小學(xué)生公務(wù)卡管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范小學(xué)生公務(wù)卡的使用與管理，提高學(xué)校財(cái)務(wù)管理的透明度和資金使用效益，加強(qiáng)對(duì)學(xué)校公務(wù)支出的監(jiān)督，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于本校全體教職工在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中使用公務(wù)卡的行為及相關(guān)管理。（三）基本原則1.嚴(yán)格規(guī)范原則嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和財(cái)政部門的規(guī)定，規(guī)范公務(wù)卡的申請(qǐng)、使用、報(bào)銷等操作流程，確保公務(wù)卡使用合法合規(guī)。2.便捷高效原則在保證財(cái)務(wù)管理規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮公務(wù)卡的便捷支付功能，簡(jiǎn)化報(bào)銷流程，提高工作效率。3.強(qiáng)化監(jiān)督原則通過(guò)公務(wù)卡交易信息的實(shí)時(shí)監(jiān)控和報(bào)銷審核，加強(qiáng)對(duì)公務(wù)支出的監(jiān)督，防范腐敗行為，確保資金安全。二、公務(wù)卡的基本規(guī)定（一）公務(wù)卡定義公務(wù)卡是指學(xué)校為教職工辦理的，主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡。（二）公務(wù)卡的辦理1.學(xué)校統(tǒng)一組織教職工辦理公務(wù)卡，選擇與學(xué)校財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)對(duì)接良好、服務(wù)質(zhì)量高的銀行作為公務(wù)卡發(fā)卡行。2.教職工應(yīng)如實(shí)填寫公務(wù)卡申請(qǐng)表，提供相關(guān)資料，配合學(xué)校和銀行完成辦卡手續(xù)。申請(qǐng)表應(yīng)明確持卡人姓名、工作單位、聯(lián)系方式等信息。3.學(xué)校財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)審核教職工提交的公務(wù)卡申請(qǐng)資料，審核通過(guò)后由銀行統(tǒng)一發(fā)卡。4.公務(wù)卡的信用額度由學(xué)校與發(fā)卡銀行根據(jù)學(xué)校實(shí)際公務(wù)支出需求和財(cái)務(wù)管理要求協(xié)商確定。（三）公務(wù)卡的使用1.教職工在執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡進(jìn)行支付結(jié)算。2.公務(wù)卡僅限于持卡人本人使用，不得轉(zhuǎn)借他人。持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡密碼，防止密碼泄露。3.公務(wù)卡的消費(fèi)結(jié)算范圍應(yīng)與學(xué)校公務(wù)支出范圍一致，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。4.持卡人在使用公務(wù)卡消費(fèi)時(shí)，應(yīng)取得相應(yīng)的發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證，并在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。發(fā)票等報(bào)銷憑證上應(yīng)注明消費(fèi)日期、消費(fèi)內(nèi)容、消費(fèi)金額等信息，且必須與公務(wù)卡交易記錄一致。（四）公務(wù)卡的還款1.公務(wù)卡透支消費(fèi)后，持卡人應(yīng)在免息還款期內(nèi)及時(shí)足額還款。免息還款期由發(fā)卡銀行根據(jù)有關(guān)規(guī)定確定，一般為賬單日后20天左右。2.持卡人未能在免息還款期內(nèi)足額還款的，不享受免息還款待遇，銀行將按規(guī)定計(jì)收利息。如因特殊原因?qū)е挛茨馨磿r(shí)還款，持卡人應(yīng)及時(shí)向?qū)W校財(cái)務(wù)部門說(shuō)明情況，并申請(qǐng)辦理相關(guān)手續(xù)。3.學(xué)校財(cái)務(wù)部門按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定，在收到發(fā)卡銀行提供的公務(wù)卡消費(fèi)信息后，及時(shí)進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后將報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶。三、公務(wù)卡報(bào)銷管理（一）報(bào)銷流程1.持卡人在完成公務(wù)消費(fèi)后，應(yīng)及時(shí)整理相關(guān)發(fā)票等報(bào)銷憑證，并在發(fā)票背面簽字確認(rèn)。2.持卡人填寫公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)注明公務(wù)卡消費(fèi)日期、消費(fèi)內(nèi)容、消費(fèi)金額、發(fā)票號(hào)碼等信息，并附上相應(yīng)的發(fā)票等報(bào)銷憑證。3.將填寫完整的公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)表及相關(guān)報(bào)銷憑證提交給所在部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)學(xué)校公務(wù)支出規(guī)定，對(duì)報(bào)銷事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核，并簽署審核意見。4.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)銷申請(qǐng)表及相關(guān)報(bào)銷憑證提交給學(xué)校財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性以及報(bào)銷金額的準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。審核通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定，將報(bào)銷款項(xiàng)直接支付到公務(wù)卡賬戶。5.對(duì)于審核不通過(guò)的報(bào)銷申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)通知持卡人說(shuō)明原因，并要求持卡人補(bǔ)充或更正相關(guān)資料。持卡人應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成補(bǔ)充或更正，重新提交報(bào)銷申請(qǐng)。（二）報(bào)銷期限持卡人應(yīng)在公務(wù)卡消費(fèi)交易成功后的規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)，一般不得超過(guò)[X]個(gè)工作日。如因特殊情況未能及時(shí)報(bào)銷，應(yīng)提前向?qū)W校財(cái)務(wù)部門說(shuō)明原因，并申請(qǐng)延期報(bào)銷。（三）報(bào)銷憑證要求1.報(bào)銷憑證必須是合法有效的發(fā)票或財(cái)政監(jiān)制的收據(jù)等，發(fā)票應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，收據(jù)應(yīng)加蓋財(cái)務(wù)專用章。2.發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實(shí)、完整，包括購(gòu)買商品或服務(wù)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額等信息，且必須與公務(wù)卡消費(fèi)記錄一致。3.對(duì)于大額支出或特殊支出，除發(fā)票外，還應(yīng)提供相關(guān)的合同、協(xié)議、審批文件等作為報(bào)銷依據(jù)。四、監(jiān)督管理（一）學(xué)校財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)公務(wù)卡管理制度的制定、解釋和修訂，組織實(shí)施公務(wù)卡管理工作。2.審核教職工提交的公務(wù)卡報(bào)銷申請(qǐng)，確保報(bào)銷憑證的合法性、合規(guī)性以及報(bào)銷金額的準(zhǔn)確性。3.定期與發(fā)卡銀行核對(duì)公務(wù)卡交易信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理異常交易情況。4.對(duì)公務(wù)卡使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，為學(xué)校財(cái)務(wù)管理提供決策依據(jù)。（二）教職工職責(zé)1.嚴(yán)格遵守公務(wù)卡管理制度，規(guī)范使用公務(wù)卡，確保公務(wù)卡消費(fèi)真實(shí)、合規(guī)。2.及時(shí)辦理公務(wù)卡報(bào)銷手續(xù)，按照規(guī)定提供相關(guān)報(bào)銷憑證。3.妥善保管公務(wù)卡及密碼，如發(fā)現(xiàn)公務(wù)卡遺失、被盜或密碼泄露等情況，應(yīng)及時(shí)向?qū)W校財(cái)務(wù)部門和發(fā)卡銀行報(bào)告，并辦理掛失等相關(guān)手續(xù)。（三）發(fā)卡銀行職責(zé)1.按照學(xué)校和財(cái)政部門的要求，為教職工辦理公務(wù)卡，并提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。2.及時(shí)向?qū)W校財(cái)務(wù)部門提供公務(wù)卡消費(fèi)信息，協(xié)助學(xué)校做好公務(wù)卡報(bào)銷管理工作。3.對(duì)公務(wù)卡的使用情況進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)異常交易及時(shí)通知學(xué)校和持卡人，并采取相應(yīng)的措施。（四）監(jiān)督檢查1.學(xué)校財(cái)務(wù)部門定期對(duì)公務(wù)卡使用和報(bào)銷情況進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括公務(wù)卡消費(fèi)的真實(shí)性、合規(guī)性，報(bào)銷憑證的完整性、合法性，報(bào)銷流程的執(zhí)行情況等。2.對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題，學(xué)校財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行整改，并按