義業(yè)務定義含義備注圖表SEQ圖表\*ARABIC3業(yè)務定義整體流程整體流程圖整體流程描述業(yè)務環(huán)節(jié)業(yè)務流程說明作者方案企業(yè)年度規(guī)劃在年底，制定明年的生產(chǎn)大綱，通知到各業(yè)務部門，為明年的生產(chǎn)做準備。李會松月度滾動方案編制月度滾動方案，指導下個月的近期生產(chǎn)。李會松生產(chǎn)周方案周方案為近期內確實定方案，指導近期的生產(chǎn)，一般情況下防止變更。李會松車間日排產(chǎn)方案指導一天之內的車間班組的生產(chǎn)加工作業(yè)。李會松生產(chǎn)作業(yè)生產(chǎn)作業(yè)管理生產(chǎn)車間按照各種周期生產(chǎn)方案作投料方案、進行領料和生產(chǎn)作業(yè)。黃梅兵質檢工序質檢車間在進行工序作業(yè)時，每完成一道工序進行一次工序質檢，加強生產(chǎn)過程中的質量監(jiān)控。黃梅兵收貨檢驗供給商發(fā)貨到達后，需要進行質量檢驗，決定是否接收該批物料黃梅兵銷售客戶管理確定新客戶、管理現(xiàn)有客戶及信用等級、客戶合同的管理。曲金寶價格管理制定、更新產(chǎn)品銷售價格控制銷售部門售價，以到達最大化公司利潤的目的。曲金寶銷售業(yè)務管理銷售方案、合同、訂單、發(fā)貨、退貨等管理。曲金寶〔步婷完善財務局部〕庫存采購入庫企業(yè)正常采購入庫，供貨、收貨、檢驗、入庫等管理。曲金寶〔步婷完善財務局部〕銷售出庫企業(yè)銷售出庫業(yè)務，確認供貨、發(fā)貨、出庫等管理。曲金寶〔步婷完善財務局部〕原材料領用公司正常的生產(chǎn)運營，描述原材料的領用過程。曲金寶庫存調撥管理根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營實際需要，進行庫存間調拔的管理。曲金寶盤點管理制定盤點方案、庫存的實物盤點及盤點結果分析等。曲金寶采購管理供給商管理確定新供給商、管理現(xiàn)有供給商及信用等級、采購協(xié)議的管理曲金寶價格管理企業(yè)采購價格的取得及控制。曲金寶采購業(yè)務采購方案、詢價、合同、訂單、收貨、入庫等管理曲金寶〔步婷完善財務局部〕財務管理財務預算預算目標確定、編制、執(zhí)行與分析和調整。步婷本錢核算企業(yè)根據(jù)歸集來的本錢數(shù)據(jù)進行分攤和計算本錢的管理。步婷本錢分析本錢控制、預測和決策的管理。步婷標準本錢制定產(chǎn)品本錢標準、分析本錢數(shù)據(jù)、修定產(chǎn)品本錢標準的管理。步婷業(yè)務描述編制年度方案業(yè)務流程業(yè)務說明在今年底，制定明年的生產(chǎn)大綱，通知到各業(yè)務部門，為明年的生產(chǎn)做準備。業(yè)務場景在今年底，企業(yè)生產(chǎn)部門根據(jù)上級工廠的方案安排、和本工廠對銷售的預測，制定來年的年度生產(chǎn)大綱。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：上級工廠的方案安排、銷售預測后續(xù)條件：可以編制月度滾動生產(chǎn)方案特殊說明：1、須在本年底，來年工作正式開展之前制定；2、可能需要增加投資、擴大產(chǎn)能。一、主業(yè)務流程場景1、本年底，開始來年年度方案的編制工作。2、廠長接受上級工廠的任務安排，通知生產(chǎn)方案主管。3、銷售主管接受客戶的預計訂單，并對整體的銷售做出預測。4、生產(chǎn)部門提供人員、設備等信息給生產(chǎn)方案主管。5、生產(chǎn)方案主管根據(jù)上級工廠的加工指示和銷售預測，以及生產(chǎn)的產(chǎn)能信息，制定年度生產(chǎn)方案。6、編制的年度方案，需要聯(lián)系銷售部門，確認是否可以滿足市場的需求。如果不能滿足，需要修改年度生產(chǎn)方案，或者聯(lián)系客戶更改需求量。7、滿足市場需求的情況下，還需要判斷是否滿足上級的方案任務。如果不能滿足，需要修改年度生產(chǎn)方案，或者聯(lián)系上級工廠，請求改變任務指標。8、修改〔增大〕生產(chǎn)方案需要擴大產(chǎn)能。9、修改后的生產(chǎn)方案經(jīng)由廠長審批、下達。10、年度方案下達后，流程結束。編制月度滾動方案業(yè)務流程業(yè)務說明編制月度滾動方案，指導下個月的近期生產(chǎn)。業(yè)務場景根據(jù)年度方案、銷售預測信息，及時調整方案，指導近期內的生產(chǎn)、外協(xié)、采購作業(yè)。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：年度方案已確定后續(xù)條件：安排生產(chǎn)、外協(xié)、采購作業(yè)特殊說明：1、月底制定下月方案。一、主業(yè)務流程場景1、月底，流程開始；2、銷售主管匯總銷售訂單、預測訂單信息。3、庫存主管匯總現(xiàn)有在庫信息。4、生產(chǎn)主管匯總在制品信息。5、生產(chǎn)方案主管根據(jù)年度方案、上月的方案完成情況、訂單、在庫、在制信息，根據(jù)生產(chǎn)周期的要求，安排N、N+1、…月的生產(chǎn)方案。6、銷售主觀判斷生產(chǎn)方案是否滿足市場要求，如果不滿足，需要變更月度方案。7、生產(chǎn)主管判斷生產(chǎn)方案是否滿足車間產(chǎn)能要求，如果不滿足，需要變更月度方案。8、滿足市場、產(chǎn)能要求的月度方案，經(jīng)由生產(chǎn)方案主管下達。9、根據(jù)生產(chǎn)方案安排零部件加工方案、采購方案、外協(xié)方案。10、流程結束。編制周方案業(yè)務流程業(yè)務說明周方案為近期內確實定方案，指導近期的生產(chǎn)，一般情況下防止變更。業(yè)務場景根據(jù)月度方案和實際的生產(chǎn)信息，及時進行確定方案的安排，指導車間生產(chǎn)。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：月度方案已經(jīng)確定后續(xù)條件：可以進行車間排產(chǎn)特殊說明：1、應盡量防止變更。一、主業(yè)務流程場景1、本周末制定下周的方案，流程開始。2、倉庫主管匯總倉庫信息。3、銷售主管匯總近期內需要發(fā)貨的銷售訂單。4、生產(chǎn)主管匯總在制品的信息。5、品質主管匯總不良品的信息。6、生產(chǎn)方案主管根據(jù)月度方案、上周的生產(chǎn)進度、在庫量、發(fā)貨量、不良品數(shù)量，編制周生產(chǎn)方案和不良品再投入方案。7、生產(chǎn)主管對周方案和不良品再投入方案進行審核。審核不通過需要返回生產(chǎn)方案主管修改周方案。8、審核通過的周方案由生產(chǎn)方案主管進行發(fā)布。9、倉庫主管根據(jù)周方案制定備料方案。10、生產(chǎn)主管根據(jù)零部件加工方案和不良品再投入方案，給車間班組下達加工指示。11、車間班組接受加工指示后，流程結束。編制日次加工方案業(yè)務流程業(yè)務說明指導一天之內的車間班組的生產(chǎn)加工作業(yè)。業(yè)務場景根據(jù)周方案、今天的加工進度，制定明天的加工指示。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：周方案已經(jīng)確定后續(xù)條件：指導車間生產(chǎn)特殊說明：1、應盡量防止周方案的變動。一、主業(yè)務流程場景1、今天制定明天的加工指示，流程開始。2、生產(chǎn)主管匯總在制品信息。3、品質主管匯總不良品信息。4、技術主管匯總工序、批量、不同產(chǎn)品的加工順序等工藝信息。5、生產(chǎn)方案主管根據(jù)周方案、在制品、不良品、工藝等信息，安排日次加工指示。6、生產(chǎn)方案主管下發(fā)日次加工指示給生產(chǎn)主管。7、生產(chǎn)主管審核日次加工指示。審核不通過，需要返回生產(chǎn)方案主管修改日次加工指示。8、審核后的日次加工指示，生成車間日次加工指示書和車間日次返修指示書。9、車間班組接受車間日次加工指示書和車間日次返修指示書，流程結束。生產(chǎn)方案變更流程業(yè)務說明已經(jīng)確定的方案，應盡量防止變更。必需的變更的情況下，須聯(lián)系多方面。變更分為增產(chǎn)、減產(chǎn)兩種情況。業(yè)務場景如果生產(chǎn)方案制定不合理、或者有加急訂單、或者生產(chǎn)過程出現(xiàn)問題，需要變更生產(chǎn)方案。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：生產(chǎn)方案制定不合理、或者有加急訂單、或者生產(chǎn)過程出現(xiàn)問題。后續(xù)條件：變更生產(chǎn)方案、零部件加工方案、采購方案、外協(xié)方案特殊說明：1、已經(jīng)投產(chǎn)的方案盡量不要變更。一、主業(yè)務流程場景1、收到可能引起生產(chǎn)方案變更的影響因素，流程開始。2、生產(chǎn)主管在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)方案不合理。3、銷售主管收到加急的客戶訂單。4、庫存主管出庫時發(fā)現(xiàn)庫存為零。5、品質主管發(fā)現(xiàn)有大批量報廢的情況。6、生產(chǎn)方案主管收到上述任何一種情況，都需要變更生產(chǎn)方案，提出生產(chǎn)方案變更請求。7、生產(chǎn)主管確認生產(chǎn)方案變更請求中涉及的變更，是否已投產(chǎn)，是否在生產(chǎn)可允許的范圍內。如果已投產(chǎn)，只能更改下月的方案。如果沒有投產(chǎn)，可以適當更改當月方案、周方案、日次加工指示等。8、當月方案、周方案、日次加工指示的更改是否滿足產(chǎn)能要求？不滿足的話，返回生產(chǎn)方案主管繼續(xù)修改。9、當月方案、周方案、日次加工指示的更改是否滿足銷售要求？不滿足的話，返回生產(chǎn)方案主管繼續(xù)修改。10、當月方案、周方案、日次加工指示的更改是否滿足庫存量要求？不滿足的話，返回生產(chǎn)方案主管繼續(xù)修改。11、更改后的下月方案、當月方案、周方案、日次方案，經(jīng)過生產(chǎn)方案主管進行發(fā)布。12、根據(jù)生產(chǎn)方案主管發(fā)布的方案變更，更改零部件加工方案、采購方案、外協(xié)方案。13、零部件加工方案、采購方案、外協(xié)方案變更后，流程結束。生產(chǎn)作業(yè)業(yè)務流程業(yè)務說明業(yè)務場景生產(chǎn)車間按照各種周期生產(chǎn)方案作投料方案、進行領料和生產(chǎn)作業(yè)。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：生產(chǎn)方案及需求已經(jīng)確定后續(xù)條件：可以進行產(chǎn)品入庫與銷售特殊說明：1、下達至班組的作業(yè)方案盡量不要變更，調整設備和重新備料會影響生產(chǎn)效率一、主業(yè)務流程場景1、車間方案員進行月度生產(chǎn)任務分解，細分到旬方案或周方案，甚至日方案，將同類型任務歸并到一起；2、車間方案員按照生產(chǎn)任務和定額制作投料方案；3、車間調度員根據(jù)車間方案員細分的方案，按照工藝制訂作業(yè)方案，下到達各班組；4、車間調度員根據(jù)班組作業(yè)方案和車間投料方案制訂班組日投料方案；5、倉庫保管員和配送人員根據(jù)車間投料方案和班組日投料方案進行備料；6、當以車間為單位領料時，車間調度員根據(jù)車間投料方案安排人員到倉庫領料，如果實行配送制，那么由倉庫配送到車間；當以班組為單位領料時，車間調度員安排車間各班組到倉庫領料，如果實行配送制，那么由倉庫配送到車間各班組甚至各工位；7、班組長按照班組作業(yè)任務進行派工；8、車間工人按照班組長分派的工序作業(yè)任務進行加工，如果不是末道工序，那么在工序加工完畢后提交質檢員進行工序質檢，轉入下道工序；否那么在加工完畢后進行產(chǎn)品完工質檢，并通知倉庫辦理產(chǎn)品入庫。工序質檢業(yè)務流程業(yè)務說明業(yè)務場景車間在進行工序作業(yè)時，每完成一道工序進行一次工序質檢，加強生產(chǎn)過程中的質量監(jiān)控，防止浪費生產(chǎn)資源。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：需要進行工序質檢，該道工序已經(jīng)完工后續(xù)條件：檢驗完畢后轉入下道工序特殊說明：1、適用于一個產(chǎn)品需要多道工序才能完工，對產(chǎn)品質量要求較高的情況。一、主業(yè)務流程場景1、車間工人完成該道工序，并向統(tǒng)計員報工；2、車間生產(chǎn)統(tǒng)計員統(tǒng)計該道工序生產(chǎn)數(shù)量，并向現(xiàn)場工序質檢員報檢；3、工序質檢員根據(jù)該道工序的檢驗方案，逐項檢驗并與檢驗指標進行對照，將檢驗結果提交給質檢主管；4、質檢主管對檢驗結果進行綜合判斷，如果檢驗不當，那么返回質檢員重新檢驗。5、如果檢驗結果正常，那么判斷該道工序是否生產(chǎn)合格，如果合格，轉入下道工序繼續(xù)生產(chǎn)；6、如果不合格，判定是否可修復。如果可修復，那么由統(tǒng)計員安排工序返工；如果不可修復，由統(tǒng)計員進行報廢統(tǒng)計并回收。采購業(yè)務流程業(yè)務說明1.結合年初的采購方案及生產(chǎn)需求及庫存需求編制當月的采購方案2.采購詢價及供給商篩選3.與供給商簽定長期或當月的采購合同4.采購訂單的執(zhí)行及后續(xù)的跟蹤5.通知倉庫人員收貨、入庫6.負責處理采購退貨業(yè)務業(yè)務場景公司年度、季度采購方案已經(jīng)確定，和供給商大的采購合同已簽或局部簽完，公司按每月的生產(chǎn)需求及庫存需求，按排當月的采購方案。通過了解市場價格后，從原供給商和新供給商中確定新的供給商，下達采購訂單，完成采購任務。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)通過采購詢價及供給商篩選后綜合分析，確定企業(yè)具體的采購訂單。后續(xù)條件：采購完成后接下來是采購物資的收貨及入庫工作。特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、平衡采購需求及采購方案后，擬定具體的采購任務。信息部通過詢價及供給商篩選后，提供可供選擇的供貨廠商。2、采購主管審核后最終確定具體的供貨商和供貨價格。3、采購員與供給商商談并簽署供貨合同。4、采購員與供給商簽署可立即執(zhí)行的供貨訂單。5、合同、訂單下發(fā)給供給商后，供給商開始供貨6、庫管員進行收貨，假設需要檢驗先送檢，合格后辦理入庫手續(xù)。7、材料入庫后，財務進行存貨的核算，增加存貨。收貨檢驗業(yè)務流程業(yè)務說明業(yè)務場景供給商發(fā)貨到達后，需要進行質量檢驗，決定是否接收該批物料業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：采購或委外到貨后續(xù)條件：辦理入庫或拒收特殊說明：1、到貨需要質檢，而不僅僅是觀察外觀既可一、主業(yè)務流程場景1、采購員收到供給商到貨信息，向質檢部門報檢；2、質檢員根據(jù)質檢方案逐項檢驗，并與檢驗指標進行對照，將檢驗結果提交給質檢主管；3、質檢主管對檢驗結果進行綜合判斷，如果檢驗不當，那么返回質檢員重新檢驗。4、質檢主管判明該批物料是否合格，如果合格，通知倉庫庫管員辦理入庫；5、如果該批物料不合格，那么由質檢主管與生產(chǎn)部門、采購部門共同協(xié)商是否需要進行讓步接收。如果不需要讓步接收，那么由采購員通知供給商收回該批物料。6、如果同意讓步接收，那么由質檢員進行復檢，復檢結果報質檢主管進行審核；7、如果復檢不合格，由采購員直接通知供給商收回該批物料。8、如果復檢合格，那么由倉庫庫管員辦理讓步接收入庫；供給商管理業(yè)務流程業(yè)務說明一、供給商引入1.采購業(yè)務員發(fā)現(xiàn)新的供給商，或供給商主動要求供貨。2.檢查必須的供給商資料：法人、執(zhí)照、資產(chǎn)、現(xiàn)狀等信息.3.供給商填寫供貨申請表.4.經(jīng)采購部門主管理審批后，進行產(chǎn)品檢驗，試用。5.質檢〔試用〕通過后，簽定供貨協(xié)議，確定正式供貨商6.供給商資料存檔。二、供給商管理1.統(tǒng)計匯總供給商一定時期供給商供貨情況。2.按供貨數(shù)量、質量、價格，結合評選標準等進行定期評級和調級。業(yè)務應用場景公司發(fā)現(xiàn)新的供給商或供給商主動要求供貨后，公司將經(jīng)過一整套流程對將要引入的供貨商進行考核、評審，還有可能進行供貨試用，所有這些環(huán)節(jié)都走完后，公司將確認合格供給商開始供貨。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)發(fā)現(xiàn)新的供給商信息。后續(xù)條件：合格供給商確認，準備供貨。特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、采購業(yè)務員或信息管理員發(fā)現(xiàn)新的供給商后，供給商填寫供貨資格審批表。2、經(jīng)采購主管機構或采購主管審核后最終確定具體的供貨商。3、供給商提供產(chǎn)品進行供貨檢驗，質檢部門給出檢驗供給商產(chǎn)品質量報告書。4、檢驗結果合格批準為正式供貨商，供給商寫入供貨檔案，成為正式供給商。客戶管理業(yè)務流程業(yè)務說明1.管理現(xiàn)有客戶的檔案〔聯(lián)系方式、法人、執(zhí)照、資產(chǎn)、現(xiàn)狀等信息〕。2.監(jiān)督、檢查客戶的回款情況.3.錄入新的商機，確定新客戶.4.客戶合同的管理。5.客戶信用等級維護及評審業(yè)務應用場景公司發(fā)現(xiàn)商機引入新的客戶，經(jīng)過主管部門審批后建立客戶檔案，確立正式客戶，并對其進行供貨，同時公司將定期對客戶進行信用等級評審，確認客戶的級別，對信譽好的大用量長期客戶給予適當?shù)膬r格優(yōu)惠措施，對于信譽等級不好的將進行減量供給或淘汰。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)發(fā)現(xiàn)新的客戶信息。后續(xù)條件：合格客戶確認，開始供貨。特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、銷售業(yè)務員發(fā)現(xiàn)新客戶后，對客戶情況進行考核，填寫客戶審批表。2、經(jīng)采購主管機構或采購主管審核后最終確定具體的客戶。3、通知客戶，確立正式客戶，建立客戶檔案，并簽署供貨協(xié)議，開始供貨。4、定期對客戶進行評審，確定客戶的信用等級及級別，并執(zhí)行不同的優(yōu)惠及淘汰措施。銷售業(yè)務管理業(yè)務流程業(yè)務說明1.銷售方案管理2.與客戶簽定產(chǎn)品供貨合同3.銷售訂單的錄入及執(zhí)行4.通知倉庫人員協(xié)調產(chǎn)品出貨5.負責處理銷售退貨業(yè)務6.通知倉庫人員收貨、入庫業(yè)務應用場景本流程描述一般的企業(yè)正常銷售和正常退貨流程。企業(yè)接收客戶合同后，確定排產(chǎn)還是從現(xiàn)有庫存出貨，出貨時是否檢驗。產(chǎn)品退回后將進行怎樣操作等業(yè)務。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：企業(yè)與客戶簽定合同準備銷售。后續(xù)條件：銷售出庫后，進行財務收款及本錢核算。特殊說明：本流程圖包括銷售出貨和銷售退貨二局部。一、銷售出貨業(yè)務流程場景1、銷售業(yè)務員與客戶簽定銷售商品合同。2、銷售管理員匯總合同后報公司產(chǎn)銷平衡部門，根據(jù)現(xiàn)有庫存及生產(chǎn)能力，決定是生產(chǎn)還是直接從庫存出貨。3、假設需要出貨前檢驗，那么送檢部門進行出廠前檢驗。4、假設檢驗合格，庫管員開貨單，貨物出庫，通知運輸部門安排運貨。5、財務根據(jù)出庫單開具銷售發(fā)票，記錄銷售收入和應收二、銷售退貨業(yè)務流程場景1、客戶收到貨物后經(jīng)檢驗發(fā)現(xiàn)質量不合格，提出退貨。2、質檢部門進行二次檢驗判定是否確是質量問題。3、假設確是質量問題，通知供給商退回貨物，否那么交異議部門處理。4、通知庫管員安排收貨，存放到指定倉庫，同時通知財務安排退款。庫存管理業(yè)務流程業(yè)務說明一、日常庫存管理1.建立科學的倉庫、原材料、商品的編碼規(guī)那么2.建立健全原材料，產(chǎn)成品的出入庫管理制度3.商品、物資損耗的管理制度二、入庫管理1.大宗原材料的采購入庫管理2.一般材料的采購入庫管理3.低值易耗品的采購入庫管理4.半成品、產(chǎn)成品的生產(chǎn)入庫管理5.設備、備品、備件的入庫管理三、出庫管理1.大宗原材料的生產(chǎn)領用管理.2.一般材料的生產(chǎn)領用管理3.低值易耗品的領用管理4.設備、備品、備件的領用管理.5.半成品、產(chǎn)成品銷售出庫管理6.原材料的銷售出庫管理四、倉庫間調拔流程1.商品倉之間互相調拔2.商品倉與贈品倉之間調拔采購入庫業(yè)務流程采購入庫業(yè)務應用場景本流程描述一般的企業(yè)正常采購入庫流程。當企業(yè)的采購業(yè)務員與供給商簽定供貨合同后，供給商開始供貨，企業(yè)通過運輸工具收到貨物后通知庫管員，庫管員收貨后，安排檢驗、入庫等后續(xù)工作。采購入庫流程圖采購入庫流程描述前置條件：企業(yè)有正常的生產(chǎn)、采購、銷售行為，庫存有可供運轉的商品及原材料后續(xù)條件：財務根據(jù)出入庫情況立應收賬款、應付帳款、核算本錢特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、工廠調度或采購管理員通知倉庫接貨，庫管員接到貨物后先安排收貨，填寫到貨通知單。2、庫管員收貨后，根據(jù)檢驗標準確定到貨物資是否需要檢驗。3、假設需要檢驗，取樣送質檢部門進行入廠前檢驗。4、質檢員開檢驗單，通知庫管員及采購部門。5、庫管員根據(jù)檢驗結果斷定是拒收還是收貨，假設不合格那么開拒收單，否那么開入庫單，產(chǎn)品入庫。銷售出庫業(yè)務流程業(yè)務場景本流程描述一般的銷售出庫業(yè)務。銷售業(yè)務員已與客戶簽定供貨合同，經(jīng)公司產(chǎn)銷平衡會確定后，下達工作指令同意為指定客戶供貨，公司調度人員按照工作指令通知倉庫及運輸部門出貨。銷售出庫業(yè)務流程圖銷售出庫業(yè)務流程描述前置條件：公司調度員通知庫管員及運輸部門安排出貨準備工作。后續(xù)條件：商品出廠后，庫管填好記錄單，匯總后，定期交公司財務，財務收款記帳及本錢核算。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、公司調度員通知倉庫安排出庫，庫管員收到公司調度通知后安排指定倉庫產(chǎn)品準備出貨。2、假設商品需要檢驗，那么送質檢部門檢驗，并開檢驗結果通知單。3、運輸部門按照調度安排將指定商品送往指定客戶。原材料領用流程業(yè)務場景公司進行正常的生產(chǎn)運營，需要經(jīng)常不斷地補充原材料、備品、備件，本流程描述原材料的領用過程。原材料領用業(yè)務流程圖原材料領用業(yè)務流程描述前置條件：生產(chǎn)部門需要領料滿足生產(chǎn)需要。后續(xù)條件：廠間收貨記帳，記入當月生產(chǎn)本錢。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、生產(chǎn)部門領料員填寫領料單2、領料單交車間主管審核3、領料員將領料單交給指定倉庫庫管員4、庫管員定期匯總各部門的領料單，根據(jù)庫存情況，發(fā)料〔運輸〕到指定生產(chǎn)車間。5、車間收料記帳。倉庫間調拔流程業(yè)務場景根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營需要，協(xié)調公司內部庫存存貨情況，做庫存間調拔。倉庫間調拔業(yè)務流程圖調拔業(yè)務流程描述前置條件：公司調度員通知庫管員及運輸部門安排調拔準備工作。后續(xù)條件：調拔后，出入庫庫管員填好記錄單，匯總后，定期交公司財務，財務調帳及本錢核算。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、公司調度員通知出入庫管理員準備調拔，庫管員收到公司調度通知后安排指定倉庫、貨物做好調拔準備。2、出貨倉庫庫管員填寫調出記錄單3、運輸部門完成實物調轉。4、收貨倉庫收到貨物后，清點后填寫調拔收貨記錄單。價格管理業(yè)務流程業(yè)務說明一、制定公司價格管理制度及管理方法每年定期制定(或修訂)價格管理制度和管理方法。二、采購價格管理1.采購詢價管理建立健全公司內外部價格信息網(wǎng)絡，及時了解和掌握市場上原材料價格信息。同時密切跟蹤公司現(xiàn)有供給商的原材料售價。2.供給商商品價格管理整理、匯總和供給商產(chǎn)品價格信息，并定期維護更新。3.采購進價管理根據(jù)掌握的供給商產(chǎn)品價格信息及公司的價格管理制度，控制公司的采購進價。4.采購價的定期維護及修訂隨著市場行情的變化，即時更新和修訂原材料的采購價格。三、銷售價格管理1.公司產(chǎn)品標準售價的管理依據(jù)公司年度方針目標及生產(chǎn)本錢，結合目前市場行情，制定公司銷售商品的標準售價。2.客戶售價管理針對公司主要客戶、戰(zhàn)略客戶制定相應產(chǎn)品的優(yōu)惠措施和管理方法。3.銷售產(chǎn)品售價控制通過公司產(chǎn)品標準價格信息表及客戶價格信息表控制公司產(chǎn)品的銷售售價。4.產(chǎn)品售價的定期修訂隨著市場行情的變化，即時更新和修訂公司產(chǎn)品售價。采購價格管理流程業(yè)務場景本流程描述企業(yè)采購價格的取得及控制公司采購價的業(yè)務流程。采購價格管理流程圖采購價格管理流程描述前置條件：企業(yè)信息部、價格管理部門通過市場詢價及供給商商談，結合公司最近采購價獲得公司最新的采購價。后續(xù)條件：控制公司采購合同，減少公司采購本錢。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、1、采購價格員通過詢價、結合最新的采購價，獲取原材料的最新采購價，及時提交公司價格管理機構審批。2、價格管理機構對最新原材料的價格進行審批。3、審批同意后，修改公司產(chǎn)品價格信息表及供給商產(chǎn)品價格信息表。4、控制公司外購物資的采購價。對公司簽定的外購合同進行控制，不允許超出價格允許范圍。銷售價格管理流程業(yè)務場景公司通過制定、定期更新產(chǎn)品銷售價格控制銷售部門售價，以到達穩(wěn)定戰(zhàn)略客戶、擴大市場、最大化公司利潤的目的。銷售價格管理流程圖銷售價格業(yè)務流程說明前置條件：價格管理部門通過詢價、銷售業(yè)務員反應，結合公司產(chǎn)品最近售價，獲取產(chǎn)品最新價格信息。后續(xù)條件：控制產(chǎn)品銷售合同及出廠價。特殊說明：一、主業(yè)務流程說明1、獲取最新售價信息。銷售價格管理人員通過各種渠道了解產(chǎn)品的最新市場價，結合公司最近產(chǎn)品售價實際，提出修改產(chǎn)品價格建議書。2、公司價格管理機構進行審批。3、審批同意后，修改公司產(chǎn)品價格信息表及供給商產(chǎn)品售價表。4、控制公司銷售合同及產(chǎn)品出貨價。根據(jù)最新的產(chǎn)品價格信息表，控制銷售合同的簽定和零售產(chǎn)品最新銷售價。預算業(yè)務流程業(yè)務說明預算包括預算目標確定、預算編制、預算執(zhí)行與分析、預算調整。業(yè)務場景在生產(chǎn)型企業(yè)內部，本錢核算主要和生產(chǎn)部門、物料部門和財務部門有比擬緊密的關系，其中，本錢的形成是在生產(chǎn)部門，和物料部門，財務進行分攤和計算。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：年度策略目標確定后續(xù)條件：業(yè)績評價特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、根據(jù)戰(zhàn)略目標和年度策略目標制定年度經(jīng)營目標。2、根據(jù)經(jīng)營目標，制定預算目標并下發(fā)。各級進行預算目標的討論并達成一致意見，形成公司及各部門，各人的預算目標。3、預算執(zhí)行機構〔一般是財務部〕制定預算編制的模板以及編制要求，下發(fā)給各預算單位。4、各預算編制完預算后，匯總預算，并形成公司的總預算。5、預算執(zhí)行，在執(zhí)行過程中，對執(zhí)行情況和預算外事項進行分析。6、實際脫離預算，分析是否預算的環(huán)境發(fā)生變化，如果屬于預算調整范圍，那么調整預算，如果屬于經(jīng)營問題，那么業(yè)務部門制定行動，保證實際和預算的一致。7、預算在執(zhí)行過程中，需要定期以預算為標準，對各預算單位進行考評和評價。8、流程結束本錢核算業(yè)務流程業(yè)務說明本錢核算，按照歸集來的本錢數(shù)據(jù)進行分攤和計算。在生產(chǎn)型企業(yè)內部，本錢核算包括了生產(chǎn)本錢和制造費用的歸集和分攤計算，生產(chǎn)本錢中包括材料本錢和直接的人工和費用，制造費用經(jīng)過歸集和分攤形成本錢中的工時本錢。業(yè)務場景在生產(chǎn)型企業(yè)內部，本錢核算主要和生產(chǎn)部門、物料部門和財務部門有比擬緊密的關系，其中，本錢的形成是在生產(chǎn)部門，和物料部門，財務進行分攤和計算。業(yè)務流程圖業(yè)務流程描述前置條件：標準本錢已經(jīng)確定，生產(chǎn)已經(jīng)開始后續(xù)條件：產(chǎn)品可以進行銷售并結轉銷售本錢特殊說明：一、主業(yè)務流程場景1、生產(chǎn)開始后，流程開始。2、生產(chǎn)部開始