生產(chǎn)企業(yè)材料管理制度一、總則1.目的為加強生產(chǎn)企業(yè)材料管理，規(guī)范材料采購、驗收、存儲、發(fā)放及使用等環(huán)節(jié)的工作流程，確保材料供應(yīng)及時、質(zhì)量合格、成本合理，滿足生產(chǎn)經(jīng)營的需要，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有與生產(chǎn)相關(guān)材料的管理活動，包括原材料、輔助材料、零部件、辦公用品等。3.基本原則按需采購原則：根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，合理安排材料采購，避免積壓和浪費。質(zhì)量第一原則：嚴格把控材料質(zhì)量，確保所采購材料符合生產(chǎn)要求和相關(guān)標準。成本控制原則：在保證材料質(zhì)量的前提下，通過優(yōu)化采購渠道、合理庫存管理等措施，降低材料采購和存儲成本。責任明確原則：明確各部門在材料管理過程中的職責，做到分工清晰、責任到人。二、職責分工1.采購部門負責根據(jù)生產(chǎn)計劃和庫存情況，編制材料采購計劃，并組織實施采購工作。選擇合格的供應(yīng)商，建立供應(yīng)商檔案，定期對供應(yīng)商進行評估和管理。負責采購合同的簽訂、執(zhí)行和跟蹤，確保采購材料按時、按質(zhì)、按量供應(yīng)。協(xié)調(diào)解決采購過程中的各種問題，如與供應(yīng)商的溝通、合同糾紛處理等。2.倉庫管理部門負責材料的驗收入庫、存儲保管、發(fā)放及庫存盤點等工作。建立健全倉庫管理制度，確保倉庫安全、整潔，材料存儲有序。對入庫材料進行嚴格檢驗，核對數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等，發(fā)現(xiàn)問題及時通知采購部門處理。根據(jù)生產(chǎn)部門的領(lǐng)料單，準確、及時地發(fā)放材料，并做好發(fā)放記錄。定期對庫存材料進行盤點，編制庫存盤點報表，確保賬實相符。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃，提前向倉庫管理部門提交領(lǐng)料申請，明確所需材料的品種、規(guī)格和數(shù)量。合理使用材料，控制材料消耗，降低生產(chǎn)成本。協(xié)助倉庫管理部門做好材料的盤點工作，提供相關(guān)生產(chǎn)數(shù)據(jù)和信息。4.質(zhì)量管理部門負責對采購材料和生產(chǎn)過程中的材料質(zhì)量進行檢驗和監(jiān)督。制定材料檢驗標準和檢驗流程，確保所使用材料符合質(zhì)量要求。對不合格材料進行鑒定和處理，防止不合格材料流入生產(chǎn)環(huán)節(jié)。5.財務(wù)部門負責審核材料采購合同、發(fā)票等相關(guān)單據(jù)，辦理付款手續(xù)。對材料采購成本進行核算和分析，提供成本控制建議。參與材料庫存盤點工作，監(jiān)督庫存管理情況。三、材料采購管理1.采購計劃編制生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)年度生產(chǎn)計劃、月度生產(chǎn)任務(wù)及庫存情況，提前[X]天向采購部門提交材料需求計劃。采購部門結(jié)合生產(chǎn)部門的需求計劃、現(xiàn)有庫存數(shù)量以及材料的采購周期等因素，編制詳細的材料采購計劃。采購計劃應(yīng)明確材料的品種、規(guī)格、數(shù)量、預(yù)計到貨時間等信息。采購計劃需經(jīng)采購部門負責人審核，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準后實施。如遇生產(chǎn)計劃調(diào)整或其他特殊情況，采購計劃應(yīng)及時進行修訂。2.供應(yīng)商選擇與管理采購部門應(yīng)通過多種渠道收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。對潛在供應(yīng)商進行實地考察、評估，包括供應(yīng)商的生產(chǎn)能力、質(zhì)量控制水平、價格水平、售后服務(wù)等方面。根據(jù)評估結(jié)果，選擇合格的供應(yīng)商，并與其簽訂采購合同。采購合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括材料規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標準、付款方式等條款。定期對供應(yīng)商進行評估和考核，評估指標包括交貨及時性、產(chǎn)品質(zhì)量、價格合理性、售后服務(wù)等。對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商，給予適當?shù)莫剟詈透嗟暮献鳈C會；對于表現(xiàn)不佳的供應(yīng)商，及時進行溝通整改，如仍不符合要求，可考慮終止合作。3.采購實施采購人員根據(jù)批準的采購計劃，向選定的供應(yīng)商發(fā)送采購訂單。采購訂單應(yīng)明確材料的具體要求、交貨時間、交貨地點等信息。在采購過程中，采購人員應(yīng)與供應(yīng)商保持密切溝通，及時了解訂單執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)解決出現(xiàn)的問題。如遇供應(yīng)商無法按時交貨或產(chǎn)品質(zhì)量問題等情況，應(yīng)及時采取措施，確保生產(chǎn)不受影響。采購人員應(yīng)跟蹤采購訂單的執(zhí)行進度，確保材料按時、按質(zhì)、按量到貨。對于重要材料或緊急采購項目，應(yīng)進行重點跟蹤和催貨。4.采購驗收材料到貨前，倉庫管理部門應(yīng)做好驗收準備工作，包括安排驗收人員、準備驗收工具和場地等。材料到貨時，驗收人員應(yīng)根據(jù)采購合同和相關(guān)標準，對材料的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等進行嚴格檢驗。如發(fā)現(xiàn)材料數(shù)量短缺、規(guī)格不符、質(zhì)量不合格等問題，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商解決。對于驗收合格的材料，倉庫管理部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，并填寫入庫單。入庫單應(yīng)注明材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、供應(yīng)商等信息。對于驗收不合格的材料，應(yīng)單獨存放，并做好標識，按照不合格品管理程序進行處理。四、材料存儲管理1.倉庫規(guī)劃與布局根據(jù)材料的類別、特性、用途等因素，對倉庫進行合理規(guī)劃和布局。劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、輔助材料區(qū)、零部件區(qū)、辦公用品區(qū)等，并設(shè)置明顯的標識牌。按照材料的存儲要求，配備相應(yīng)的存儲設(shè)備和設(shè)施，如貨架、貨柜、托盤、防潮墊、消防器材等，確保材料存儲安全、有序。倉庫應(yīng)保持清潔、通風良好，溫度、濕度符合材料存儲要求。定期對倉庫進行清掃和整理，確保倉庫環(huán)境整潔。2.入庫管理材料到貨后，倉庫管理人員應(yīng)依據(jù)驗收人員出具的驗收報告，對合格材料進行入庫操作。入庫時，應(yīng)按照材料的類別、規(guī)格、批次等分別存放，并做好標識。倉庫管理人員應(yīng)及時將入庫材料的信息錄入庫存管理系統(tǒng)，包括材料名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫日期、供應(yīng)商等，確保庫存數(shù)據(jù)準確、及時。對于貴重材料、易燃易爆材料等特殊材料，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護措施，嚴格按照相關(guān)規(guī)定進行管理。3.存儲保管倉庫管理人員應(yīng)定期對庫存材料進行檢查和盤點，查看材料的存儲狀態(tài)是否良好，有無損壞、變質(zhì)等情況。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時采取措施進行處理，并記錄相關(guān)情況。根據(jù)材料的特性，采取相應(yīng)的保管措施，如防潮、防火、防盜、防蟲等。對于易受潮的材料，應(yīng)存放在干燥通風的地方；對于易燃易爆材料，應(yīng)嚴格按照安全規(guī)定進行存儲，遠離火源和熱源。建立庫存材料臺賬，詳細記錄材料的出入庫情況，包括日期、憑證號、摘要、收入數(shù)量、發(fā)出數(shù)量、結(jié)存數(shù)量等信息。庫存臺賬應(yīng)定期與庫存管理系統(tǒng)進行核對，確保賬賬相符。4.庫存盤點倉庫管理部門應(yīng)定期組織庫存盤點工作，盤點周期為[X]月/季/年。盤點前，應(yīng)制定詳細的盤點計劃，明確盤點范圍、方法、人員分工等。盤點人員應(yīng)認真核對庫存材料的實際數(shù)量與庫存臺賬記錄是否一致，同時檢查材料的質(zhì)量狀況。對于盤盈、盤虧的材料，應(yīng)查明原因，并填寫盤點差異報告。盤點結(jié)束后，倉庫管理部門應(yīng)根據(jù)盤點結(jié)果編制庫存盤點報表，報送財務(wù)部門和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。對于盤盈、盤虧的處理，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，調(diào)整庫存賬目，確保賬實相符。五、材料發(fā)放管理1.領(lǐng)料流程生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃和實際需求，填寫領(lǐng)料單。領(lǐng)料單應(yīng)注明材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、領(lǐng)料日期等信息，并經(jīng)部門負責人簽字批準。領(lǐng)料人員持領(lǐng)料單到倉庫管理部門領(lǐng)取材料。倉庫管理人員應(yīng)根據(jù)領(lǐng)料單的內(nèi)容，核對材料的品種、規(guī)格、數(shù)量等，確認無誤后，按照先進先出的原則發(fā)放材料，并在領(lǐng)料單上簽字確認。倉庫管理人員應(yīng)及時將發(fā)放材料的信息錄入庫存管理系統(tǒng)，更新庫存數(shù)據(jù)。同時，將領(lǐng)料單留存歸檔，以備查詢。2.限額領(lǐng)料對于一些消耗量大、成本占比較高的材料，實行限額領(lǐng)料制度。生產(chǎn)部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和材料消耗定額，制定限額領(lǐng)料計劃，并報相關(guān)部門審核批準。倉庫管理部門按照限額領(lǐng)料計劃發(fā)放材料，在領(lǐng)料單上注明限額數(shù)量。領(lǐng)料人員領(lǐng)用材料時，不得超過限額數(shù)量。如因生產(chǎn)需要超過限額領(lǐng)料，應(yīng)辦理相關(guān)審批手續(xù)。每月末，倉庫管理部門應(yīng)對限額領(lǐng)料情況進行統(tǒng)計分析，與生產(chǎn)部門核對材料消耗數(shù)量。對于超限額領(lǐng)料的情況，應(yīng)查明原因，采取相應(yīng)的措施進行控制。3.退料管理生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的剩余材料、邊角料等，生產(chǎn)部門應(yīng)及時辦理退料手續(xù)。退料時，應(yīng)填寫退料單，注明退料材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、原因等信息，并經(jīng)部門負責人簽字。倉庫管理人員對退料進行驗收，核對退料的品種、規(guī)格、數(shù)量等是否與退料單一致。對于質(zhì)量合格的退料，辦理入庫手續(xù)；對于質(zhì)量不合格的退料，應(yīng)單獨存放，并按照不合格品管理程序進行處理。倉庫管理部門應(yīng)定期對退料情況進行統(tǒng)計分析，合理控制庫存水平。同時，鼓勵生產(chǎn)部門充分利用剩余材料和邊角料，降低生產(chǎn)成本。六、材料使用管理1.材料消耗定額制定技術(shù)部門應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計要求、生產(chǎn)工藝特點等，制定各類材料的消耗定額。材料消耗定額應(yīng)明確單位產(chǎn)品或單位生產(chǎn)任務(wù)所需的材料品種、規(guī)格和數(shù)量。材料消耗定額應(yīng)定期進行修訂和完善，以適應(yīng)生產(chǎn)技術(shù)的發(fā)展、工藝改進、產(chǎn)品升級等變化。修訂后的材料消耗定額需經(jīng)相關(guān)部門審核批準后實施。2.生產(chǎn)過程控制生產(chǎn)部門應(yīng)按照材料消耗定額和生產(chǎn)計劃組織生產(chǎn)，合理使用材料，降低材料消耗。在生產(chǎn)過程中，操作人員應(yīng)嚴格遵守操作規(guī)程，確保材料的正確使用，減少浪費和損耗。生產(chǎn)部門應(yīng)加強對生產(chǎn)現(xiàn)場的管理，及時清理生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的廢料、邊角料等，做到工完料清。對于可回收利用的廢料、邊角料，應(yīng)進行回收再利用，降低生產(chǎn)成本。質(zhì)量管理部門應(yīng)加強對生產(chǎn)過程中材料質(zhì)量的監(jiān)控，確保所使用材料符合質(zhì)量要求。如發(fā)現(xiàn)材料質(zhì)量問題，應(yīng)及時通知相關(guān)部門采取措施進行處理，防止不合格產(chǎn)品的產(chǎn)生。3.成本核算與分析財務(wù)部門應(yīng)建立材料成本核算制度，對材料采購成本、存儲成本、使用成本等進行詳細核算。定期編制材料成本報表，反映材料成本的構(gòu)成和變化情況。各部門應(yīng)定期對材料成本進行分析，查找成本控制的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效的措施進行改進。如采購部門分析采購價格波動對成本的影響，倉庫管理部門分析庫存管理成本，生產(chǎn)部門分析材料消耗情況等。通過成本核算與分析，不斷優(yōu)化材料管理流程，降低材料成本，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。七、不合格材料管理1.不合格材料判定質(zhì)量管理部門依據(jù)相關(guān)標準和檢驗規(guī)范，對采購材料和生產(chǎn)過程中的材料進行檢驗和判定。對于不符合質(zhì)量要求的材料，判定為不合格材料。不合格材料的判定應(yīng)明確、準確，并有相應(yīng)的檢驗報告或記錄作為依據(jù)。檢驗人員應(yīng)在不合格材料上做好標識，防止其與合格材料混淆。2.不合格材料處理對于采購過程中發(fā)現(xiàn)的不合格材料，采購部門應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商，要求供應(yīng)商采取換貨、退貨、降價等處理措施。如供應(yīng)商拒絕處理或處理結(jié)果不滿意，可通過法律途徑解決。對于生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的不合格材料，生產(chǎn)部門應(yīng)立即停止使用，并將不合格材料隔離存放，防止其流入下一道工序。質(zhì)量管理部門應(yīng)組織相關(guān)人員對不合格材料進行分析，查找原因，制定改進措施，防止類似問題再次發(fā)生。對于無法修復(fù)或無使用價值的不合格材料，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行報廢處理。報廢處理需填寫報廢申請單，經(jīng)相關(guān)部門審核批準后，由倉庫管理部門負責銷毀或處置。3.不合格材料記錄與追溯建立不合格材料記錄檔案，詳細記錄