信托風(fēng)險管理制度一、總則（一）目的為規(guī)范公司信托業(yè)務(wù)運作，有效識別、評估、監(jiān)測和控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險，確保公司穩(wěn)健經(jīng)營，保護投資者合法權(quán)益，特制定本信托風(fēng)險管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司開展的各類信托業(yè)務(wù)，包括但不限于資金信托、財產(chǎn)權(quán)信托等。（三）風(fēng)險管理原則1.全面性原則風(fēng)險管理應(yīng)涵蓋信托業(yè)務(wù)的全過程，包括項目立項、盡職調(diào)查、產(chǎn)品設(shè)計、合同簽訂、項目運作、清算分配等各個環(huán)節(jié)。2.審慎性原則在業(yè)務(wù)開展過程中，應(yīng)保持審慎態(tài)度，充分估計可能面臨的風(fēng)險，采取有效措施防范和化解風(fēng)險。3.獨立性原則風(fēng)險管理部門應(yīng)獨立于業(yè)務(wù)部門，確保風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制工作的客觀性和公正性。4.制衡性原則建立健全內(nèi)部制衡機制，使各部門、各崗位之間相互監(jiān)督、相互制約，防止權(quán)力過度集中。5.適應(yīng)性原則風(fēng)險管理應(yīng)與公司業(yè)務(wù)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險狀況相適應(yīng)，并根據(jù)外部環(huán)境變化和公司發(fā)展戰(zhàn)略適時調(diào)整。二、風(fēng)險管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）風(fēng)險管理委員會風(fēng)險管理委員會是公司風(fēng)險管理的最高決策機構(gòu)，負(fù)責(zé)審議公司風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和制度，審批重大風(fēng)險事項，監(jiān)督風(fēng)險管理工作的有效性。風(fēng)險管理委員會由公司高級管理人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人組成，主任由公司董事長擔(dān)任。（二）風(fēng)險管理部門風(fēng)險管理部門是公司風(fēng)險管理的職能部門，負(fù)責(zé)制定和完善風(fēng)險管理政策、制度和流程，組織開展風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制工作，定期向風(fēng)險管理委員會報告風(fēng)險管理工作情況。（三）業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)部門是信托業(yè)務(wù)風(fēng)險的直接承擔(dān)者，負(fù)責(zé)在業(yè)務(wù)開展過程中識別、評估和控制本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險，配合風(fēng)險管理部門做好風(fēng)險管理工作，及時向風(fēng)險管理部門報告業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。（四）其他部門其他部門應(yīng)按照各自職責(zé)，配合風(fēng)險管理部門做好風(fēng)險管理相關(guān)工作，確保公司風(fēng)險管理工作的有效開展。三、風(fēng)險識別與評估（一）風(fēng)險識別1.信用風(fēng)險對交易對手的信用狀況進行評估，包括償債能力、信用記錄等，識別可能導(dǎo)致違約的風(fēng)險因素。2.市場風(fēng)險關(guān)注宏觀經(jīng)濟形勢、金融市場波動等因素，識別利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、證券價格風(fēng)險等市場風(fēng)險。3.操作風(fēng)險對業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等方面進行評估，識別可能因人為失誤、系統(tǒng)故障、流程不完善等導(dǎo)致的操作風(fēng)險。4.流動性風(fēng)險分析信托產(chǎn)品的資金流入流出情況，評估可能出現(xiàn)的資金短缺或資金閑置風(fēng)險。5.合規(guī)風(fēng)險檢查業(yè)務(wù)開展是否符合國家法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司內(nèi)部規(guī)章制度，識別合規(guī)風(fēng)險。（二）風(fēng)險評估1.風(fēng)險評估方法采用定性與定量相結(jié)合的方法，對識別出的風(fēng)險進行評估。定性方法包括專家評估、問卷調(diào)查等；定量方法包括風(fēng)險指標(biāo)計算、壓力測試等。2.風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)風(fēng)險發(fā)生的可能性和影響程度，將風(fēng)險分為高、中、低三個等級。風(fēng)險發(fā)生可能性高且影響程度大的為高風(fēng)險；風(fēng)險發(fā)生可能性較高且影響程度較大的為中風(fēng)險；風(fēng)險發(fā)生可能性較低且影響程度較小的為低風(fēng)險。3.風(fēng)險評估報告風(fēng)險管理部門定期對風(fēng)險狀況進行評估，并形成風(fēng)險評估報告。報告內(nèi)容包括風(fēng)險識別、評估方法、評估結(jié)果、風(fēng)險趨勢分析等，為公司決策提供依據(jù)。四、風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警（一）風(fēng)險監(jiān)測1.建立風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系設(shè)置信用風(fēng)險指標(biāo)（如逾期率、不良資產(chǎn)率等）、市場風(fēng)險指標(biāo)（如利率敏感度、證券價格波動率等）、操作風(fēng)險指標(biāo)（如差錯率、違規(guī)次數(shù)等）、流動性風(fēng)險指標(biāo)（如資金缺口、流動性比率等）、合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)（如違規(guī)處罰次數(shù)等），對風(fēng)險狀況進行實時監(jiān)測。2.數(shù)據(jù)收集與分析風(fēng)險管理部門定期收集業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，運用數(shù)據(jù)分析工具對風(fēng)險指標(biāo)進行分析，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化趨勢。（二）風(fēng)險預(yù)警1.預(yù)警閾值設(shè)定根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，為各風(fēng)險指標(biāo)設(shè)定預(yù)警閾值。當(dāng)風(fēng)險指標(biāo)超過預(yù)警閾值時，發(fā)出預(yù)警信號。2.預(yù)警流程風(fēng)險監(jiān)測人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險指標(biāo)異常時，應(yīng)及時向風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人報告。風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員進行分析，判斷是否需要啟動預(yù)警機制。如需啟動預(yù)警，應(yīng)及時向公司管理層報告，并通知相關(guān)業(yè)務(wù)部門采取措施防范風(fēng)險。五、風(fēng)險控制措施（一）信用風(fēng)險控制1.盡職調(diào)查業(yè)務(wù)部門在項目開展前，應(yīng)進行全面、深入的盡職調(diào)查，充分了解交易對手的信用狀況、經(jīng)營情況、財務(wù)狀況等，為風(fēng)險評估提供依據(jù)。2.信用評級建立信用評級體系，對交易對手進行信用評級。根據(jù)信用評級結(jié)果，確定授信額度和風(fēng)險敞口。3.擔(dān)保措施要求交易對手提供有效的擔(dān)保措施，如保證、抵押、質(zhì)押等，降低信用風(fēng)險。4.風(fēng)險緩釋工具合理運用信用衍生工具等風(fēng)險緩釋工具，轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。（二）市場風(fēng)險控制1.投資組合管理通過分散投資、合理配置資產(chǎn)等方式，優(yōu)化投資組合，降低市場風(fēng)險。2.套期保值對于受市場價格波動影響較大的資產(chǎn)，運用套期保值工具進行風(fēng)險管理。3.止損控制設(shè)定止損限額，當(dāng)投資損失達(dá)到一定程度時，及時平倉止損，控制損失擴大。（三）操作風(fēng)險控制1.完善業(yè)務(wù)流程優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和風(fēng)險控制要點，減少操作失誤。2.加強內(nèi)部控制建立健全內(nèi)部控制制度，加強對關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約，防止違規(guī)操作。3.員工培訓(xùn)加強員工培訓(xùn)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險意識，規(guī)范員工操作行為。4.信息系統(tǒng)安全保障信息系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，防止信息泄露和系統(tǒng)故障導(dǎo)致的操作風(fēng)險。（四）流動性風(fēng)險控制1.資金計劃管理制定合理的資金計劃，合理安排資金流入流出，確保信托產(chǎn)品有足夠的流動性。2.融資渠道管理拓展多元化的融資渠道，確保在需要時能夠及時獲得資金支持。3.應(yīng)急資金安排預(yù)留一定的應(yīng)急資金，以應(yīng)對突發(fā)的流動性風(fēng)險。（五）合規(guī)風(fēng)險控制1.合規(guī)培訓(xùn)加強員工合規(guī)培訓(xùn)，提高員工合規(guī)意識，確保業(yè)務(wù)操作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。2.合規(guī)審查在業(yè)務(wù)開展過程中，加強合規(guī)審查，確保合同條款、業(yè)務(wù)操作等符合合規(guī)要求。3.內(nèi)部審計與監(jiān)督定期開展內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為。六、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)（一）系統(tǒng)建設(shè)目標(biāo)建立完善的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險數(shù)據(jù)的集中管理、風(fēng)險指標(biāo)的自動計算、風(fēng)險狀況的實時監(jiān)測和預(yù)警，為風(fēng)險管理決策提供支持。（二）系統(tǒng)功能模塊1.風(fēng)險數(shù)據(jù)采集模塊收集業(yè)務(wù)部門、市場數(shù)據(jù)供應(yīng)商等提供的各類風(fēng)險數(shù)據(jù)，包括交易對手信息、市場行情數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)操作數(shù)據(jù)等。2.風(fēng)險評估模塊運用風(fēng)險評估模型和方法，對采集到的數(shù)據(jù)進行分析，評估風(fēng)險狀況，生成風(fēng)險評估報告。3.風(fēng)險監(jiān)測模塊實時監(jiān)測風(fēng)險指標(biāo)變化情況，當(dāng)指標(biāo)超過預(yù)警閾值時，發(fā)出預(yù)警信號，并生成風(fēng)險監(jiān)測報表。4.風(fēng)險控制模塊提供風(fēng)險控制措施建議，跟蹤風(fēng)險控制措施的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險控制效果。5.數(shù)據(jù)分析與報表模塊對風(fēng)險數(shù)據(jù)進行深入分析，生成各類風(fēng)險管理報表，為公司管理層和監(jiān)管部門提供決策依據(jù)。（三）系統(tǒng)維護與管理1.系統(tǒng)安全管理采取安全防護措施，保障系統(tǒng)數(shù)據(jù)的安全，防止數(shù)據(jù)泄露和系統(tǒng)遭受攻擊。2.系統(tǒng)升級與優(yōu)化根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理要求，及時對系統(tǒng)進行升級和優(yōu)化，確保系統(tǒng)功能的有效性和適應(yīng)性。3.用戶管理規(guī)范用戶權(quán)限設(shè)置，確保不同人員只能訪問和操作與其職責(zé)相關(guān)的系統(tǒng)功能。七、風(fēng)險管理監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計監(jiān)督內(nèi)部審計部門定期對公司風(fēng)險管理工作進行審計，檢查風(fēng)險管理政策、制度的執(zhí)行情況，評估風(fēng)險控制措施的有效性，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。（二）風(fēng)險管理部門自查風(fēng)險管理部門定期對自身工作進行自查，檢查風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測和控制工作的準(zhǔn)確性和有效性，及時發(fā)現(xiàn)并糾正存在的問題。（三）業(yè)務(wù)部門檢查業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期對本部門業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況進行自查，配合風(fēng)險管理部門和內(nèi)部審計部門的檢查工作，及時整改發(fā)現(xiàn)的問題。（四）監(jiān)管部門檢查積極配合監(jiān)管部門的檢查工作，按照監(jiān)管要求及時提供相關(guān)資料和信息，對監(jiān)管部門提出的問題認(rèn)真整改，確保公司合規(guī)經(jīng)營。八、風(fēng)險處置與應(yīng)急預(yù)案（一）風(fēng)險處置1.風(fēng)險處置原則根據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)、嚴(yán)重程度和發(fā)展趨勢，采取有效的風(fēng)險處置措施，力求將風(fēng)險損失降到最低限度。2.風(fēng)險處置措施對于信用風(fēng)險，可通過協(xié)商還款、資產(chǎn)處置、法律訴訟等方式進行處置；對于市場風(fēng)險，可調(diào)整投資組合、運用風(fēng)險對沖工具等進行處置；對于操作風(fēng)險，應(yīng)及時糾正違規(guī)行為，采取補救措施；對于流動性風(fēng)險，應(yīng)及時調(diào)整資金安排，尋求外部融資支持；對于合規(guī)風(fēng)險，應(yīng)立即整改違規(guī)問題，消除合規(guī)隱患。（二）應(yīng)急預(yù)案1.應(yīng)急組織機構(gòu)成立應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組，由公司高級管理人員擔(dān)任組長，成員包括風(fēng)險管理部門、業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)指揮和協(xié)調(diào)應(yīng)急處置工作。2.應(yīng)急處置流程制定應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急處置的觸發(fā)條件、響應(yīng)程序、處置措施等。當(dāng)發(fā)生重大風(fēng)險事件時，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，各部門按照職責(zé)分工迅速開展