蘇寧財(cái)務(wù)管理體系分析演講人：日期:目錄CATALOGUE01財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀概覽02戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理規(guī)劃03財(cái)務(wù)管控模式解析04財(cái)務(wù)信息化建設(shè)05風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施框架06財(cái)務(wù)管理優(yōu)化建議財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀概覽01PART營(yíng)收結(jié)構(gòu)與利潤(rùn)分布營(yíng)收來(lái)源蘇寧易購(gòu)、蘇寧小店、PPTV等。01利潤(rùn)分布家電零售、物流服務(wù)、金融服務(wù)等。02盈利模式產(chǎn)品銷售差價(jià)、服務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)等。03成本控制核心問(wèn)題采購(gòu)成本、庫(kù)存周轉(zhuǎn)率、供應(yīng)商關(guān)系等。供應(yīng)鏈管理員工薪酬、培訓(xùn)費(fèi)用、福利開(kāi)支等。人員成本廣告宣傳、促銷活動(dòng)、渠道建設(shè)等。營(yíng)銷成本現(xiàn)金流健康度評(píng)估現(xiàn)金流穩(wěn)定性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流、投資活動(dòng)現(xiàn)金流、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流等。03采購(gòu)支出、運(yùn)營(yíng)成本、償債等。02現(xiàn)金流出現(xiàn)金流入銷售收入、投資收益、融資等。01戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理規(guī)劃02PART中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)分解目標(biāo)設(shè)定目標(biāo)分解目標(biāo)實(shí)施目標(biāo)評(píng)估根據(jù)蘇寧整體戰(zhàn)略，制定中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)，包括收入增長(zhǎng)、利潤(rùn)提升、市場(chǎng)份額等。將中長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)按照年度、季度等時(shí)間段進(jìn)行分解，制定階段性目標(biāo)和具體行動(dòng)計(jì)劃。通過(guò)預(yù)算管理、成本控制等手段，確保各部門(mén)和分支機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)階段性財(cái)務(wù)目標(biāo)。定期對(duì)財(cái)務(wù)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果調(diào)整財(cái)務(wù)目標(biāo)和行動(dòng)計(jì)劃。資本運(yùn)作執(zhí)行路徑融資渠道優(yōu)化選擇適合蘇寧發(fā)展的融資渠道，包括銀行貸款、債券發(fā)行、股權(quán)融資等，降低融資成本。02040301投資策略制定根據(jù)蘇寧發(fā)展戰(zhàn)略，制定投資策略，包括投資方向、投資規(guī)模、投資方式等。資本結(jié)構(gòu)調(diào)整合理配置債務(wù)和股本，保持合理的資本結(jié)構(gòu)，提高蘇寧的融資能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。資本監(jiān)控與風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)資本運(yùn)作過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理潛在風(fēng)險(xiǎn)，保障蘇寧的資金安全。投資回報(bào)成效評(píng)估建立科學(xué)的投資項(xiàng)目篩選機(jī)制，確保投資項(xiàng)目的收益和風(fēng)險(xiǎn)可控。投資項(xiàng)目篩選對(duì)投資項(xiàng)目的收益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，為決策提供科學(xué)依據(jù)。投資回報(bào)分析定期對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)調(diào)整投資策略和投資組合。投資效果評(píng)估加強(qiáng)與投資者的溝通與交流，提高投資者對(duì)蘇寧的信心和滿意度。投資者關(guān)系管理財(cái)務(wù)管控模式解析03PART集團(tuán)總部財(cái)務(wù)定位負(fù)責(zé)制定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、政策、制度和監(jiān)督。二級(jí)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)具體財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算和報(bào)表編制。基層單位財(cái)務(wù)管理負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)操作、資金管理和財(cái)務(wù)信息反饋。多層級(jí)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)預(yù)算動(dòng)態(tài)管理機(jī)制預(yù)算調(diào)整機(jī)制根據(jù)市場(chǎng)變化和企業(yè)內(nèi)部情況，適時(shí)調(diào)整預(yù)算方案。03實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行差異分析和風(fēng)險(xiǎn)控制。02預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控預(yù)算編制流程自上而下下達(dá)預(yù)算目標(biāo)，自下而上編制、審核和反饋。01資金集中調(diào)配體系資金池管理資金審批流程資金監(jiān)控與分析投融資管理建立集團(tuán)內(nèi)部資金池，實(shí)現(xiàn)資金集中管理和調(diào)配。設(shè)置嚴(yán)格的資金審批流程和權(quán)限，保證資金安全。實(shí)時(shí)監(jiān)控資金流動(dòng)情況，進(jìn)行資金預(yù)測(cè)和分析。統(tǒng)一投融資管理，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，降低融資成本。財(cái)務(wù)信息化建設(shè)04PARTERP系統(tǒng)升級(jí)方向流程優(yōu)化實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程自動(dòng)化，提高業(yè)務(wù)處理效率。01數(shù)據(jù)集成實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集成和共享，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和一致性。02智能化決策通過(guò)數(shù)據(jù)挖掘和分析，提供智能化決策支持。03風(fēng)險(xiǎn)管理加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。04利用大數(shù)據(jù)分析供應(yīng)商、庫(kù)存等信息，優(yōu)化供應(yīng)鏈管理。供應(yīng)鏈優(yōu)化通過(guò)數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)和潛在問(wèn)題。成本控制01020304通過(guò)用戶畫(huà)像、消費(fèi)習(xí)慣等數(shù)據(jù)，制定更精準(zhǔn)的營(yíng)銷策略?？蛻舴治龌诖髷?shù)據(jù)預(yù)測(cè)和模擬，制定更合理的預(yù)算方案。預(yù)算管理大數(shù)據(jù)分析應(yīng)用場(chǎng)景財(cái)務(wù)信息安全策略數(shù)據(jù)加密對(duì)敏感數(shù)據(jù)進(jìn)行加密存儲(chǔ)，防止數(shù)據(jù)泄露。01訪問(wèn)控制實(shí)行嚴(yán)格的訪問(wèn)權(quán)限控制，防止非法訪問(wèn)和操作。02安全審計(jì)建立安全審計(jì)機(jī)制，記錄并監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)操作行為。03災(zāi)備恢復(fù)制定數(shù)據(jù)備份和災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃，確保數(shù)據(jù)安全。04風(fēng)險(xiǎn)控制實(shí)施框架05PART供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別信息不對(duì)稱、傳遞失真，導(dǎo)致決策失誤。供應(yīng)鏈信息風(fēng)險(xiǎn)供應(yīng)商、客戶違約，造成資金損失。供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)資金流轉(zhuǎn)不暢，影響供應(yīng)鏈穩(wěn)定性。供應(yīng)鏈流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)需求變化、競(jìng)爭(zhēng)加劇，導(dǎo)致銷售下滑。供應(yīng)鏈?zhǔn)袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)多元化投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)法律與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)波動(dòng)、行業(yè)周期變化帶來(lái)的投資風(fēng)險(xiǎn)。投資對(duì)象違約，造成資金無(wú)法收回。投資決策失誤、管理不善帶來(lái)的損失。投資違反法律法規(guī)，面臨法律處罰和聲譽(yù)損失。應(yīng)急資金預(yù)案設(shè)計(jì)資金調(diào)度確保緊急情況下資金迅速到位，滿足應(yīng)急需求。融資渠道多元化融資渠道，降低融資難度和成本。資金運(yùn)用明確應(yīng)急資金使用范圍、程序和決策機(jī)制。后續(xù)恢復(fù)制定應(yīng)急資金使用后的恢復(fù)計(jì)劃，確保財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定。財(cái)務(wù)管理優(yōu)化建議06PART業(yè)財(cái)融合流程重構(gòu)業(yè)務(wù)流程優(yōu)化梳理并優(yōu)化現(xiàn)有業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程與財(cái)務(wù)管理的無(wú)縫銜接，減少無(wú)效環(huán)節(jié)。01信息系統(tǒng)集成建立統(tǒng)一的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的實(shí)時(shí)采集、處理和共享，提高財(cái)務(wù)管理效率。02風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入將風(fēng)險(xiǎn)管理貫穿于業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。03智能決策技術(shù)賦能引入先進(jìn)的數(shù)據(jù)分析工具，對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘和分析，為決策提供有力支持。數(shù)據(jù)分析工具建立符合企業(yè)實(shí)際情況的財(cái)務(wù)決策模型，提高決策的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。決策模型構(gòu)建通過(guò)智能化技術(shù)，實(shí)現(xiàn)部分財(cái)務(wù)決策的自動(dòng)化，提高決策效率。自動(dòng)化決策流程專業(yè)團(tuán)隊(duì)能力提升持續(xù)學(xué)習(xí)與創(chuàng)新鼓勵(lì)財(cái)務(wù)人員持續(xù)學(xué)習(xí)和創(chuàng)新，緊跟財(cái)務(wù)管理領(lǐng)域的