中建材料管理制度一、總則1.1目的本材料管理制度旨在規(guī)范公司建筑材料的采購、存儲、使用、核算等環(huán)節(jié)，確保材料供應(yīng)滿足工程施工需要，合理控制材料成本，提高材料管理效率，保證工程質(zhì)量和進度，實現(xiàn)公司整體效益最大化。1.2適用范圍本制度適用于公司所有建筑工程項目涉及的各類材料管理，包括但不限于鋼材、水泥、砂石料、木材、構(gòu)配件、周轉(zhuǎn)材料等。1.3基本原則1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)以及行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，確保材料管理活動合法合規(guī)。2.計劃性原則：依據(jù)工程施工進度計劃，科學(xué)合理地編制材料采購計劃，有序安排材料供應(yīng)，避免積壓或短缺。3.經(jīng)濟性原則：在保證材料質(zhì)量的前提下，通過優(yōu)化采購渠道、控制采購成本、合理利用庫存等措施，降低材料費用支出。4.質(zhì)量控制原則：加強材料質(zhì)量檢驗，確保投入工程使用的材料符合設(shè)計及規(guī)范要求，從源頭上保障工程質(zhì)量。5.責(zé)任明確原則：明確各部門及人員在材料管理過程中的職責(zé)和權(quán)限，做到責(zé)任到人，獎懲分明。二、職責(zé)分工2.1采購部門1.負責(zé)材料供應(yīng)商的開發(fā)、評估與選擇，建立合格供應(yīng)商名錄。2.根據(jù)工程需求和庫存情況，編制材料采購計劃，并組織實施采購活動。3.負責(zé)采購合同的簽訂、執(zhí)行與跟蹤，確保合同順利履行。4.協(xié)調(diào)解決采購過程中的相關(guān)問題，如交貨期、質(zhì)量糾紛等。2.2倉庫管理部門1.負責(zé)材料倉庫的日常管理工作，包括材料的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放領(lǐng)用等。2.建立健全材料庫存臺賬，定期進行盤點，確保賬物相符。3.做好倉庫的安全管理工作，保障材料安全存儲，防止材料損壞、變質(zhì)或丟失。4.根據(jù)庫存情況及時向采購部門反饋庫存信息，提出補貨建議。2.3工程部門1.根據(jù)施工圖紙和施工進度計劃，準(zhǔn)確計算材料用量，并提交詳細的材料需求清單給采購部門。2.負責(zé)施工現(xiàn)場材料的使用監(jiān)督和管理，確保材料合理使用，避免浪費。3.配合倉庫管理部門做好材料的盤點工作，并對盤點結(jié)果進行審核。2.4質(zhì)量部門1.制定材料檢驗標(biāo)準(zhǔn)和檢驗流程，負責(zé)對采購進場的材料進行質(zhì)量檢驗。2.對不合格材料提出處理意見，并監(jiān)督處理結(jié)果。3.參與材料質(zhì)量問題的分析和解決，確保工程使用材料質(zhì)量合格。2.5財務(wù)部門1.負責(zé)材料采購資金的預(yù)算安排和支付審核，確保資金合理使用。2.對材料成本進行核算和分析，提供成本數(shù)據(jù)支持，協(xié)助控制材料成本。3.參與材料采購合同的審核，關(guān)注合同付款條款等財務(wù)風(fēng)險。三、材料采購管理3.1采購計劃編制1.工程部門應(yīng)在工程開工前，根據(jù)施工圖紙和施工進度計劃，詳細計算各類材料的用量，編制月度、季度材料需求計劃，并提交給采購部門。2.采購部門結(jié)合工程部門提交的需求計劃、庫存情況以及市場供應(yīng)情況，綜合考慮材料價格波動、采購周期等因素，編制年度、月度材料采購計劃。采購計劃應(yīng)明確材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、預(yù)計采購時間等內(nèi)容。3.采購計劃需經(jīng)相關(guān)部門審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。審批通過的采購計劃應(yīng)嚴(yán)格按照計劃組織采購，如有特殊情況需要調(diào)整，需履行相應(yīng)的審批手續(xù)。3.2供應(yīng)商選擇與管理1.供應(yīng)商開發(fā)：采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，如行業(yè)推薦、網(wǎng)絡(luò)搜索、供應(yīng)商自薦等，建立供應(yīng)商資源庫。2.供應(yīng)商評估：采購部門定期對供應(yīng)商進行評估，評估內(nèi)容包括供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、交貨期、售后服務(wù)、企業(yè)信譽等方面。評估可采用實地考察、問卷調(diào)查、數(shù)據(jù)分析、樣品檢測等方式進行。3.供應(yīng)商選擇：根據(jù)評估結(jié)果，從合格供應(yīng)商名錄中選擇合適的供應(yīng)商進行采購。對于重要材料或金額較大的采購項目，應(yīng)采用招標(biāo)、詢價、競爭性談判等方式確定供應(yīng)商。4.供應(yīng)商管理：建立供應(yīng)商檔案，記錄供應(yīng)商的基本信息、評估結(jié)果、合作歷史等內(nèi)容。定期對供應(yīng)商進行跟蹤評價，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵和更多的合作機會，對于出現(xiàn)質(zhì)量問題、交貨延遲等不良行為的供應(yīng)商，采取警告、減少訂單量、暫停合作直至取消合作資格等措施。3.3采購合同管理1.合同簽訂：采購部門在確定供應(yīng)商后，應(yīng)及時與供應(yīng)商簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、交貨地點、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。合同簽訂前，需經(jīng)法務(wù)部門審核，確保合同合法合規(guī)。2.合同執(zhí)行與跟蹤：采購部門應(yīng)按照合同約定，跟蹤供應(yīng)商的生產(chǎn)進度和交貨情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保按時、按質(zhì)、按量交貨。如遇供應(yīng)商未能履行合同義務(wù)的情況，采購部門應(yīng)及時采取措施，追究供應(yīng)商的違約責(zé)任，并向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報。3.合同變更與解除：如因工程變更、市場變化等原因需要變更或解除采購合同，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商協(xié)商，并簽訂相關(guān)補充協(xié)議或解除合同協(xié)議。合同變更或解除協(xié)議需經(jīng)相關(guān)部門審核，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。3.4采購成本控制1.價格談判：采購人員應(yīng)充分了解市場行情，與供應(yīng)商進行充分的價格談判，爭取獲得合理的采購價格。對于金額較大的采購項目，可組織相關(guān)部門進行聯(lián)合談判，提高談判效果。2.采購批量優(yōu)化：根據(jù)材料的使用特點、市場供應(yīng)情況、采購成本等因素，合理確定采購批量。對于用量較大且價格波動較大的材料，可采用集中采購、批量采購等方式，降低采購成本。3.成本分析與考核：財務(wù)部門定期對采購成本進行分析，對比預(yù)算成本與實際采購成本，找出成本差異原因，并提出改進措施。公司建立采購成本考核機制，對采購部門及采購人員的成本控制情況進行考核，將考核結(jié)果與績效掛鉤。四、材料驗收管理4.1驗收準(zhǔn)備1.倉庫管理部門在材料到貨前，應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，準(zhǔn)備好驗收所需的工具、量具、檢測設(shè)備等，并安排好驗收場地。2.倉庫管理部門應(yīng)通知采購部門、質(zhì)量部門等相關(guān)人員參加驗收工作，并明確各部門及人員的職責(zé)分工。4.2驗收流程1.資料核對：材料到貨后，倉庫管理人員首先核對送貨單、發(fā)票、質(zhì)量證明文件等資料，確保資料齊全、內(nèi)容準(zhǔn)確無誤。2.數(shù)量驗收：倉庫管理人員按照送貨單核對材料的品種、規(guī)格型號、數(shù)量等，進行數(shù)量清點。數(shù)量驗收可采用稱重、點數(shù)、量尺等方法，確保實際到貨數(shù)量與送貨單一致。3.質(zhì)量驗收：質(zhì)量部門按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范和檢驗流程，對材料進行質(zhì)量檢驗。質(zhì)量檢驗可采用外觀檢查、理化性能檢測、抽樣送檢等方式，確保材料質(zhì)量符合要求。對于重要材料或?qū)こ藤|(zhì)量有重大影響的材料，必須進行全檢。4.驗收結(jié)果處理：驗收合格的材料，倉庫管理人員辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單，并將材料存入相應(yīng)倉庫。驗收不合格的材料，質(zhì)量部門應(yīng)及時出具不合格報告，采購部門負責(zé)與供應(yīng)商協(xié)商處理，如退貨、換貨、補貨等，并跟蹤處理結(jié)果。五、材料存儲管理5.1倉庫規(guī)劃與布局1.根據(jù)材料的種類、特性、用量等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，設(shè)置不同的存儲區(qū)域，如鋼材區(qū)、水泥區(qū)、砂石料區(qū)、構(gòu)配件區(qū)、周轉(zhuǎn)材料區(qū)等。2.對不同存儲區(qū)域進行標(biāo)識，明確材料存放位置，便于材料的查找和管理。同時，要合理安排通道，確保貨物搬運和人員通行順暢。5.2存儲條件要求1.根據(jù)材料的特性，提供相應(yīng)的存儲條件。例如，鋼材應(yīng)存放在干燥通風(fēng)的倉庫內(nèi)，避免淋雨生銹；水泥應(yīng)存放在防潮倉庫中，做好防潮措施；易燃易爆材料應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定單獨存放，并設(shè)置明顯的警示標(biāo)識。2.定期對倉庫進行檢查和維護，確保倉庫設(shè)施完好，存儲條件符合要求。對于存在安全隱患的倉庫設(shè)施，應(yīng)及時進行維修或更換。5.3庫存盤點1.倉庫管理部門定期對庫存材料進行盤點，盤點周期可根據(jù)實際情況確定，一般每月或每季度進行一次全面盤點，每年進行一次年終大盤點。2.盤點前，倉庫管理人員應(yīng)整理好庫存臺賬，核對賬目與實物是否相符。盤點過程中，應(yīng)采用實地清點、稱重、量尺等方法，確保賬物一致。3.盤點結(jié)束后，倉庫管理人員編制盤點報告，詳細記錄盤點結(jié)果。對于盤盈、盤虧的材料，應(yīng)分析原因，查明責(zé)任，并提出處理意見。盤點報告經(jīng)相關(guān)部門審核后報公司領(lǐng)導(dǎo)審批，審批通過后進行相應(yīng)的賬務(wù)調(diào)整。六、材料發(fā)放管理6.1發(fā)放依據(jù)1.工程部門根據(jù)施工進度和實際需要，填寫材料領(lǐng)用申請表，注明材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并提交給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門根據(jù)經(jīng)審批的材料領(lǐng)用申請表發(fā)放材料，確保發(fā)放的材料與工程需求相符。6.2發(fā)放流程1.申請審核：倉庫管理人員收到材料領(lǐng)用申請表后，首先審核申請表的填寫是否完整、準(zhǔn)確，審批手續(xù)是否齊全。如申請表不符合要求，應(yīng)退回工程部門重新填寫。2.發(fā)放準(zhǔn)備：倉庫管理人員根據(jù)審核通過的申請表，準(zhǔn)備好相應(yīng)的材料，并核對材料的品種、規(guī)格型號、數(shù)量等信息。3.發(fā)放登記：倉庫管理人員發(fā)放材料時，應(yīng)在庫存臺賬上記錄發(fā)放日期、領(lǐng)用部門、材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量等信息，并由領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。同時，更新庫存數(shù)量，確保庫存賬物相符。6.3限額領(lǐng)料管理1.對于主要材料，實行限額領(lǐng)料制度。工程部門根據(jù)施工預(yù)算和實際情況，制定材料消耗定額，并下達限額領(lǐng)料單給倉庫管理部門。2.倉庫管理部門按照限額領(lǐng)料單的要求發(fā)放材料，嚴(yán)格控制材料領(lǐng)用數(shù)量。如因工程變更等原因需要調(diào)整限額領(lǐng)料數(shù)量，工程部門應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)，并及時通知倉庫管理部門。3.定期對限額領(lǐng)料執(zhí)行情況進行統(tǒng)計和分析，對比實際消耗量與定額消耗量，找出差異原因，采取措施進行改進，提高材料使用效率。七、材料核算管理7.1成本核算1.財務(wù)部門負責(zé)材料采購成本、庫存成本、使用成本等的核算工作。采購成本包括材料購買價格、運輸費、裝卸費、保險費等；庫存成本包括庫存材料的采購成本、倉儲費用、損耗等；使用成本包括材料在工程施工中的消耗成本。2.財務(wù)部門根據(jù)采購發(fā)票、入庫單、領(lǐng)料單等原始憑證，按照會計核算方法進行材料成本核算，準(zhǔn)確記錄材料采購、存儲、使用等環(huán)節(jié)的成本支出。3.定期編制材料成本報表，向公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門提供材料成本信息，為成本分析、控制和決策提供依據(jù)。7.2賬務(wù)處理1.財務(wù)部門按照國家會計準(zhǔn)則和公司財務(wù)制度的要求，對材料采購、驗收、存儲、發(fā)放等業(yè)務(wù)進行賬務(wù)處理。2.及時記錄材料采購的應(yīng)付賬款、庫存材料的增加與減少、工程成本的結(jié)轉(zhuǎn)等會計分錄，確保賬務(wù)處理準(zhǔn)確、及時、規(guī)范。3.定期核對會計賬目與倉庫庫存臺賬，發(fā)現(xiàn)差異及時查明原因并進行調(diào)整，確保賬賬相符、賬物相符。八、監(jiān)督與考核8.1監(jiān)督機制1.公司建立材料管理監(jiān)督小組，由采購、倉庫管理、工程、質(zhì)量、財務(wù)等部門相關(guān)人員組成，負責(zé)對材料管理全過程進行監(jiān)督檢查。2.監(jiān)督小組定期對材料采購計劃執(zhí)行情況、供應(yīng)商管理情況、驗收情況、存儲情況、發(fā)放情況、核算情況等進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.接受公司內(nèi)部審計部門對材料管理工作的審計監(jiān)督，配合審計部門完成審計工作，對審計提出的問題積極整改。8.2考核制度1.公司制定材料管理考核辦法，明確考核指標(biāo)、考核標(biāo)準(zhǔn)、考核周期等內(nèi)容?？己酥笜?biāo)包括采購成