材料限額領用管理制度一、總則1.目的為加強公司材料管理，規(guī)范材料領用行為，控制材料消耗，降低生產(chǎn)成本，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內所有部門及員工在生產(chǎn)、研發(fā)、維修等工作中對各類材料的限額領用管理。3.基本原則限額控制原則：根據(jù)生產(chǎn)任務、工藝要求等，對材料領用實行限額管理，確保材料使用合理、節(jié)約。按需領用原則：各部門及員工應根據(jù)實際工作需要，在限額范圍內領用材料，嚴禁超領、浪費。規(guī)范流程原則：明確材料領用的流程和審批權限，確保領用過程規(guī)范、有序。監(jiān)督考核原則：建立有效的監(jiān)督考核機制，對材料領用情況進行監(jiān)督檢查，對違規(guī)行為進行考核處理。二、材料限額標準制定1.制定依據(jù)結合公司的生產(chǎn)工藝、歷史消耗數(shù)據(jù)、生產(chǎn)計劃等因素，確定各類材料的消耗定額。參考同行業(yè)先進水平，對消耗定額進行優(yōu)化和完善。2.制定流程由生產(chǎn)部門牽頭，會同技術部門、采購部門等相關部門，根據(jù)生產(chǎn)工藝和產(chǎn)品要求，制定各類材料的消耗定額初稿。將初稿提交至公司管理層審核，根據(jù)審核意見進行修改完善，形成正式的材料限額標準。材料限額標準經(jīng)公司總經(jīng)理批準后發(fā)布實施，并定期進行評估和調整。三、材料領用流程1.領用申請各部門及員工根據(jù)工作需要，填寫《材料領用申請表》，詳細注明領用材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、用途等信息。將申請表提交至部門負責人審核，部門負責人根據(jù)工作實際情況和材料限額標準，對申請進行審批。2.審批流程部門負責人審批通過后，將申請表提交至相關職能部門審批。對于限額內的領用申請，由倉庫管理部門審批；對于超限額的領用申請，需經(jīng)生產(chǎn)部門、財務部門等相關部門審批。各審批部門應在規(guī)定時間內完成審批工作，并簽署審批意見。如遇特殊情況需要緊急領用材料，可先口頭申請，事后及時補辦書面申請和審批手續(xù)。3.倉庫發(fā)料倉庫管理部門根據(jù)審批通過的《材料領用申請表》進行發(fā)料。發(fā)料時，應嚴格按照申請表上的信息進行發(fā)放，確保材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等準確無誤。倉庫管理人員應在申請表上簽字確認發(fā)料情況，并登記材料臺賬。同時，將發(fā)放的材料交付給領用人員，并要求領用人員在《材料領用登記表》上簽字。四、超限額領用管理1.超限額領用申請因特殊原因需要超限額領用材料的，領用部門及員工應填寫《超限額材料領用申請表》，詳細說明超限額領用的原因、預計使用數(shù)量、對生產(chǎn)任務的影響等情況。將申請表提交至部門負責人審核，部門負責人應認真核實情況，簽署審核意見后提交至相關職能部門審批。2.審批權限對于超限額領用金額較小的申請（具體金額由公司根據(jù)實際情況確定），由倉庫管理部門負責人審批。對于超限額領用金額較大的申請，需經(jīng)生產(chǎn)部門、財務部門、分管領導等相關部門審批。如涉及重大項目或特殊情況，還需經(jīng)公司總經(jīng)理批準。3.超限額領用原因分析對于超限額領用的情況，相關部門應組織進行原因分析。分析內容包括領用流程是否規(guī)范、材料限額標準是否合理、生產(chǎn)工藝是否發(fā)生變化等。根據(jù)原因分析結果，采取相應的改進措施，如完善領用流程、調整材料限額標準、優(yōu)化生產(chǎn)工藝等，防止類似情況再次發(fā)生。五、材料庫存管理1.庫存盤點倉庫管理部門應定期對材料庫存進行盤點，確保賬實相符。盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般為每月或每季度進行一次全面盤點。在盤點過程中，倉庫管理人員應認真核對材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，并做好盤點記錄。如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應及時查明原因，并進行調整。2.庫存預警倉庫管理部門應根據(jù)材料的庫存情況和消耗速度，設置庫存預警指標。當庫存數(shù)量低于預警指標時，應及時發(fā)出預警信息，提醒相關部門及時采購。庫存預警指標可根據(jù)材料的重要性、采購周期、市場供應情況等因素進行設置。對于關鍵材料和常用材料，應設置較低的預警指標，確保庫存安全。3.呆滯材料處理倉庫管理部門應定期對庫存材料進行清理，及時發(fā)現(xiàn)并處理呆滯材料。呆滯材料是指超過規(guī)定期限未使用或使用量極少的材料。對于呆滯材料，倉庫管理部門應填寫《呆滯材料處理申請表》，詳細說明呆滯材料的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、形成原因等情況，并提交至相關部門審批。經(jīng)審批同意后，倉庫管理部門可根據(jù)實際情況采取降價銷售、報廢處理、與供應商協(xié)商退換貨等方式進行處理。處理呆滯材料所產(chǎn)生的損失，應按照公司相關規(guī)定進行核銷。六、監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司設立專門的監(jiān)督檢查小組，定期對各部門的材料領用情況進行監(jiān)督檢查。監(jiān)督檢查內容包括領用流程是否規(guī)范、材料限額標準執(zhí)行情況、庫存管理情況等。監(jiān)督檢查小組可通過查閱資料、實地盤點、詢問員工等方式進行檢查，并做好檢查記錄。對于發(fā)現(xiàn)的問題，應及時下達整改通知書，要求相關部門限期整改。2.考核指標設立材料消耗率、超限額領用次數(shù)、庫存準確率等考核指標，對各部門及員工的材料領用管理情況進行考核。材料消耗率=實際材料消耗金額/計劃材料消耗金額×100%。超限額領用次數(shù)：統(tǒng)計各部門及員工在一定時期內超限額領用材料的次數(shù)。庫存準確率=（賬實相符的材料數(shù)量/庫存材料總數(shù)量）×100%。3.考核方式考核周期為每月或每季度進行一次?？己诵〗M根據(jù)各部門及員工的考核指標完成情況，進行綜合評價，并確定考核得分?？己说梅峙c部門及員工的績效獎金、晉升、評優(yōu)等掛鉤。對于考核成績優(yōu)秀的部門及員工，給予表彰和獎勵；對于考核成績較差的部門及員工，進行批評教育，并根據(jù)情況扣減績效獎金。七、附則1.解釋權本制度由公司人事總監(jiān)負責解釋。2.修訂與廢止