竣工及結(jié)算管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司工程項(xiàng)目竣工及結(jié)算管理，規(guī)范竣工及結(jié)算流程，確保工程項(xiàng)目順利交付使用，合理確定工程造價(jià)，有效控制工程成本，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有工程項(xiàng)目的竣工及結(jié)算管理工作。（三）基本原則1.合法合規(guī)原則：竣工及結(jié)算工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及公司相關(guān)規(guī)定。2.準(zhǔn)確及時(shí)原則：確保竣工資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，結(jié)算數(shù)據(jù)計(jì)算準(zhǔn)確、報(bào)送及時(shí)。3.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在竣工及結(jié)算工作中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.成本控制原則：通過規(guī)范的竣工及結(jié)算管理，有效控制工程造價(jià)，降低工程成本。二、竣工管理（一）竣工條件1.工程已按合同約定完成全部施工內(nèi)容，且工程質(zhì)量符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，通過竣工驗(yàn)收。2.已完成工程資料的收集、整理和歸檔工作，資料齊全、完整、有效。3.施工現(xiàn)場(chǎng)清理完畢，達(dá)到合同約定的交付條件。（二）竣工資料管理1.竣工資料的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：工程竣工報(bào)告、工程竣工驗(yàn)收備案表、工程質(zhì)量保修書、施工圖紙、設(shè)計(jì)變更通知、施工技術(shù)交底、工程簽證單、材料設(shè)備合格證及檢驗(yàn)報(bào)告、隱蔽工程驗(yàn)收記錄、分項(xiàng)分部工程質(zhì)量驗(yàn)收記錄等。2.竣工資料由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織收集、整理，各相關(guān)部門及人員應(yīng)積極配合，確保資料的真實(shí)性和完整性。3.竣工資料應(yīng)按照檔案管理要求進(jìn)行分類、編號(hào)、裝訂，并在工程竣工驗(yàn)收前提交至公司檔案室存檔。（三）竣工驗(yàn)收程序1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在工程具備竣工條件后，應(yīng)向公司提交工程竣工驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告，并附相關(guān)竣工資料。2.公司收到竣工驗(yàn)收申請(qǐng)報(bào)告后，應(yīng)組織相關(guān)部門及人員組成竣工驗(yàn)收小組，對(duì)工程進(jìn)行實(shí)地檢查和驗(yàn)收。3.竣工驗(yàn)收小組應(yīng)按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，對(duì)工程質(zhì)量、工程資料、工程進(jìn)度、工程成本等進(jìn)行全面檢查和評(píng)估，并形成竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告。4.如工程驗(yàn)收合格，公司應(yīng)在竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告上簽字蓋章，并及時(shí)辦理工程竣工驗(yàn)收備案手續(xù)；如工程驗(yàn)收不合格，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)組織施工單位進(jìn)行整改，直至工程達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。三、結(jié)算管理（一）結(jié)算資料準(zhǔn)備1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)在工程竣工驗(yàn)收合格后，及時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行工程結(jié)算資料的準(zhǔn)備工作。2.結(jié)算資料應(yīng)包括但不限于：工程竣工結(jié)算書、工程施工合同、補(bǔ)充協(xié)議、工程竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更通知、施工技術(shù)交底、工程簽證單、材料設(shè)備采購合同及發(fā)票、工程進(jìn)度款支付憑證等。3.結(jié)算資料應(yīng)按照公司規(guī)定的格式和要求進(jìn)行整理、編制，并確保資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。（二）結(jié)算申報(bào)流程1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在完成結(jié)算資料準(zhǔn)備后，應(yīng)填寫工程竣工結(jié)算申報(bào)審批表，連同結(jié)算資料一并提交至公司成本管理部門。2.成本管理部門收到結(jié)算申報(bào)資料后，應(yīng)進(jìn)行初步審核，對(duì)資料不齊全或不符合要求的，應(yīng)及時(shí)通知項(xiàng)目負(fù)責(zé)人補(bǔ)充或修正。3.成本管理部門在完成初步審核后，應(yīng)組織相關(guān)部門及人員對(duì)工程結(jié)算進(jìn)行會(huì)審，會(huì)審內(nèi)容包括工程結(jié)算的準(zhǔn)確性、合理性、合規(guī)性等。4.會(huì)審?fù)ㄟ^后，成本管理部門應(yīng)將工程竣工結(jié)算申報(bào)審批表及結(jié)算資料提交至公司領(lǐng)導(dǎo)審批。5.公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，成本管理部門應(yīng)將工程竣工結(jié)算書及相關(guān)資料提交至施工單位，辦理工程結(jié)算手續(xù)。（三）結(jié)算審核1.公司可自行組織結(jié)算審核，也可委托具有相應(yīng)資質(zhì)的工程造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算審核。2.結(jié)算審核應(yīng)依據(jù)工程施工合同、補(bǔ)充協(xié)議、工程竣工圖紙、設(shè)計(jì)變更通知、施工技術(shù)交底、工程簽證單、材料設(shè)備采購合同及發(fā)票、工程進(jìn)度款支付憑證等資料，按照相關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。3.結(jié)算審核過程中，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及施工單位溝通核實(shí)，并要求其提供相關(guān)證明材料。4.結(jié)算審核完成后，應(yīng)出具工程竣工結(jié)算審核報(bào)告，明確結(jié)算金額及審減（增）金額。（四）結(jié)算支付1.工程結(jié)算經(jīng)審核確認(rèn)后，公司應(yīng)按照合同約定及時(shí)支付工程結(jié)算款。2.支付工程結(jié)算款時(shí)，應(yīng)扣除工程質(zhì)量保證金、違約金等款項(xiàng)。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)工程竣工結(jié)算審核報(bào)告及相關(guān)支付憑證，及時(shí)辦理工程結(jié)算款的支付手續(xù)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。四、責(zé)任與獎(jiǎng)懲（一）責(zé)任劃分1.項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目竣工及結(jié)算工作的組織、協(xié)調(diào)和實(shí)施，對(duì)竣工資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，以及工程結(jié)算的及時(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。2.成本管理部門負(fù)責(zé)工程結(jié)算資料的審核、會(huì)審及結(jié)算支付的審核工作，對(duì)工程結(jié)算的合理性、合規(guī)性負(fù)責(zé)。3.其他相關(guān)部門及人員應(yīng)按照各自職責(zé)，積極配合做好竣工及結(jié)算管理工作，對(duì)因工作失誤導(dǎo)致的問題承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。（二）獎(jiǎng)勵(lì)措施1.對(duì)在竣工及結(jié)算管理工作中表現(xiàn)突出，為公司節(jié)約工程成本、提高經(jīng)濟(jì)效益的部門及人員，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)。2.獎(jiǎng)勵(lì)方式包括但不限于：獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書、晉升機(jī)會(huì)等。（三）懲罰措施1.對(duì)在竣工及結(jié)算管理工作中存在弄虛作假、失職瀆職等行為，給公司造成損失的部門及人員，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰。2.處罰方式包括但不限于：警告、罰款、降職、撤職等；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。五、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.公司審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)工程項(xiàng)目竣工及結(jié)算管理工作進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查竣工及結(jié)算資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，以及結(jié)算流程的合規(guī)性。2.審計(jì)部門在審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改落實(shí)情況。（二）外部監(jiān)督1.公司應(yīng)積極接受政府相關(guān)部門及行業(yè)協(xié)會(huì)的監(jiān)督檢查，配合做好工程項(xiàng)目竣工及結(jié)算管理工作的相關(guān)檢查和評(píng)估。2.對(duì)于外部監(jiān)督檢查中提出的問題，公司應(yīng)及時(shí)整改，并將整改情況反饋至相關(guān)部門。六、附則（一）