建行出納及金庫管理制度總則一、目的為規(guī)范建行出納及金庫管理工作，確保現金、貴金屬、有價證券等資產的安全與完整，提高資金使用效率，依據國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于建行各級機構的出納及金庫管理工作，包括現金收付、清點、保管、押運、調撥、核算等環(huán)節(jié)，以及金庫的建設、維護、安全防范等方面。三、管理原則1.安全第一原則：將安全放在首位，采取多種措施確?，F金、貴金屬、有價證券等資產的安全，防止盜竊、搶劫、火災等事故的發(fā)生。2.雙人操作原則：出納及金庫管理工作實行雙人操作，雙人復核，雙人守庫，雙人押運，確保操作的準確性和安全性。3.日清日結原則：出納人員應每天對現金、貴金屬、有價證券等資產進行清點、核對，做到日清日結，確保賬實相符。4.嚴格審批原則：現金收付、調撥、押運等工作需嚴格按照規(guī)定的審批程序進行，確保資金使用的合規(guī)性。5.保密原則：出納人員應嚴格保守金庫密碼、鑰匙等機密信息，防止泄密。四、管理機構與職責1.總行財務部：負責制定全行出納及金庫管理制度，對全行出納及金庫管理工作進行指導、監(jiān)督和檢查；負責現金、貴金屬、有價證券等資產的調撥、核算等工作；負責與人民銀行等外部機構的協(xié)調與溝通。2.分行財務部：負責制定本分行出納及金庫管理制度，對本分行出納及金庫管理工作進行指導、監(jiān)督和檢查；負責本分行現金、貴金屬、有價證券等資產的收付、保管、押運等工作；負責本分行與總行財務部的銜接與協(xié)調。3.支行財務部：負責具體實施本支行出納及金庫管理工作，包括現金收付、清點、保管、押運等工作；負責本支行與分行財務部的銜接與協(xié)調。4.出納人員：負責現金、貴金屬、有價證券等資產的收付、清點、保管等工作；負責填寫現金收付憑證、登記現金日記賬等工作；負責與會計人員的對賬工作。5.守庫人員：負責金庫的安全保衛(wèi)工作，包括門禁管理、監(jiān)控系統(tǒng)監(jiān)控、巡邏等工作；負責與押運人員的交接工作。6.押運人員：負責現金、貴金屬、有價證券等資產的押運工作，確保資產的安全運輸；負責與守庫人員的交接工作?，F金管理一、現金收付1.現金收付應嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定收付現金。2.現金收付應使用建行統(tǒng)一的現金收付憑證，憑證填寫應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。3.現金收付應實行雙人操作，雙人復核，確保操作的準確性和安全性。4.現金收付應及時登記現金日記賬，做到賬實相符。二、現金清點1.現金清點應在安全、整潔的環(huán)境中進行，不得在嘈雜、混亂的環(huán)境中清點現金。2.現金清點應使用建行統(tǒng)一的現金清點工具，如點鈔機、驗鈔機等，確保清點的準確性。3.現金清點應實行雙人操作，雙人復核，確保清點的準確性和安全性。4.現金清點應及時登記現金清點記錄，記錄應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。三、現金保管1.現金保管應在金庫或保險柜中進行，不得在其他地方保管現金。2.現金保管應實行雙人保管，雙人負責，確?，F金的安全。3.現金保管應定期進行盤點，做到賬實相符。4.現金保管應嚴格遵守現金保管規(guī)定，不得將現金與其他物品混放，不得將現金放置在易受潮、易受腐蝕的地方。四、現金押運1.現金押運應使用建行統(tǒng)一的運鈔車，運鈔車應配備專業(yè)的押運人員和安保設備。2.現金押運應實行雙人押運，確?，F金的安全運輸。3.現金押運應嚴格遵守押運規(guī)定，不得超速、超載、疲勞駕駛等。4.現金押運應及時與接收單位或部門進行交接，確?，F金的安全交接。貴金屬管理一、貴金屬收付1.貴金屬收付應嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定收付貴金屬。2.貴金屬收付應使用建行統(tǒng)一的貴金屬收付憑證，憑證填寫應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。3.貴金屬收付應實行雙人操作，雙人復核，確保操作的準確性和安全性。4.貴金屬收付應及時登記貴金屬日記賬，做到賬實相符。二、貴金屬保管1.貴金屬保管應在金庫或保險柜中進行，不得在其他地方保管貴金屬。2.貴金屬保管應實行雙人保管，雙人負責，確保貴金屬的安全。3.貴金屬保管應定期進行盤點，做到賬實相符。4.貴金屬保管應嚴格遵守貴金屬保管規(guī)定，不得將貴金屬與其他物品混放，不得將貴金屬放置在易受潮、易受腐蝕的地方。三、貴金屬調撥1.貴金屬調撥應嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定調撥貴金屬。2.貴金屬調撥應使用建行統(tǒng)一的貴金屬調撥憑證，憑證填寫應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。3.貴金屬調撥應實行雙人操作，雙人復核，確保操作的準確性和安全性。4.貴金屬調撥應及時登記貴金屬調撥記錄，記錄應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。有價證券管理一、有價證券收付1.有價證券收付應嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定收付有價證券。2.有價證券收付應使用建行統(tǒng)一的有價證券收付憑證，憑證填寫應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。3.有價證券收付應實行雙人操作，雙人復核，確保操作的準確性和安全性。4.有價證券收付應及時登記有價證券日記賬，做到賬實相符。二、有價證券保管1.有價證券保管應在金庫或保險柜中進行，不得在其他地方保管有價證券。2.有價證券保管應實行雙人保管，雙人負責，確保有價證券的安全。3.有價證券保管應定期進行盤點，做到賬實相符。4.有價證券保管應嚴格遵守有價證券保管規(guī)定，不得將有價證券與其他物品混放，不得將有價證券放置在易受潮、易受腐蝕的地方。三、有價證券調撥1.有價證券調撥應嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度，不得違反規(guī)定調撥有價證券。2.有價證券調撥應使用建行統(tǒng)一的有價證券調撥憑證，憑證填寫應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。3.有價證券調撥應實行雙人操作，雙人復核，確保操作的準確性和安全性。4.有價證券調撥應及時登記有價證券調撥記錄，記錄應規(guī)范、準確、完整，不得涂改、漏填。金庫管理一、金庫建設1.金庫建設應符合國家有關法律法規(guī)和建行內部規(guī)章制度的要求，具備防火、防盜、防潮、防鼠等安全防范措施。2.金庫建設應選擇在安全、隱蔽的地方，遠離易燃易爆物品和其他危險場所。3.金庫建設應配備專業(yè)的安保設備，如監(jiān)控系統(tǒng)、報警系統(tǒng)、門禁系統(tǒng)等，確保金庫的安全。二、金庫維護1.金庫維護應定期進行，包括對金庫的防火、防盜、防潮、防鼠等安全防范措施進行檢查和維護，確保安全防范措施的有效性。2.金庫維護應及時對金庫的設備進行維修和更換，確保設備的正常運行。3.金庫維護應定期對金庫的環(huán)境進行清潔和消毒，確保金庫的衛(wèi)生。三、金庫安全防范1.金庫安全防范應實行雙人守庫，雙人負責，確保金庫的安全。2.金庫安全防范應嚴格遵守門禁制度，未經批準不得進入金庫。3.金庫安全防范應定期對監(jiān)控系統(tǒng)、報警系統(tǒng)等安保設備進行檢查和維護，確保安保設備的正常運行。4.金庫安全防范應定期組織安全演練，提高守庫人員的應急處置能力。四、金庫鑰匙和密碼管理1.金庫鑰匙和密碼應由雙人分別保管，不得一人保管全部鑰匙和密碼。2.金庫鑰匙和密碼應定期更換，不得長期使用同一把鑰匙和密碼。3.金庫鑰匙和密碼的交接應嚴格按照規(guī)定的程序進行，確保交接的安全。4.金庫鑰匙和密碼的使用應嚴格遵守規(guī)定，不得隨意泄