公司財務專用章管理制度總則1.目的為了加強公司財務專用章的管理，規(guī)范印章的使用流程，防范財務風險，確保公司財務工作的正常開展，特制定本管理制度。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各下屬分支機構(gòu)涉及財務專用章使用的所有部門和人員。3.定義本制度所稱財務專用章，是指公司在辦理財務結(jié)算、會計核算、銀行賬戶業(yè)務等財務活動中使用的，具有法律效力的印章。印章的刻制與啟用1.印章的刻制財務專用章由公司指定的部門統(tǒng)一負責刻制，刻制時必須嚴格按照公安部門規(guī)定的程序進行，確保印章的規(guī)格、樣式符合要求?？讨仆瓿珊?，應及時將印章的印模報公司財務部門備案。2.印章的啟用新刻制的財務專用章啟用前，需由公司財務負責人填寫《財務專用章啟用申請表》，詳細說明印章名稱、啟用日期、使用范圍等信息，并經(jīng)公司法定代表人批準。經(jīng)批準后，由財務部門負責將啟用信息通知相關部門和人員，并在公司內(nèi)部進行公示。印章的保管1.保管原則財務專用章應指定專人保管，實行“專人專管、誰保管誰負責”的原則。保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，確保印章的安全存放。2.保管地點財務專用章應存放在公司財務部門的保險柜內(nèi)，保險柜鑰匙由保管人員隨身攜帶，不得隨意交予他人。如遇特殊情況需將印章帶出公司，必須經(jīng)公司財務負責人批準，并辦理相關手續(xù)。3.保管人員變更因工作需要變更財務專用章保管人員時，應填寫《財務專用章保管人員變更申請表》，詳細說明變更原因、交接時間等信息，并經(jīng)公司財務負責人批準。交接時，原保管人員應將印章及相關資料當面移交給新保管人員，并填寫《財務專用章交接清單》，雙方簽字確認。印章的使用1.使用范圍財務專用章主要用于公司各類財務票據(jù)、文件、報表等的蓋章確認，以及銀行賬戶業(yè)務的辦理。具體使用范圍包括但不限于：支票、匯票、本票、發(fā)票、收據(jù)、財務報表、稅務申報資料等。2.使用流程申請：使用部門或人員填寫《財務專用章使用申請表》，詳細說明用章事項、用章內(nèi)容、用章時間等信息，并經(jīng)部門負責人審核簽字。審批：申請表提交至公司財務負責人處，由財務負責人根據(jù)用章事項的性質(zhì)和金額進行審批。對于重大事項或金額較大的用章申請，還需經(jīng)公司法定代表人批準。蓋章：經(jīng)審批通過后，保管人員根據(jù)《財務專用章使用申請表》的內(nèi)容進行蓋章，并在印章使用登記簿上登記蓋章日期、蓋章事項、蓋章人等信息。存檔：蓋章完成后，申請表及相關文件資料由財務部門負責存檔保管，以備查閱。3.特殊情況處理如遇緊急情況需要使用財務專用章，但無法及時辦理審批手續(xù)時，使用人員應電話請示公司財務負責人，并在事后及時補辦審批手續(xù)。對于涉及對外投資、融資、擔保等重大財務事項的用章，必須嚴格按照公司相關規(guī)定進行審批，并由公司法定代表人或授權(quán)代表簽字確認后，方可蓋章。印章的停用與銷毀1.停用條件因公司名稱變更、財務制度調(diào)整、印章?lián)p壞等原因，導致財務專用章不再使用時，應及時辦理停用手續(xù)。保管人員發(fā)現(xiàn)印章存在損壞、遺失等情況時，應立即報告公司財務負責人，并采取相應的措施。2.停用流程由公司財務負責人填寫《財務專用章停用申請表》，詳細說明停用原因、停用日期等信息，并經(jīng)公司法定代表人批準。經(jīng)批準后，財務部門負責將停用信息通知相關部門和人員，并收回印章。3.銷毀程序?qū)τ谕Ｓ玫呢攧諏Ｓ谜?，應按照公司?guī)定的程序進行銷毀。銷毀前，應填寫《財務專用章銷毀申請表》，詳細說明銷毀原因、銷毀方式等信息，并經(jīng)公司財務負責人批準。銷毀時，應由公司財務部門、審計部門等相關人員共同監(jiān)督，確保印章被徹底銷毀。銷毀完成后，應填寫《財務專用章銷毀清單》，由監(jiān)督人員簽字確認。印章的監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部監(jiān)督公司財務部門應定期對財務專用章的保管和使用情況進行檢查，確保印章的使用符合規(guī)定，保管安全可靠。檢查內(nèi)容包括但不限于：印章使用登記簿的登記情況、印章的存放位置、保管人員的職責履行情況等。2.外部審計公司應定期聘請外部審計機構(gòu)對公司財務專用章的管理情況進行審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題。審計內(nèi)容包括但不限于：印章管理制度的執(zhí)行情況、印章使用的合規(guī)性、印章保管的安全性等。3.違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定使用財務專用章的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于：警告、罰款、解除勞動合同等。對于因印章保管不善或使用不當給公司造成經(jīng)濟損失的，保管人員應承擔相應的賠償責任。構(gòu)成犯罪的，將依法追究刑事責任。附則1.解釋權(quán)本制度由公司財務