請(qǐng)款及預(yù)支管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司員工請(qǐng)款及預(yù)支行為，加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，確保資金合理使用，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工。（三）基本原則1.計(jì)劃性原則：請(qǐng)款及預(yù)支應(yīng)具有明確的用途和合理的計(jì)劃安排，確保資金使用與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配。2.審批原則：嚴(yán)格執(zhí)行審批流程，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自請(qǐng)款或預(yù)支。3.?？顚Ｓ迷瓌t：請(qǐng)款及預(yù)支資金必須按照申請(qǐng)用途使用，不得挪作他用。4.及時(shí)結(jié)算原則：請(qǐng)款及預(yù)支事項(xiàng)完成后，應(yīng)及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)，結(jié)清款項(xiàng)。二、請(qǐng)款管理（一）請(qǐng)款范圍1.因業(yè)務(wù)需要發(fā)生的采購(gòu)支出，包括原材料、辦公用品、設(shè)備等采購(gòu)費(fèi)用。2.員工出差的差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。3.支付給供應(yīng)商的貨款、服務(wù)費(fèi)等。4.其他經(jīng)公司批準(zhǔn)的合理支出。（二）請(qǐng)款流程1.請(qǐng)款人填寫請(qǐng)款單，詳細(xì)注明請(qǐng)款事由、金額、收款單位等信息。請(qǐng)款單應(yīng)按照公司規(guī)定的格式填寫，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.將請(qǐng)款單提交給部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，對(duì)請(qǐng)款事項(xiàng)的合理性、必要性進(jìn)行審核，并簽署意見。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，請(qǐng)款單提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)請(qǐng)款金額、資金來源、支付方式等進(jìn)行審核，確保符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定。4.財(cái)務(wù)審核通過后，請(qǐng)款單提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司資金狀況、業(yè)務(wù)需求等因素進(jìn)行審批。5.請(qǐng)款單經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照審批意見辦理請(qǐng)款手續(xù)，將款項(xiàng)支付給請(qǐng)款人或收款單位。（三）請(qǐng)款審批權(quán)限1.請(qǐng)款金額在[X]元以下的，由部門負(fù)責(zé)人審批。2.請(qǐng)款金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3.請(qǐng)款金額在[X]元以上的，由部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。（四）請(qǐng)款時(shí)間要求1.日常請(qǐng)款應(yīng)提前[X]個(gè)工作日提交請(qǐng)款申請(qǐng)，以便財(cái)務(wù)部門安排資金。2.因緊急業(yè)務(wù)需要請(qǐng)款的，應(yīng)在請(qǐng)款單上注明緊急情況，并盡快按照審批流程辦理。（五）請(qǐng)款支付方式1.原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付請(qǐng)款款項(xiàng)，特殊情況需要現(xiàn)金支付的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門說明原因，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.支付給供應(yīng)商的貨款，應(yīng)按照合同約定的支付方式進(jìn)行支付。三、預(yù)支管理（一）預(yù)支范圍1.員工因出差、培訓(xùn)等需要提前預(yù)支差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)用等。2.因業(yè)務(wù)需要提前預(yù)支采購(gòu)資金等。（二）預(yù)支流程1.預(yù)支申請(qǐng)人填寫預(yù)支申請(qǐng)單，詳細(xì)注明預(yù)支事由、金額、預(yù)計(jì)還款時(shí)間等信息。預(yù)支申請(qǐng)單應(yīng)按照公司規(guī)定的格式填寫，確保內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.將預(yù)支申請(qǐng)單提交給部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況，對(duì)預(yù)支事項(xiàng)的合理性、必要性進(jìn)行審核，并簽署意見。3.部門負(fù)責(zé)人審核通過后，預(yù)支申請(qǐng)單提交給財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)支金額、資金來源、還款計(jì)劃等進(jìn)行審核，確保符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定。4.財(cái)務(wù)審核通過后，預(yù)支申請(qǐng)單提交給公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)公司資金狀況、業(yè)務(wù)需求等因素進(jìn)行審批。5.預(yù)支申請(qǐng)單經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照審批意見辦理預(yù)支手續(xù)，將款項(xiàng)支付給預(yù)支申請(qǐng)人。（三）預(yù)支審批權(quán)限同請(qǐng)款審批權(quán)限。（四）預(yù)支金額及期限1.預(yù)支金額應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要合理確定，原則上不得超過預(yù)計(jì)支出金額的[X]%。2.預(yù)支期限一般不得超過[X]個(gè)工作日，特殊情況需要延長(zhǎng)預(yù)支期限的，應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部門說明原因，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。（五）預(yù)支還款1.預(yù)支事項(xiàng)完成后，預(yù)支申請(qǐng)人應(yīng)在[X]個(gè)工作日內(nèi)辦理還款手續(xù)，將預(yù)支款項(xiàng)結(jié)清。2.還款方式可通過現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)賬等方式進(jìn)行，具體方式由財(cái)務(wù)部門確定。3.如預(yù)支申請(qǐng)人未能按時(shí)還款，財(cái)務(wù)部門將從其工資中扣除相應(yīng)款項(xiàng)，直至結(jié)清預(yù)支款項(xiàng)。四、請(qǐng)款及預(yù)支的監(jiān)督與檢查（一）財(cái)務(wù)部門監(jiān)督財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)請(qǐng)款及預(yù)支事項(xiàng)進(jìn)行日常監(jiān)督，審核請(qǐng)款及預(yù)支申請(qǐng)的合理性、合規(guī)性，確保資金使用符合公司規(guī)定。（二）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)請(qǐng)款及預(yù)支情況進(jìn)行審計(jì)檢查，重點(diǎn)檢查請(qǐng)款及預(yù)支事項(xiàng)的真實(shí)性、合法性、效益性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。（三）違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的請(qǐng)款及預(yù)支行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括但不限于警告、罰款、降職、辭退等。2.如因