比亞迪信用管理制度總則制度目的本信用管理制度旨在規(guī)范比亞迪（以下簡稱“公司”）內(nèi)部信用管理行為，加強(qiáng)信用風(fēng)險防范，維護(hù)公司合法權(quán)益，營造誠信經(jīng)營的企業(yè)環(huán)境，促進(jìn)公司健康穩(wěn)定發(fā)展。適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司，以及與公司有業(yè)務(wù)往來的供應(yīng)商、經(jīng)銷商、客戶等相關(guān)方。基本原則1.誠信原則：公司倡導(dǎo)全體員工秉持誠實守信的價值觀，在業(yè)務(wù)活動中遵守法律法規(guī)和道德規(guī)范，履行承諾，維護(hù)公司信用形象。2.風(fēng)險可控原則：信用管理應(yīng)充分評估風(fēng)險，采取有效措施控制信用風(fēng)險，確保公司利益不受損失。3.動態(tài)管理原則：根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和相關(guān)方信用狀況變化，及時調(diào)整信用政策和管理措施，保持信用管理的有效性。信用管理組織與職責(zé)信用管理委員會公司設(shè)立信用管理委員會，由公司高層管理人員、財務(wù)、銷售、采購、法務(wù)等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成。信用管理委員會是公司信用管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審議和批準(zhǔn)公司信用管理制度、信用政策、重大信用決策等事項。其主要職責(zé)包括：1.制定和修訂公司信用管理戰(zhàn)略和政策。2.審議重大信用額度申請、信用期限調(diào)整等事項。3.協(xié)調(diào)解決信用管理工作中的重大問題。4.監(jiān)督信用管理制度的執(zhí)行情況。信用管理部門公司設(shè)立專門的信用管理部門，負(fù)責(zé)信用管理的具體工作。信用管理部門的主要職責(zé)包括：1.建立和維護(hù)公司信用信息管理系統(tǒng)，收集、整理、分析相關(guān)方信用信息。2.制定和執(zhí)行信用評估標(biāo)準(zhǔn)和流程，對供應(yīng)商、經(jīng)銷商、客戶等進(jìn)行信用評估。3.審核信用額度申請，提出信用額度建議，報信用管理委員會審批。4.監(jiān)控信用額度使用情況，及時預(yù)警和處理逾期賬款等信用風(fēng)險。5.參與合同評審，對涉及信用條款的合同提出審核意見。6.與相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)信用管理事宜，維護(hù)良好的合作關(guān)系。其他部門職責(zé)1.銷售部門：負(fù)責(zé)客戶開發(fā)與維護(hù)，及時向信用管理部門提供客戶信息和銷售情況，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行客戶信用評估和賬款催收。2.采購部門：負(fù)責(zé)供應(yīng)商管理，向信用管理部門提供供應(yīng)商信息，參與供應(yīng)商信用評估，執(zhí)行采購合同中的信用條款。3.財務(wù)部門：負(fù)責(zé)提供財務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助信用管理部門進(jìn)行信用風(fēng)險分析，監(jiān)控公司資金流動和應(yīng)收賬款情況，負(fù)責(zé)逾期賬款的賬務(wù)處理。4.法務(wù)部門：負(fù)責(zé)審核信用管理相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，提供法律意見和支持，處理信用糾紛和法律事務(wù)。信用信息管理信用信息收集1.信用管理部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商、經(jīng)銷商、客戶等相關(guān)方的信用信息，包括但不限于：基本信息：注冊登記信息、法定代表人信息、經(jīng)營范圍等。財務(wù)信息：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務(wù)報表，以及銀行信用評級、貸款情況等。經(jīng)營信息：經(jīng)營業(yè)績、市場份額、行業(yè)排名等。信用記錄：信用評級、信用報告、涉訴情況、行政處罰記錄等。交易信息：與公司的交易歷史、交易金額、付款記錄、逾期情況等。2.各部門應(yīng)及時向信用管理部門提供本部門掌握的相關(guān)方信用信息，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。信用信息整理與分析1.信用管理部門對收集到的信用信息進(jìn)行整理和分類，建立信用信息檔案。2.運(yùn)用科學(xué)的分析方法，對相關(guān)方信用信息進(jìn)行分析評估，評估內(nèi)容包括但不限于：信用狀況、償債能力、經(jīng)營穩(wěn)定性、發(fā)展前景等。3.根據(jù)信用評估結(jié)果，對相關(guān)方進(jìn)行信用等級劃分，為信用決策提供依據(jù)。信用信息更新與共享1.信用管理部門應(yīng)定期對信用信息進(jìn)行更新，確保信息的時效性。2.在公司內(nèi)部，信用管理部門應(yīng)與各相關(guān)部門實現(xiàn)信用信息共享，以便各部門在業(yè)務(wù)活動中參考使用。3.對于涉及商業(yè)秘密的信用信息，應(yīng)嚴(yán)格按照公司保密制度進(jìn)行管理，防止信息泄露。信用評估評估對象信用評估對象包括供應(yīng)商、經(jīng)銷商、客戶等與公司有業(yè)務(wù)往來的相關(guān)方。評估指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)1.信用評估指標(biāo)：基本素質(zhì)：包括企業(yè)規(guī)模、經(jīng)營年限、行業(yè)地位、法定代表人信用狀況等。財務(wù)狀況：如資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等。經(jīng)營能力：市場份額、銷售增長率、客戶滿意度、管理水平等。信用記錄：是否按時履行合同、有無逾期賬款、涉訴情況、行政處罰記錄等。2.信用評估標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)信用評估指標(biāo)，設(shè)定不同的分值范圍，對各指標(biāo)進(jìn)行量化評分。綜合各項指標(biāo)得分，確定信用等級，信用等級一般分為A、B、C、D四級，具體標(biāo)準(zhǔn)如下：A級：信用狀況優(yōu)秀，償債能力強(qiáng)，經(jīng)營穩(wěn)定，信用記錄良好，具有較高的合作價值。B級：信用狀況較好，償債能力較強(qiáng)，經(jīng)營較穩(wěn)定，信用記錄較好，基本能夠滿足合作要求。C級：信用狀況一般，償債能力一般，經(jīng)營穩(wěn)定性一般，存在一定信用風(fēng)險，需謹(jǐn)慎合作。D級：信用狀況較差，償債能力弱，經(jīng)營不穩(wěn)定，信用記錄不良，存在較大信用風(fēng)險，應(yīng)限制或停止合作。評估流程1.申請：供應(yīng)商、經(jīng)銷商、客戶等相關(guān)方如需進(jìn)行信用評估，應(yīng)向信用管理部門提交信用評估申請表，并提供相關(guān)證明材料。2.受理：信用管理部門收到申請后，對申請材料進(jìn)行審核，符合要求的予以受理。3.調(diào)查：信用管理部門通過多種方式對申請方進(jìn)行調(diào)查，收集相關(guān)信用信息。4.評估：根據(jù)收集到的信用信息，按照信用評估標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評估打分，確定信用等級。5.審批：信用評估結(jié)果報信用管理委員會審批。6.反饋：信用管理部門將信用評估結(jié)果反饋給申請方，并告知其信用等級及有效期。評估有效期信用評估結(jié)果有效期一般為[X]年，有效期內(nèi)如相關(guān)方信用狀況發(fā)生重大變化，信用管理部門應(yīng)及時進(jìn)行重新評估。信用額度管理信用額度申請1.供應(yīng)商、經(jīng)銷商、客戶等相關(guān)方如需申請信用額度，應(yīng)向信用管理部門提交信用額度申請表，詳細(xì)說明申請額度、申請期限、用途等。2.申請額度應(yīng)根據(jù)相關(guān)方信用評估結(jié)果、業(yè)務(wù)規(guī)模、合作歷史等因素綜合確定。信用額度審批1.信用管理部門對信用額度申請進(jìn)行初審，提出初審意見，報信用管理委員會審批。2.信用管理委員會根據(jù)公司信用政策、風(fēng)險狀況等因素，對申請額度進(jìn)行審議和批準(zhǔn)。信用額度調(diào)整1.在信用額度有效期內(nèi)，如相關(guān)方信用狀況發(fā)生變化或業(yè)務(wù)需求調(diào)整，可向信用管理部門申請信用額度調(diào)整。2.信用管理部門對調(diào)整申請進(jìn)行審核，根據(jù)實際情況提出調(diào)整建議，報信用管理委員會審批。信用額度使用監(jiān)控1.信用管理部門應(yīng)監(jiān)控相關(guān)方信用額度使用情況，確保其在批準(zhǔn)的額度范圍內(nèi)使用。2.如發(fā)現(xiàn)相關(guān)方超額度使用，信用管理部門應(yīng)及時發(fā)出預(yù)警通知，要求其限期糾正，并暫停其新增信用業(yè)務(wù)。信用期限管理信用期限確定1.信用期限應(yīng)根據(jù)相關(guān)方信用評估結(jié)果、行業(yè)慣例、市場競爭情況等因素綜合確定。2.對于信用狀況良好的相關(guān)方，可適當(dāng)延長信用期限；對于信用風(fēng)險較高的相關(guān)方，應(yīng)縮短信用期限或采用現(xiàn)款交易方式。信用期限調(diào)整1.在合作過程中，如發(fā)現(xiàn)相關(guān)方信用狀況發(fā)生變化或市場環(huán)境發(fā)生重大變化，信用管理部門應(yīng)及時調(diào)整信用期限。2.調(diào)整信用期限應(yīng)提前通知相關(guān)方，并說明調(diào)整原因和依據(jù)。逾期賬款管理1.信用管理部門應(yīng)建立逾期賬款監(jiān)控機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)逾期賬款情況。2.對于逾期賬款，信用管理部門應(yīng)及時與相關(guān)方溝通協(xié)調(diào)，了解逾期原因，督促其盡快還款。3.根據(jù)逾期時間和金額，采取不同的催收措施，如電話催收、函件催收、上門催收、法律訴訟等。4.財務(wù)部門應(yīng)配合信用管理部門做好逾期賬款的賬務(wù)處理和統(tǒng)計分析工作，為催收決策提供支持。合同信用管理合同信用條款審核1.在合同簽訂前，信用管理部門應(yīng)對合同中涉及信用條款的內(nèi)容進(jìn)行審核，包括信用額度、信用期限、付款方式、違約責(zé)任等。2.審核意見應(yīng)明確、具體，確保合同信用條款符合公司信用政策和風(fēng)險控制要求。合同執(zhí)行監(jiān)控1.合同簽訂后，各相關(guān)部門應(yīng)按照合同約定履行各自職責(zé)，確保合同順利執(zhí)行。2.信用管理部門應(yīng)監(jiān)控合同執(zhí)行過程中的信用情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決信用風(fēng)險問題。合同變更與解除1.如因業(yè)務(wù)需要或其他原因需變更或解除合同，應(yīng)按照公司合同管理規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。2.涉及信用條款變更的，信用管理部門應(yīng)重新評估信用風(fēng)險，并提出相應(yīng)的管理措施。信用風(fēng)險管理與預(yù)警風(fēng)險識別與評估1.信用管理部門應(yīng)定期對公司信用管理狀況進(jìn)行風(fēng)險識別與評估，分析可能存在的信用風(fēng)險因素。2.風(fēng)險評估應(yīng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，確定風(fēng)險等級和影響程度。風(fēng)險應(yīng)對措施1.根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施，如調(diào)整信用政策、加強(qiáng)信用監(jiān)控、增加擔(dān)保措施、提前催收賬款等。2.對于重大信用風(fēng)險事件，應(yīng)及時報告公司高層管理人員，并采取緊急應(yīng)對措施，降低風(fēng)險損失。信用預(yù)警機(jī)制1.建立信用預(yù)警指標(biāo)體系，設(shè)定不同的預(yù)警閾值。當(dāng)相關(guān)方信用狀況或業(yè)務(wù)指標(biāo)達(dá)到預(yù)警閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。2.信用預(yù)警信號分為紅色、橙色、黃色三級，分別對應(yīng)重大風(fēng)險、較大風(fēng)險、一般風(fēng)險。信用管理部門應(yīng)根據(jù)預(yù)警信號及時采取相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對措施。內(nèi)部培訓(xùn)與宣傳信用管理培訓(xùn)1.信用管理部門應(yīng)定期組織內(nèi)部信用管理培訓(xùn)，提高員工的信用管理意識和業(yè)務(wù)水平。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括信用管理制度、信用評估方法、信用風(fēng)險防范等方面。信用文化宣傳1.通過內(nèi)部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳公司信用文化，倡導(dǎo)誠實守信的價值觀。2.鼓勵員工積極參與信用管理工作，形成全員重視信用、維護(hù)信用的良好氛圍。監(jiān)督與考核監(jiān)督檢查1.公司內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對信用管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保制度有效執(zhí)行。2.監(jiān)督檢查內(nèi)容包括信用信息管理、信用評估、信用額度管理、信用期限管理、合同信用管理等方面?？己嗽u價1.建立信用管理工作考核評價機(jī)制，對信用管理部門及相關(guān)部門的信用管理工作進(jìn)行考核評價。2.考核評價指